工程审计工作指引2018

洁具、卫浴、 洁具、卫浴、厨房电器 厨房电器
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幕墙
玻璃、石材幕 玻璃幕墙、金属幕墙、外墙干挂石材、 墙ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ钢骨架、预埋固定
绿化
乔木、灌木、植被、进口苗木
园建
基层、石材、地砖、路牙、检查井、排 水沟、水景、阶梯、园灯、电线电箱， 高端实木景观
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园林 水电 给排水系统、照明系统、水景系统
小品
围挡
营销围挡、临时围挡
1、制冷机组性能、品牌与图纸要求是否一致 2、管道厚度、直径与要求是否一致，表面是否做 相关处理 3、附属设备及阀门等规格参数是否满足相关要求
1、电梯装修材料规格不符合要求 2、电梯内饰不锈钢达不到要求标准 3、底坑区域不做抹灰防水，或高度不足
1、水泵、管材的品牌、规格是否符合要求 2、管道支架间距、防锈蚀方式、固定方式是否符 合要求 套管 1、柴油发电机品牌性能等参数是否与合同要求一 致 2、柴油发电机是否为以旧代新 3、柴油机是否进行接地处理
隔墙
板材隔墙，玻璃隔墙
天面吊顶
龙骨吊顶、埃特板、金属板、石膏板、 格栅
饰面砖、石材 湿贴（干挂）石材、瓷砖、水泥砂浆抹 工程 灰、胶泥
装修 4 涂饰工程 乳胶漆、外墙漆、腻子、基层处理
室内防水
防水涂料、水泥保护层、基层处理
裱糊工程
壁纸、墙纸、软包施工
不锈钢、玻璃 不锈钢装饰条、装饰玻璃、装饰镜面、 、镜面工程 底板固定 软装 门窗 家具、地毯、窗帘、挂画、饰品 铝合金门窗、入户门、防火门、管井门 、地弹门
道路交通工程 交通设施、道路
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市政道路 管线水电工程 排水工程、照明工程、通信
道路绿化
乔木、灌木、植被、进口苗木
给水管道及配件安装，室内消火栓系统 室内给水系统 安装，消防喷淋系统，给水设备安装， 管道防腐，绝热。 室内排水系统 8 排水管道及配件安装，雨水管道及配件 安装
给排水及 给水管道安装，消防水泵接合器及室外 室外给水系统 供暖 消火栓安装，管沟及井室 室外排水系统 排水管道安装，排水管沟与井池
（工程组）
审计方式方法 1、检查土方平衡是否按方案执行 2、分层回填记录、照片（待定） 1、检查相关施工记录资料，材料进场资料，对疑问项 目进行超声波抽芯等手段进行检测 2、正在施工的部分，取样测量厚度 3、检查打桩记录，对施工中项目现场观测是否符合规 范要求 4、施工中抽查锚杆长度，抽点锚杆数量，查看锚索抗 拉拔试验记录 1、检查换填方案是否与实际相符 2、检查换填材料是否与换填方案材料一致 隐蔽工程 3、现场核对回填厚度及工程量 4、检查压实度检测报告是否达到规定强度要求 1、突击查阅打桩记录 2、对比图纸桩长、地勘报告及记录桩长 3、对比当前节点混凝土用量反推桩长 4、参照材料检查指引 1、现场突击检查，对比合同及分项验收记录表 2、局部取样 3、参照材料检查指引 1、拿图纸现场抽查 2、参照材料检查指引 3、观察钢筋外表是否存在螺纹不明显，局部有裂纹， 凸块，达到一定比例抽样送检 1、查看材料进场资料，现场用千分尺等工具核对厚度 等 2、抽查预埋件安装位置及预埋件规格尺寸 3、观察钢材表面是否做相关处理，并检查处理记录 4、观察连接部分的连接方式或连接件是否和原要求一 1、现场拿图纸检查对比 2、砌体参照材料检查指引 备注
道路沥青层、混凝土层厚度不足
1、排水管材、电线电缆材料品牌、规格型号 2、管道敷设方式、排水沟及管井尺寸做法、管井 数量 3、井盖的等级、材质 1、绿化苗木、灌木等品种、规格、数量应与约定 要求一致 2、支护方式、养护情况
1、水泵、控制柜、稳压罐等设备参数（型号、流 量、功率）、品牌与合同、图纸一致 2、管道、管件、阀门等材料材质、品牌、型号 3、井盖的标识、型号、材质 4、穿墙或结构部分不按要求设置套管
工程审计重点及审计方法（
序号 分部工程 子分部工程 无支护土方 分项工程 土方开挖、土方回填
基坑支护
旋挖桩、钢管桩、搅拌桩、土钉墙、锚 杆、喷锚、锚索
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地基与基 础工程
