门店商品盘点制度及考核办法

1、目的

规范商品盘点作业流程，确保盘点数据的准确性，明确商品损失责任。

2、范围

本办法适用于益丰零售连锁各门店商品盘点作业管理。

3、盘点分类

说明：盘点流程参见《门店商品盘点作业流程》

4、全盘操作总方法

全盘操作总原则是见物盘物，具体方法有三种：

a、使用盘点机盘点：门店营业员分区按顺序使用盘点机对商品数量进行盘点，审计员在第二天19：00之前对初盘数据进行抽查并审核，晚上开始复盘，总盘点时间为中小店3天、大店4天、特大店5天。在此期间审计员应将最终盘点差异交店长确认后出具盘点报告。

b、货位盘点（适用于无盘点机时的突击盘点）：盘点时按门店自建商品货位打单按顺序盘点。审计员在第二天19：00之前对初盘数据进行录入审核，晚上开始复盘，总盘点时间中小店3天、大店4天、特大店5天，在此期间审计员应将最终盘点差异交店长确认后出具盘点报告。

C、抄单盘点（适用于通知盘点）：门店营业员按顺序将商品条码、品名、厂家、售价抄好后录入电脑中，审计员在盘点前做出盘点表，门店营业员依据盘点表进行盘点，审计员在复盘前对初盘数据录入并审核，晚上开始复盘，总盘点时间一般为中小店1天、大店2天、特大店3天。审计员将最终盘点差异交店长确认后出具盘点报告。

5、盘点总细则

5.1不同品种的西药同次盘点盈亏考核时不能抵减差价，但同品种、不同规格的西药即包装非常相似的商品同次盘点盈亏考核时可以抵减差价，特殊情况可经审计员审核认可抵消，审计员对特殊情况的处理必须写入盘点报告。

5.2同品种同厂家同规格的西药上次盘盈本次盘亏考核时不可以抵减差价，特殊情况如有证据欠顾客商品已形成负库存盘盈后续盘亏等报审计员确认属实后方能抵消，上次盘亏本次盘盈考核时也不可抵消。

5.3未买单的手工收银不能视同商品进行盘点。

5.4未办理正规手续借出商品不能视同商品进行盘点。

5.5未办理正规手续借入商品应视同商品进行盘点。

5.6 盘点当月的失效商品可做商品盘入，不得作为损耗盘损，但门店必须清理交商品部按门店效期制度处理。

5.7已下帐未退回的不合格商品不得当合格品充抵库存。

5.8门店在盘点前需将所有门店间的商品往来、超过72小进未处理的退货、来货差异、报损等全部处理完毕。否则一律做盘亏处理，不能空盘实物。72小时以内的退货，在盘点结束时审计员跟踪检查处理结果，如未及时处理，即补做盘亏。

5.9 赠品盘底的实际库存为实物数加上未下帐的非常规性发放的赠品（必须有按门店赠品管理办法中确定的手续完善的门店非常规发放赠品统计表）

5.10盘点期间（初盘到最后一次复盘结束）审计员必须关闭门店所有库存查询系统。其它人员无权限恢复，只有关闭者才能恢复。

5.11 中药由中药本部根据包装形式、摆放位置、品种等情况在业务系统中定义为：成型包装与非成型包装；成型包装的抵消模式同西药，非成型包装按总盈亏抵消。

5.12 注射类商品、赠品的损耗率标准为0 ‰，即盘点损失全额赔偿。

5.13门店应做好中药的日常养护工作，盘点前把因气候、虫蛀、受潮等影响因素影响的贵细药品损耗做成标准格式的表格，盘点前发送给中药采购部，由中药采购部审核、公司营运副总审批后再发给审计组，审计组对这部分的损耗不算奖罚，直接通过盘点视同下账处理，除此之外的贵细商品一律视同成型包装商品的抵消原则，但其损耗率标准为0 ‰，且只罚不奖。（此处的贵细商品指独立包装的贵细中药或虽未独立包装但属亘货的贵细中药）

5.14为了提高中药质量，公司质管部明确必须筛灰末的散装中药，门店应将灰末另外保存，并将其损耗做成标准格式表格，在盘点前发送给中药采购部，由中药采购部审核、公司营运副总审批后再发给审计组，审计组再在盘点现场审核灰末实物，如与审批的品种、重量相符，则此损耗不予罚款，审计组成员应将已审核确认的中草药灰末消毁，贵细中药带回中药部交专业人士确认品种后方可消毁。

5.15任何人不得私自外带与门店同类商品进入卖场，一经发现一律没收。如果查出同类商品有退单、销售挂单或局部盘点正好缺该商品又无法说明原因的，按触犯高压线处理。

6、日常全盘的规定

6.1日常全盘采用盘点机盘点和手工盘点两种方式，盘点机盘点占所有全盘的70%以上，且盘点时间应避开会员日、大型促销日、GSP复查日。

6.2每季度全盘门店数量（含日常全盘、新店全盘和店长交接全盘及其他全盘）不少于公司门店总数100%，且必须保证每个门店每季度盘一次。

6.3日常全盘由店经理主持，审计员全程参与监盘并输单，门店管理人员不得直接参与盘点与输单工作。

7、新店全盘的规定

7.1新店盘点一律采用通知盘点的方式。

7.2每个新店必须在开业后第8至10天开始盘点。

7.3新店全盘由店经理主持，审计员全程参与监盘并输单，门店管理人员不得直接参与盘点与输单工作。

8、门店管理人员异动交接全盘的规定

8.1门店管理人员异动盘点主要是店经理异动盘点，店经理的异动盘点审计组必须派人监盘;。

8.2店长异动盘点由新任店经理主持，原店经理负责协助。商品盘点和输单工作原店经理不得直接参与，但有权对盘点后的差异进行复查，复查的结果审计员予以核实。

8.3交接盘点时有账面库存实际无商品但可说明正当理由的必须要有明细清单，经新任店经理签字确认，待处理完毕后方可通过局盘校正。不能处理到位的由新任店经理根据明细清单负责跟踪处理到位，且明细要在盘点档案里备案。（仅限商品退回、抽检两种情况）。

8.4 新任店经理必须全程参与商品的交接工作。

8.5交接盘点时，效期商品必须一并清查后交新任管理人员签字认可，交由门管部备案。

考核具体见效期考核办法。

9、异常全盘的规定

9.1异常全盘主要是针对上次盘点损耗率超过该店标准损耗率的2倍及以上或有其他异常现象的门店而进行的盘点，抽查的频次是正常门店的两倍及以上。

9.2异常全盘方式为突击全盘和通知全盘两种。

9.3异常全盘由店经理主持，审计员全程参与监盘并输单，门店管理人员不得直接参与盘点与输单工作。

10、盘点档案的建立

10.1 门店每进行一次全盘、局盘，对整个盘点情况必须要建立盘点档案，用档案袋封存保存6个月，以备公司检查。

10.2档案的资料内容：

10.2.1 本次盘点人员和盘点具体工作的安排表。

10.2.2 所有全盘（初盘）的盘点表格。

10.2.3 所有复盘的盘点表格。

10.2.4 审计组下发的最终盘盈、盘亏数据表格。

10.2.5 本次盘点奖罚金、盘点差错扣款的分配表。

10.2.6贵重商品交接更新的目录表。

10.2.7 针对本次盘点结果的分析表。

11、盘点考核

11.1根据各公司实际情况制定公司承担门店盘点损失标准如下。

西药盘点损耗率标准：