公司投资项目管理与案例分析-
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第一章 总论
第一节 投资项目建设周期管理
一、投资建设项目周期的界定
项目周期指一个投资项目从提出项目设想、立 项、决策、开发、建设、施工，直到竣工投产，进 行生产活动和总结评价的全过程。
二、投资项目建设周期的划分
在国际上，由于各个国际组织、金融机构和一些 国家的投资体制、投资运行模式和工作程序不同， 对项目周期的阶段划分也不尽相同。
► (1)前期阶段。政府投资项目从项目策划起， 到批准可行性研究报告为止。这个阶段的主要 工作有：编审项目建议书(或初步可行性研究报 告)和可行性研究报告，咨询评估，最终决策项 目和方案。
► 企业投资项目从项目策划到项目申请报告 核准止，主要工作有：项目规划，勘察，进行 机会研究和可行性研究，编制项目申请报告， 咨询评估等。
► 现将联合国工业发展组织、国际金融组织、 欧盟及我国的项目周期划分与管理介绍如下：
► 1. 联合国工业发展组织从资金投入—产出循 环的角度，将项目周期划分为三个时期：投资 前时期、投资时期和生产时期。
► 2. 世界银行从贷款流转、使用与管理角度， 将项目周期细化为六个工作阶段。包括项目立 项、项目准备、项目评估、谈判与董事会批准、 项目执行和监督以及项目后评价。
关键因素) ④使用旧的和/或新技术制造新装置 ⑤购买现成的设施
在工程研究及有关研究与开发(R&D)完成后，就可决 定:达到目标的最佳方法就是建造或改造原有生产装 置。实际上，这就是确定要上的新项目。此时，利用 概念成本和时间表等资料制作出项目建议书，然后输 入“基建支出费用报告和预测系(CERFS)”数据库，这
（3）建设项目实施阶段：本阶段工作是一种具体的 资源组合性质工作，是一种操作性、业务性的实际执 行工作，主要任务是在确定性约束条件下优化实施过 程。——计划的执行过程。 主要包括：建设项目准备阶段、建设项目施工阶段、 建设项目竣工阶段。 （4）建设项目投资评价阶段：该阶段主要是对整个 建设项目建设完成后，对项目决策、设计以及实施阶 段的全过程进行系统的总结、分析、评价阶段。该阶 段是一个动态的过程。 后评价的主要步骤： 资料的收集 资料整理 分析评价 后评价报告
三、建设各阶段与项目投资的关系 建设项目前期即建设项目决策阶段的成果（产出）对建 设项目的功能和总投资的影响是决定性的；但同时决策 阶段所耗费的费用却很少。 项目的设计和实施阶段这两个阶段的成果（产出）对项 目的功能和总投资的影响较小；但所花费的工作费用和 工作要素费用却很大。 目前我国工程项目前期决策阶段的投入和产出是严重不 成比例的，投入严重不足，实际的重视程度不够，这样 容易使得项目的决策出现偏差甚至错误。
3. 欧盟从投资决策机制的角度，把项 目周期分为规划、选项、评估、融资、实施、 后评价六个阶段。
六个阶段的划分依据是：发展战略文件、 预可行性研究、可行性研究、项目融资建议 书、工程进度及监测报告、总结评价报告和 专题报告。工程咨询将在决策过程的各个阶 段中，为出资人项目管理提供服务。
►4. 我国根据投资管理体制和项目建设程序，对 投资项目周期作如下划分和界定。
► (2)准备阶段。从项目可行性研究报告或项目申请报 告批准、核准起，到项目正式开工建设为止。主要 工作有：工程设计、筹资融资、对外谈判、招标投 标、签订合同、征地拆迁及移民安置、施工准备(场 地平整、通路、通水、通电)。
► (3)实施阶段。从投资项目的主体工程破土动工起， 到工程竣工交付运营止。主要工作：建筑工程施工、 设备采购安装、工程监理、合同管理、生产准备、 试生产考核、竣工验收等。
► (4)运营阶段。从项目竣工验收交付使 用起，到运营一定时期(非经营性项目)或 回收全部投资(经营性项目)为止。主要工 作：正常生产运营、项目后评价(运营3-5 年之后)、偿还贷款、更新改造等。
► 在项目周期全过程及各个阶段，工程 咨询单位围绕特定工作内容和委托方要求 开展业务活动。