地基处理
基础换填，注浆地基，强夯地基
桩基
预应力管桩，混凝土灌注桩（常用）
地下防水
防水混凝土，水泥砂浆防水层，卷材防 水层，涂料防水层（常用）
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柴油发电 机组
材料设备
柴油发电机组安装、基础浇筑
工程审计重点及审计方法（工程组）
审计重点 1、土方平衡方案与实际操作存在较大差异，利用 场内土回填而清单报价为外购回填土 2、回填土不符合相关要求达到一定比例 1、支护桩长度、深度 2、喷射混凝土厚度不够、钢筋间距过大 3、搅拌桩水灰比，进尺速度，注浆压力（每方注 浆量达不到要求） 4、锚杆长度不够、数量不足，锚索未进行抗拔实 验 1、换填虚报工程量 2、换填材料不符合要求 3、换填厚度不符合要求 4、强夯未达到方案强度要求（强夯密度，吊锤高 度） 1、虚报桩长 2、管桩厂家品牌不符合（如有要求） 3、管桩外表裂缝，桩尖不符合要求（桩身质量） 1、防水混凝土或砂浆厚度、覆盖面 2、卷材品牌、规格、材料是否假冒，搭接长度 3、涂料厚度，覆盖面 1、钢筋布置，规格、搭接长度 2、使用中标、非标钢筋、假冒品牌钢筋 3、混凝土添加剂未按要求添加 1、钢材规格尺寸、品牌不符合图纸清单要求 2、预埋件规格尺寸、数量不符合图纸和规范要求 3、表面处理达不到合同图纸要求 4、更改连接件和连接方式 1、砌体规格，砌体质量是否符合设计和合同要求 2、砌体施工不按要求设置反坎等，构造做法不符 合要求 3、配筋数量及尺寸是否符合要求 1、墙面、见面油漆腻子是否未施工 2、踢脚线高度、排水沟尺寸、踏步防滑条挡水条 是否符合图纸要求 1、阳台管根处、烟道、厨卫间防水施工区域，施 工面积、厚度是否不足 1、外墙漆材料是否假冒伪劣、品牌性能不符合要 求 1、是否抹灰、管口是否封堵 1、设备品牌、功能、型号、参数是否符合要求 2、功能房墙天面油漆、水沟尺寸、设备基础做法 与图纸要求是否相符 1、墙面抹灰、地面找坡是否施工
公共区域 房间 外立面 室外井 3 主体完工
地下室、楼梯间、电梯前室 墙面抹灰、油漆、防水 外墙砖、外墙漆 室外雨水井、污水井、电井
配电房、机房 设备、机房 、水泵房 水电管井 电井、水暖井、风井
3
主体完工
屋面
构造做法、屋面防水
栏杆
室内外栏杆、固定件、铁艺图案
地面
陶瓷砖面层，大理石面层、地毯面层、 木地板
1、交换机以旧代新、存储设备容量不够 2、光纤、电源线、室内分机、弱电箱、中心管理 机品牌、规格是否与合同一致 3、摄像机、视频线、监视器等设备的品牌、规格 、参数是否与合同一致
1、风机的规格型号（风量、风压、功率）与图纸 要求、位置一致 2、风管、百叶材质、规格型号是否符合要求，保 温层是否符合要求
2、管道、管件、阀门等材料材质、品牌、型号 3、井盖的标识、型号、材质 4、穿墙或结构部分不按要求设置套管
1、配电柜、柜内开关、配电箱、箱内开关、桥架 、电线电缆、电线管、灯具等品牌、型号、参数是 否符合合同、图纸要求 2、元器件材料使用低档产品 3、减少回路
1、防雷接地点是否按照图纸、规范要求施工 2、接地扁铁、圆钢规格尺寸
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供暖
室内热水系统
管道及配件安装，辅助设备安装，防 腐，绝热 成套配电柜、控制柜和动力、照明配电 箱，电线、电缆导管和线槽敷设，电线 、电缆穿管和线槽敷设， 导线连接和 线路电气试验，建筑物外部装饰灯具， 建筑照明通电试 运行，接地装置安装 成套配电柜、控制柜和动力、照明配电 箱（盘）及安装，桥架安装和桥架内电 缆敷设，电线、电缆导管和线槽敷设， 电线、电缆穿管和线槽敷线，插座、开 关、风扇安装 成套配电柜、控制柜和动力、照明配电 箱（盘）安装，电线、电缆导管和线槽 敷设，电线、电缆导管和线槽敷线，普 通灯具安装，专用灯具安装，插座、开 关、风扇安装，建筑照明通电试运行 接地装置安装，引下线敷设、避雷带敷 设 缆线敷设和终接，机柜、机架、配线架 的安装，信息插座和光缆芯线终端的安 监控设备安装 报警设备安装 喇叭、电线安装敷设 通信，广播 风管与配件制作；部件制作；风管系统 安装；防、排烟风口常闭正压风口与设 备安装；风管与设备防腐；风机安装； 系统调试 风管与配件制作；部件制作；风管系统 安装；防、排烟风口常闭正压风口与设 备安装；风管与设备防腐；风机安装； 系统调试 风管与配件制作；部件制作；风管系统 安装，空气处理设备安装；消声设备制 作与安装；风管与设备防腐；风机安 装；风管与设备绝热；系统调试 制冷机组安装；制冷剂管道及配件安 装；制冷附属设备安装；管道及设备的 防腐与绝热；系统调试 管道冷热（媒）水系统安装；冷却水系 统安装；冷凝水系统安装；阀门及部件 安装；冷却塔安装；水泵及附属设备安 装；管道与设备的防腐与绝热；系统调 电梯安装、电梯装修、底坑、机房
