风险管理委员会工作规则

**基金管理公司风险管理委员会工作制度

1.总则

1.1鉴于中信信托有限责任公司（以下简称“受托人”）委托**基金管理公司对

**新奥清洁能源产业基金信托计划（以下简称“本信托计划”）投资的项目（企业）进行管理，根据《**委托协议》，为完善公司治理结构，规范投资决策流程，有效控制风险，确保对被投资企业运行的及时动态监控，特制定本制度。

1.2风险管理委员会（以下简称“风管会”）主要负责制定公司风险管理政策，

审议项目投资审议过程以及项目后期管理过程中的合规性和风险点，提出风险控制方案。

1.3 **基金管理公司聘任第三方中介机构的最后决策机构是风管会。

1.4除在本规则中文义另有所指，本规则中的定义与《信托计划说明书》及《信

托合同》相同。

1.5受托人有权根据《信托合同》和《信托计划说明书》的约定对本规则进行

修改，本规则的最终解释权归属受托人。

2.人员组成

2.1风险管理委员会由主任、常任委员和秘书组成。其中，主席由中信信托【】

担任；常任委员由中信信托风险管理部、合规管理部、信息技术部、信托财务部、登记托管和计划财务部6个中后台职能部门的负责人，以及新奥集团【】【】组成担任；委员会秘书由【】人员担任。风险管理委员会成员由不少于【】名委员组成。如有必要，中信信托的稽核审计部等一些与信托项目的

管理、监督工作相关的部门有权列席评审会议。

2.2风险管理委员会委员由中信信托和新奥集团分别任命，中信信托和新奥集

团必须提交书面的委任状并加盖公司公章。

2.3风险管理委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。

期间如有委员不再担任中信信托公司职务或新奥集团职务的，自动失去委员资格，并由中信信托和新奥集团补足委员。

2.4风险管理委员会设主任委员1名，负责主持委员会工作，由中信信托提名

并任命，并报新奥集团备案。

3.职责权限

3.1风险管理委员会的工作准则是：尽职、尊重、效率、保密。委员会及其成

员应尽职、细心、奉献，尊重每个项目渗透的劳动、尊重每个成员的独立思考和意见，不拘于固定框框、克服时间制约以保证评审效率，对知悉的业务信息负有保密责任。

3.2风险管理委员会对拟投资项目的审批：项目小组负责对拟投资的项目的选

择、初审和尽职调查，形成投资建议书；投资建议书通过总经理审批后，风险管理委员会重点是合规性审查及项目风险识别，对基金信托资产管理的方式、交易要素、交易结构、投资策略、具体管理方案等进行评估并落实防范措施。

3.2.1风险管理委员会各位委员须完整阅读总经理提交的投资建议书，可以和项

目小组直接充分交流，如有需要可以要求其提供补充材料或解释修改报送材料。

3.2.2风险管理委员会委员需独立客观发表评审意见和建议，并向委员会秘书提

交书面意见书（书面意见书的格式及填报说明请见附件）。委员会秘书需通过电子邮件或其他方式及时向委员会成员传递项目报送材料、补充材料、修改后的材料，把大家共同反映的主要问题集中告知项目报送部门。

3.2.3中信信托委派风险管理委员会委员的评审意见中应包含涉及所在中信信

托部门职责的审查要点。

3.2.4风险管理委员会审议重大突发事件，可提请召开会议研究。

3.3对被投项目的监督与管理

3.3.1当宏观经济环境、金融环境、行业环境、政策环境等被投资企业所处环境

发生重大变化时，风管会有权要求项目管理小组报告对被投资企业所产生的影响。

3.3.2风险管理委员会对被投企业和项目有监督权，并对有可能出现的风险提出

管理和防范措施。

3.3.3风险管理委员会委员需及时阅读总经理提交的对被投企业日常信息报告，

发现是否存在潜在风险，风险的防范措施是否已经落实，并对可能的风险敞口提出有效方案。如需要更充分的材料报告，可直接联络项目小组。

3.3.4风险管理委员会委员可向项目小组或总经理问询所审项目的执行情况。

3.3.5风险管理委员会委员有对被投企业的重大事项的随时知情权。对重大事项

的界定参见“**基金管理公司信息报送规则”。被投资企业发生重大事件，风险管理委员会可以根据重大事项报告内容组织对被投资企业的实地检查，对事件的起因、时间、地点、当前情况、已采取措施、事态发展预测、

造成的影响等了解和判断，并协助投资决策委员会对重大事项决策和启动应急预案，防止风险的进一步扩大。

4.审核事项及标准

4.1是否合法合规：

4.1.1是否符合现有法律、法规、政策、公司制度等；

4.1.2信托当事人、交易结构、交易合同是否合法合规；

4.2尽职调查是否真实、准确、完整，尽职调查的有关问容（有关内容请参见尽

职调查工作指引。）

4.3财务状况是否良好，项目现金流以及所有投资项目现金流组合是否与信托

基金的分配匹配。

4.3.1资产质量是否良好：上月末资产总额、负债总额、资产负债率、（各项借

款余额明细清单（金额、到期期限、利率）+对外担保余额）/净资产

4.3.2盈利状况是否良好：上年全年主营业务收入、净利润、EBITDA、经营性现

金流净值/净资产利润率、销售毛利率

4.3.3周转情况是否良好：流动比率、速动比率、应收账款周转天数、总资产周

转率

4.3.4项目现金流是否良好：现金流入、现金流出、净现值NPV、内部收益率IRR、

投资回收期。

4.4风险分析

4.4.1主要风险包括：信用风险、操作风险、市场风险、法律和政策风险、流动

性风险、道德风险、声誉风险的调查。

4.4.2对风险种类、主要风险因素及其发生条件、发生概率、压力测试、敏感性

进行分析。

4.5担保事项，包括担保金额、担保合同和条款是否会造成真实风险。

4.6关联方交易，重点关注市场价格是否公允、交易量是否真实、应收款是否

占比过高。

4.7对于发放信托贷款的企业（项目），除关注上述指标外，还需对抵质押物质

量、评估价值、权属、流动性、担保方等进行重点审查。

4.8其他与合规和风险有关的要素。

4.9对中介机构的尽职调查，确保中介机构聘任的符合规定和高质量。

5.项目评审规则

5.1风险管理委员会评审程序：

5.1.1组员单独评审、初步表决（记名）、出具书面评审意见书。针对个别项目，

风险管理委员会主席有权要求召开风险管理委员会评审会议，项目报送小组需准备有关答辩材料。答辩材料需包括对项目简单介绍的幻灯片。

4.1.2风险管理委员会秘书负责收集、汇总委员会委员提交的初步书面评审意