总结：建设项目周期主要由以下工作程序组成： （1）建设项目决策阶段（项目建设前期工作段）： 主要解决的是项目选择问题，又包括以下几项工作： 投资意向产生与识别、市场研究与投资机会分析、项 目建议书、初步可行性研究、（详细）可行性研究、 项目评估、决策立项。 （2）建设项目设计阶段：大型技术复杂项目的设计 可以分为初步设计、技术设计、施工图设计三个阶段， 对于一般的项目可以只作初步设计和施工图设计。 —— 方案的体现过程。 主要包括：项目初步设计阶段、项目技术设计阶段、 建设项目设计阶段。
wenku.baidu.com
在对业务资源分配过程(RAP)进行评估中就能确定各项 业务机会。往往这些活动会引发对项目研究的需求， 以确定捕捉一个业务机会的最佳途径。如果这机会是 销售大量产品，则可能有各种各样生产附加产品的方 法，可能包括:
①购买，然后再转卖某种产品。 ②寻求一种来料加工的行动路线 ③解决现有设备装置中的“瓶颈”问题(即阻碍生产的
(1)业务战略与基础规划 (2)项目方案设计 (3) 项目方案的确定 (4) 工艺及基础设计 (5) 详细工程设计 (6) 施工和试运行 (7)试开车和业主接受的运行 (8) 项目竣工、评审和审计
第一阶段：业务战略与基础规划（相当于机会
研究工作）
这一阶段的初期包括了高水平的业务战略开发以及 “共同资源分配法”(RAP—Resource Allocation Process)的利用。该法决定公司的侧重点以及能提供 财源及人力的那些业务。这一阶段的工作就是利用 “工程及技术支持系统(ETSS---Engineering and Technology Support Systems )进行所需要的业务研 究。这一阶段需有一个相当长期的业务战略观点， 包括要在竞争中具有优势所需的技术和设备。
四、案例：美国UCC公司的项目工作法
美国联合碳化物公司(UCC)，是以从事技术开发项目为 主的大型公司，拥有自己的“拳头”产品和开发基地。 它每年将其盈利额的10 %或更多的资金投入技术开发 和研究。该公司的项目工作法具有典型的代表性，它提 供了一套综合各项业务功能并确定投资项目规划、程序 表及其执行的工作方法。具体项目的确定和实施程序共 分八个阶段。
第一节 投资项目建设周期管理
一、投资建设项目周期的界定
项目周期指一个投资项目从提出项目设想、立 项、决策、开发、建设、施工，直到竣工投产，进 行生产活动和总结评价的全过程。
二、投资项目建设周期的划分
在国际上，由于各个国际组织、金融机构和一些 国家的投资体制、投资运行模式和工作程序不同， 对项目周期的阶段划分也不尽相同。
► (1)前期阶段。政府投资项目从项目策划起， 到批准可行性研究报告为止。这个阶段的主要 工作有：编审项目建议书(或初步可行性研究报 告)和可行性研究报告，咨询评估，最终决策项 目和方案。
► 企业投资项目从项目策划到项目申请报告 核准止，主要工作有：项目规划，勘察，进行 机会研究和可行性研究，编制项目申请报告， 咨询评估等。
► 现将联合国工业发展组织、国际金融组织、 欧盟及我国的项目周期划分与管理介绍如下：
► 1. 联合国工业发展组织从资金投入—产出循 环的角度，将项目周期划分为三个时期：投资 前时期、投资时期和生产时期。
► 2. 世界银行从贷款流转、使用与管理角度， 将项目周期细化为六个工作阶段。包括项目立 项、项目准备、项目评估、谈判与董事会批准、 项目执行和监督以及项目后评价。
关键因素) ④使用旧的和/或新技术制造新装置 ⑤购买现成的设施
在工程研究及有关研究与开发(R&D)完成后，就可决 定:达到目标的最佳方法就是建造或改造原有生产装 置。实际上，这就是确定要上的新项目。此时，利用 概念成本和时间表等资料制作出项目建议书，然后输 入“基建支出费用报告和预测系(CERFS)”数据库，这
（3）建设项目实施阶段：本阶段工作是一种具体的 资源组合性质工作，是一种操作性、业务性的实际执 行工作，主要任务是在确定性约束条件下优化实施过 程。——计划的执行过程。 主要包括：建设项目准备阶段、建设项目施工阶段、 建设项目竣工阶段。 （4）建设项目投资评价阶段：该阶段主要是对整个 建设项目建设完成后，对项目决策、设计以及实施阶 段的全过程进行系统的总结、分析、评价阶段。该阶 段是一个动态的过程。 后评价的主要步骤： 资料的收集 资料整理 分析评价 后评价报告