1、查阅材料进场资料、对比清单合同要求，对疑问产 品进行第三方检测 2、材料规格、品牌、安装位置现场实测，是否施工和 做法要求现场观测对比图纸
室外电气
电气动力 9 电气
电气照明
防雷及接地 综合布线系统 安全技术防范 系统 火灾自动报警 背景音乐及消 防广播 通信网络系统 送排风系统
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智能化
防排烟系统
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空调、通 风
空调风系统
制冷系统
空调水系统
12
电梯
功能性 13 消防 材料设备 水泵安装、管道及阀门安装、管道表面 处理、支架安装、联动调试
混凝土结构
模板、钢筋，混凝土、预应力、现浇结 构，装配式结构 钢结构焊接，紧固件连接，钢零部件加 工，单层钢结构安装，多层及高层钢结 构安装，钢结构涂装，钢构件组装，钢 构件预拼装，钢网架结构安装，压型金 属板安装 砖砌体，混凝土小型空心砌块砌体，石 砌体， 填充墙砌体，配筋砖砌体
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主体施工
钢结构
砌体结构
1、玻璃原片及成品品牌不符合要求 2、型材面板规格和厚度 3、五金配件、玻璃胶品牌 4、槽钢、角钢、挂件材质、规格是否符合设计要 求 5、开工时间是否准确，是否涉嫌操纵型材价格 1、绿化苗木、草皮、等品种、规格、数量应与约 定要求一致（胸径、冠幅、高度） 2、支护方式、养护情况 3、进口苗木相关资料齐全（报关资料、检验检 1、混凝土、沥青厚度不足 2、石材、地砖、路牙规格及样式是否符合设计要 求 3、检查井、排水沟、水景、阶梯、滤水层等硬景 工艺做法 4、水电材料品牌、型号 1、给排水管道品牌、规格型号 2、电线电缆品牌、规格型号 3、水景设备型号、参数 4、配电箱及箱内电器品牌、型号、数量 1、小品材质、规格、数量、样式与约定不一致 1、钢骨架型材规格和厚度 2、表面钢板型号和厚度 3、广告灯、线管、电缆品牌和规格 4、围挡高度、长度是否准确 5、结构，柱墩做法是否和图纸一样
1、分格缝做法、屋面裂缝、出屋面管套管做法 2、卷材防水屋面、涂料防水屋面、刚性防水屋面 、保温层，找平层，防水层 1、方通立杆厚度、规格是否符合要求 2、工程量、安装方式是否与图纸相符 3、玻璃栏杆厚度，质量是否符合要求，夹胶工艺 是否符合要求 1、面层材料厚度不够 2、陶瓷砖、地毯、木地板假冒伪劣 3、基层处理偷减工艺 1、板材厚度不够，品牌不符合要求 2、玻璃品牌不符合要求 3、板材材质，龙骨规格型号不符合图纸要求 1、金属板厚度不足 2、饰面材料（石膏板、埃特板、金属板等）假冒 伪劣 3、吊杆龙骨间距大于设计或规范要求 4、局部钢丝代替吊杆 5、基层材料（主龙骨、吊杆、木夹板等）的材质 1、饰面砖（石材、瓷砖等）的品种、规格、颜色 和排版 2、饰面砖安装工程的预埋件（或后置埋件）、连 接件的数量、规格、位置、连接方法和防腐处理； 铺贴胶泥的品牌、性能 1、涂料假冒伪劣产品 2、涂料（乳胶漆、肌理漆等）的品种（等级）、 型号和性能、颜色 3、涂料基层处理是否符合要求 1、基层处理是否符合技术标准要求，如给排水管 固定方式、沉箱阴角抹圆、毛刺处理 2、防水施工范围、厚度、品牌、性能要求 1、裱糊工程（壁纸、墙布等）的种类、规格、图 案、颜色和燃烧性能等级 2、裱糊工程基层处理 1、材质、厚度、规格、安装位置 2、基层板、安装配件、连接方式及填嵌密封处理 3、玻璃、镜面、不锈钢工程工艺质量 数量、尺寸、材质、样式是否符合设计或样板要求 1、玻璃原片及成品品牌不符合要求 2、型材对比设计样板，面层处理（氟碳、粉末） 是否符合设计要求 3、五金配件（把手、地弹簧等）、玻璃胶品牌及 1、材料假冒伪劣 2、品牌、规格尺寸不符合要求