保函业务管理办法三篇

保函业务管理办法三篇篇一：保函业务管理办法关于印发《XX银行人民币保函业务管理办法》的通知各分行：为使我行业务更加适应市场和客户需求，总行对《XX银行人民币非融资类保函业务管理办法》（华银发〔20XX〕373号）进行了修订，主要修订内容包括：一、将《XX银行人民币非融资类保函业务管理办法》修订为《XX银行人民币保函业务管理办法》。

二、增加2类融资类保函业务品种，具体包括借款保函，透支保函。

增加6类非融资类保函品种，具体为：承包保函、留滞金保函、租赁保函、关税保付保函、财产保全保函、银行委托保函。

三、增加客户提供的资料。

要求客户填写《保函申请书》。

四、保函副本由3份副本改为2份副本，经营单位不须留存。

五、增加“对外出具非总行制定的保函合同参考格式的保函业务，根据《XX银行合同管理办法》的规定进行审核”的有关内容。

六、增加申请人收到保函后给我行的回执。

申请人取得保函后，在我行出具的《保函收妥确认书》上加盖公章交我行。

七、增加“同一客户保函业务品种的授信额度可调剂使用”的规定。

八、规范保函终止和注销的有关业务操作。

现将修订后的《XX银行人民币保函业务管理办法》重新印发，请遵照执行。

二○XX年九月十一日XX银行人民币保函业务管理办法第一章总则第一条为进一步规范XX银行人民币保函业务，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等法律法规及XX银行信贷管理制度规定，制定本办法。

第二条本办法所称人民币保函（以下简称保函），是指XX银行应申请人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由XX银行按照保函约定履行债务或承担责任的书面保证承诺。

第二章保函业务的种类第三条XX银行开办保函业务包括非融资类保函和融资类保函。

非融资类保函包括投标保函、履约保函、预收（付）款退款保函、付款保函、质量保函、工程维修保函、承包保函、留滞金保函、租赁保函、关税保付保函、银行委托保函、财产保全保函等。

融资类保函主要包括借款保函、透支保函。

1．投标保函。

投标保函是指为投标方向招标方出具的保函，保证投标人在中标后履行标书中所规定的义务，否则承担相应赔偿保证责任。

2．履约保函。

履约保函是指为申请人向受益人出具的保函，保证申请人履行合同约定的义务，否则承担赔偿保证责任。

3．预收（付）款退款保函。

预付款退款保函是指应预收款人要求向预付款人出具的保函，保证预收款人履行合同约定的义务，否则按照保函约定承担保证责任。

付款保函是指为贸易合同中债务人向债权人出具的保函，保证债务人履行合同规定的付款义务，否则承担赔偿保证责任。

5．质量保函质量保函是指应卖方要求向买方出具的保函，如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，XX银行受理买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

6．工程维修保函工程维修保函指应施工单位的要求向工程业主出具的保函，保证施工单位在工程竣工后履行合同约定的工程维修义务，或工程质量不符合合同约定而施工单位进行维修，否则承担保证责任。

7．承包保函承包保函指应承包人的要求向发包人出具的保函，保证承包人在规定的期限内履行承包合同约定的义务，否则承担保证责任。

8．留滞金保函。

留滞金保函指应卖方要求向预支留滞金的买方出具的保函，保证货物与合同相符，否则承担保证责任。

9．借款保函。

借款保函是应借款方的要求，向贷款方保证按期向贷款方偿还借款本息，否则按照保函约定承担保证责任。

10．透支保函。

透支保函是应申请人要求，向金融机构保证申请人开立透支账户在规定期限内按照主合同归还透支款项，否则，按照保函约定承担保证责任。

租赁保函是指应承租方的要求，向出租方保证承租方按期支付租金，否则，按照保函约定承担保证责任。

12．关税保付保函。

关税保付保函是指应申请人的要求，向海关或海关指定的金融机构保证申请人按期缴纳关税或执行海关的其他具体规定，否则按照保函约定承担保证责任。

13．财产保全保函。

财产保全保函是指应申请人的要求向人民法院出具的保函，如申请人申请财产保全错误导致被申请人遭受损失的，XX银行根据人民法院的赔付通知，按照保函约定承担保证责任。

14．银行委托保函。

银行委托保函是指应在我行有金融机构额度的银行的要求向受益人出具保函，保证该金融机构履行其约定义务，否则按保函约定承担保证责任。

第四条各分支行如要开办本办法第四条以外的其他保函业务，须报总行审批。

第三章保函业务的申请第五条同时具备以下条件的企业（事业）法人或其他组织，可向XX银行提出保函申请：（一）经工商行政管理机关或主管机关核准登记，且具有中国人民银行颁发的贷款卡（证）；（二）在XX银行开立基本结算账户或一般结算账户；（三）资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力；（四）具有真实、合法的交易背景，主合同条款完备，责任明确；（五）提供符合XX银行规定的反担保，对于符合信用贷款条件的，可以不提供反担保；（六）XX银行要求的其他条件。

第六条申请办理保函业务的客户，应填写《保函申请书》（附件1）书面申请，并提供以下资料：（一）保函涉及的事项按照规定须事先获得有关部门批准或核准的，须提供有关部门的批准或核准文件；（二）我行授信管理规定要求的资料。