三、建设各阶段与项目投资的关系 建设项目前期即建设项目决策阶段的成果（产出）对建 设项目的功能和总投资的影响是决定性的；但同时决策 阶段所耗费的费用却很少。 项目的设计和实施阶段这两个阶段的成果（产出）对项 目的功能和总投资的影响较小；但所花费的工作费用和 工作要素费用却很大。 目前我国工程项目前期决策阶段的投入和产出是严重不 成比例的，投入严重不足，实际的重视程度不够，这样 容易使得项目的决策出现偏差甚至错误。
3. 欧盟从投资决策机制的角度，把项 目周期分为规划、选项、评估、融资、实施、 后评价六个阶段。
六个阶段的划分依据是：发展战略文件、 预可行性研究、可行性研究、项目融资建议 书、工程进度及监测报告、总结评价报告和 专题报告。工程咨询将在决策过程的各个阶 段中，为出资人项目管理提供服务。
►4. 我国根据投资管理体制和项目建设程序，对 投资项目周期作如下划分和界定。
► (2)准备阶段。从项目可行性研究报告或项目申请报 告批准、核准起，到项目正式开工建设为止。主要 工作有：工程设计、筹资融资、对外谈判、招标投 标、签订合同、征地拆迁及移民安置、施工准备(场 地平整、通路、通水、通电)。
► (3)实施阶段。从投资项目的主体工程破土动工起， 到工程竣工交付运营止。主要工作：建筑工程施工、 设备采购安装、工程监理、合同管理、生产准备、 试生产考核、竣工验收等。
► (4)运营阶段。从项目竣工验收交付使 用起，到运营一定时期(非经营性项目)或 回收全部投资(经营性项目)为止。主要工 作：正常生产运营、项目后评价(运营3-5 年之后)、偿还贷款、更新改造等。
► 在项目周期全过程及各个阶段，工程 咨询单位围绕特定工作内容和委托方要求 开展业务活动。
总结：建设项目周期主要由以下工作程序组成： （1）建设项目决策阶段（项目建设前期工作段）： 主要解决的是项目选择问题，又包括以下几项工作： 投资意向产生与识别、市场研究与投资机会分析、项 目建议书、初步可行性研究、（详细）可行性研究、 项目评估、决策立项。 （2）建设项目设计阶段：大型技术复杂项目的设计 可以分为初步设计、技术设计、施工图设计三个阶段， 对于一般的项目可以只作初步设计和施工图设计。 —— 方案的体现过程。 主要包括：项目初步设计阶段、项目技术设计阶段、 建设项目设计阶段。
wenku.baidu.com
在对业务资源分配过程(RAP)进行评估中就能确定各项 业务机会。往往这些活动会引发对项目研究的需求， 以确定捕捉一个业务机会的最佳途径。如果这机会是 销售大量产品，则可能有各种各样生产附加产品的方 法，可能包括:
①购买，然后再转卖某种产品。 ②寻求一种来料加工的行动路线 ③解决现有设备装置中的“瓶颈”问题(即阻碍生产的
(1)业务战略与基础规划 (2)项目方案设计 (3) 项目方案的确定 (4) 工艺及基础设计 (5) 详细工程设计 (6) 施工和试运行 (7)试开车和业主接受的运行 (8) 项目竣工、评审和审计
第一阶段：业务战略与基础规划（相当于机会
研究工作）
这一阶段的初期包括了高水平的业务战略开发以及 “共同资源分配法”(RAP—Resource Allocation Process)的利用。该法决定公司的侧重点以及能提供 财源及人力的那些业务。这一阶段的工作就是利用 “工程及技术支持系统(ETSS---Engineering and Technology Support Systems )进行所需要的业务研 究。这一阶段需有一个相当长期的业务战略观点， 包括要在竞争中具有优势所需的技术和设备。
四、案例：美国UCC公司的项目工作法
美国联合碳化物公司(UCC)，是以从事技术开发项目为 主的大型公司，拥有自己的“拳头”产品和开发基地。 它每年将其盈利额的10 %或更多的资金投入技术开发 和研究。该公司的项目工作法具有典型的代表性，它提 供了一套综合各项业务功能并确定投资项目规划、程序 表及其执行的工作方法。具体项目的确定和实施程序共 分八个阶段。