【大案纪实终结版】监守自盗蛀出金融黑洞

监守自盗蛀出金融黑洞
肩负外汇监管职责的５名外汇管理局干部，却与不法商人串通一气，伪造虚假借款合同等相关凭证和单据，骗取国家外汇达１０００多万美元。

４月２４日，南昌市中级人民法院对这起江西迄今最大的骗汇案作出一审判决，以非法经营罪分别判处５名被告７至１２年有期徒刑。

在庄严的法庭上，曾在国家外汇管理局江西省分局身居要职、“炙手可热”的５名被告，手戴冰凉的手铐显得神情沮丧，昔日的“风采”已荡然无存。

发生在５年前的骗汇巨案使他们终于受到了应有的惩罚。

然而，反思这起案件的发生经过，金融监管的乏力乃至缺位，带给我们的教训仍然是沉痛而深刻的。

“猫鼠”合谋贪欲催生骗汇罪行
１９９８年８月，国家外汇管理局江西省分局外汇管理处原副处长蒋川、外汇管理处投资管理科原科长万洪皓与原江西百龙公司董事段日煌（另案处理）谋划以百龙公司归还外债名义骗购外汇。

随后，段日煌联系到广东开平商人周雨鸣（另案处理），商定由周提供资金，按国家牌价购汇５００万美元，１美元支付０．２５元人民币的“好处费”。

由于通过外债形式骗汇必须经过外债科，于是在“好处费”的引诱下，外债科正副科长杨江芦、郑棉敏，外汇管理处处长李平也被拉下了水。

很快，周雨鸣将盖有香港协伟公司印章和签字的空白信笺寄给段日煌。

万洪皓等即以江西百龙公司的名义编造了一份１９９６年４月２０日向香港协伟发展有限公司借款４５０万美元的虚假借款合同（借期２年，年利息为８．０％）以及香港协伟公司１９９８年５月３０日给百龙公司的催还款通知书，本息合计５２２万美元。

杨江芦则据此办理了百龙公司的外债登记证和两份金额分别为３００万美元和２２２万美元的外债贷款还本付息核准件。

于是，这笔以国家外汇牌价购汇的５２２万美元，“一路绿灯”转到了香港协伟公司在香港华侨商业银行尖沙咀分行的帐上。

事后，周雨鸣按照约定支付了１３０．５万元人民币“好处费”，其中，段日煌、蒋川、万洪皓、杨江芦、郑棉敏、李平分别非法获利２５万、２０万、２５万、１８万、１５万、２０万人民币。

第一次作案的轻易得手使蒋川等人的贪欲进一步膨胀。

１９９８年１１月，５人故伎重演，在与周雨鸣商定１美元支付０．６０元“好处费”后，再次以江西优活实业有限公司归还外债的名义骗购外汇，将４８７．２万美元转入香港潭江实业有限公司。

周雨鸣再次向蒋川等人支付“好处费”２５５万元人民币。

２００２年８月，在广东开平另一起金融案件的牵连下，段日煌和周雨鸣在广东案发，江西这起骗汇巨案才浮出水面，并被列为公安部挂牌督办案件。

２００２年８月１８日，江西警方在上海火车站将一直逃窜在外的段日煌抓获，经突审，段日煌交代了与蒋川等人共同骗汇的经过。

８月２２日，蒋川等５人因涉嫌非法经营罪被刑事拘留，同年９月２８日被逮捕。

有恃无恐“出了事情，要查也是我们自己查”
透视此案，贪欲固然是蒋川等人走向犯罪的根本原因。

涉案人生活作风的腐化堕落也是不可忽视的诱因。

经审查，蒋川等５人大多嗜赌成性或在外包养情妇，甚至有私生子，这便促使他们不得不想方设法攫取金钱，以填补自己的巨大“开支”。

其中，蒋川在实施这起骗汇案后的７０多万元非法所得仅数月就挥霍一空。

但由于外汇管理处本身承担着对骗汇等违法犯罪行为的监管职能，这成为蒋川等人作案有恃无恐的主要原因。

段日煌曾在谋划骗汇时表示过自己的担心：“万一要是被查出来了怎么办？”蒋川的回答让他彻底安下了心：“真要出了事情，要查也是我们自己查，何况真要被别人查出来了，大不了就罚点款。

”。