第四章反担保第七条申请开具保函的申请人，须向XX银行提供反担保，信用类保函须报总行审批。

第八条申请人提供的反担保须符合《中华人民共和国担保法》等法律法规和XX 银行授信业务担保管理及抵、质押管理的规定。

第九条反担保的种类反担保一般有缴存保证金、第三方保证、抵押、质押四种形式。

第十条反担保的要求（一）反担保必须是不可撤销的，其责任条款内容应与XX银行对外出具保函的责任条款内容相适应，且承担的责任不应低于XX银行对外担保的责任。

（二）反担保的有效期应不低于对外出具保函的有效期。

第十一条凡申请开立保函的申请人，须按以下要求向XX银行缴存保证金：1．AAA级保证金比例原则上不低于10%；2．AA级保证金比例原则上不低于20%；3．A级保证金比例原则上不低于50%；4．BBB级以下保证金比例原则上为100%。

第十二条有权审批部门可以根据保函的种类、申请人资信状况和履约能力等情况，对本办法第十二条规定的保证金比例的增加或减免决策。

第十三条保证金的账户管理和会计核算按照XX银行的有关规定执行。

保证金存款按人民银行账户管理规定列入保证金账户科目进行核算，保证金存款按XX银行利率管理的有关规定执行。

第五章保函业务办理程序第十四条保函业务是我行授信业务品种之一，业务的申请、调查、推荐、审查与审批程序按我行授信业务的有关规定执行。

第十五条保函的出具（一）放款管理部门审核授信条件落实后，出具办理通知书，有权签字人根据办理通知书在保函合同文本上签字盖章，出具保函。

保函一份正本，二份副本，正本交申请人签收，副本由会计部门、放款管理部门分别留存。

会计部门根据放款通知书和保函副本进行开出保函的会计核算。

（二）对外出具非总行制定的保函合同参考格式的保函业务，根据《XX银行合同管理办法》的规定进行审核。

第十六条申请人取得保函后，在XX银行出具的《保函收妥确认书》（附件3）上加盖公章，客户经理将其交放款管理部门存档。

第六章保函的额度使用、期限和收费第十七条同一客户的非融资类保函业务品种的授信额度可调剂使用，同一客户的融资类保函业务品种的授信额度也可调剂使用。

第十八条保函的有效期应根据主合同的履行期限确定。

第十九条保函的费率（一）人民币保函业务的费率应根据保函业务的成本和风险确定，详见XX银行保函业务收费标准（见下表）。

保函费率为年费率。

保函收费可按季或年收取，不足一季的按一季收取，也可一次性收取。

XX银行保函业务收费标准序号名称基准价格1 投标保函A级（含）以上客户0.20%，其他客户0.50%。

最低收费200元/笔。

2 履约保函A级（含）以上客户0.25%，其他客户0.50%。

最低收费200元/笔3预收（付）款退款保函A级（含）以上客户0.25%，其他客户0.50%。

最低收费200元/笔4 付款保函A级（含）以上客户0.35%，其他客户0.60%。

最低收费200元/笔5 质量保函A级（含）以上客户0.20%，其他客户0.50%。

最低收费200元/笔6 工程维修保函A级（含）以上客户0.20%，其他客户0.50%。

最低收费200元/笔7 承包保函A级（含）以上客户0.20%，其他客户0.50%。

最低收费500元/笔8 留滞金保函A级（含）以上客户0.20%，其他客户0.50%。

最低收费500元/笔A级（含）以上客户0.35%，其他客户0.60%。

最低9 借款保函收费500元/笔A级（含）以上客户0.35%，其他客户0.60%。

最低10 透支保函收费500元/笔A级（含）以上客户0.35%，其他客户0.60%%。

最低11 租赁保函收费500元/笔A级（含）以上客户0.25%，其他客户0.50%。

最低12 关税保付保函收费500元/笔A级（含）以上客户0.35%，其他客户0.60%。

最低13 银行委托保函收费500元/笔14 财产保全保函费率1%。

最低收费10000元/笔A级（含）以上客户0.35%，其他客户0.60%。

最低15、其他保函：收费500元/笔第七章保函的后续管理第二十条办理保函业务后，经办行要按照总行授信业务贷后管理的有关规定进行检查，及时发现可能影响被担保人履行合同或偿还债务的事项，并采取有效措施防范和化解风险。

第二十一条经办行业务部门应按约定收费时间（按年或季）的首个工作日将该笔业务保函余额和保函费率书面通知会计结算部门。

第二十二条保函的终止和注销。

根据保函失效的不同情况，按下列方式进行处理：（一）如保函的有效期有明确截止日期的，在该日期后第一个工作日内，经营部门制作《保函失效通知书》（附件4），交会计部门凭此销记表外科目明细账；（二）如保函的有效期没有明确的截止日期，而是以某一事件的发生（如工程竣工验收合格）为保函有效期届满的条件的，经营部门应要求被保证人向受益人追回保函正本；如受益人不能退回保函，应由受益人出具加盖公章保函失效的书面文件。

如不能收到退回的保函正本或受益人出具的保函失效的书面文件，经营部门可要求被保证人提供该事件已经发生的证明文件。

在上述三种情况下，经营部门均需制作《保函失效通知书》，交会计部门凭此销记表外科目明细账。

（三）如XX银行已经根据保函约定履行责任，会计部门根据原始凭证（保函失效通知书或台帐）填制有关会计凭证销记表外科目明细账。

（四）在保函有效期内，受益人要求终止保函效力的，申请人应以书面形式（附受益人要求或同意终止的书面文件）通知XX银行经营单位或退回保函正本，经营单位制作《保函失效通知书》，交会计部门凭此销记表外科目明细账，已经收取的费用不再退回。