商业银行的负债业务管理-完整版
商业银行负债业务管理
价格表定价法
概述
这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及 计息规定列成表格，张榜公布。
价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价 ；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参 看表3-3、表3-4）。
活期存款加权平均利率 活期存款利息总额 100% 活期存款平均余额
6 000 0 8 000 1.5% 0.86% 6 000 8 000
活期存款加权平均成本率 活期存款成本总额 活期存款平均余额
6 000 4.1% 8 000 4.4% 4.27% 6 000 8 000
本存款的积极性，运用适度的财务激励促进业务发展。
案例分析（续）
积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首 先，必须重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发 ，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具； 其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点 ；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄 工作人员的积极性、改善服务态度等。
1、对当前银行要求职工揽存
的看法：存款立行对吗？
2、“对商业银行来说存款越多
越好”，你认为这句话对吗？
二、商业银行存款的成本管理
商业银行存款成本的构成
➢利息成本
➢营业成本
➢资金成本
存款资金成本率
利息成本 营业成本 存款资金
100%
➢可用资金成本率
可用资金成本率
利息成本 营业成本 可用资金数额
保持存款的稳定性
活期存款稳定率
活期存款最低余额 活期存款平均余额
100%
商业银行负债业务管理
影响负债端的因素
1 货币政策
货币政策的调整直接影响负债端的利率和信用环境。
2 经济条件
经济景气度和产业状况会影响客户储蓄和负债行为。
3 竞争环境
其他金融机构的竞争压力会影响负债业务的规模和利率。
负债业务风险管理
流动性风险
合理配置资金规模和期限以应 对资金流入和流出的不确定性。
利率风险
利用利率互换等工具来管理负 债端的利率波动风险。
同业拆借
同业拆借是银行之间的短期 借贷，用于满足临时性流动 性需求。
负债业务的常见形式
储蓄账户
储蓄账户是最常见的负债形式，为客户提供储蓄和 取款服务。
公司债券
商业银行发行的债券用于筹集长期资金，回报通常 较高。
回购协议
回购协议是商业银行之间的短期借贷，用于调整流 动性。
定期存款证书
定期存款证书吸引客户存款，回报相对较高。
商业银行负债业务管理
在这个演示中，我将向您介绍商业银行负债业务的重要性和管理方法。
商业银行负债业务概述
负债业务是商业银行募集资金的方式，旨在支持其贷款和投资业务。
负债组合的构成
存款
存款是商业银行最重要的负 债来源，为客户提供储蓄和 支付服务。
债券
债券发行帮助银行筹集资金， 是一种长期的负债工具。
信用风险
审慎选择借款人和债券投资来 降低信用违约风险。
负债端业务发展趋势
1
数字银行
数字化渠道和服务的发展提供了更多负债业务的机会。性推动了绿色负债业务的增长。
3
资本市场开放
金融市场开放为境外融资提供了机会。
结论和建议
商业银行应积极管理负债业务，把握市场机遇，控制风险，并关注业务发展 的新趋势。
商业银行负债业务经营管理
债券类负债
债券发行与交易
贷款类负债
贷款资金来源
负债业务的风险特点和挑战
1 流动性风险
随时面临资金大量撤离的可能性
3 利率风险
负债的利率变动对银行收益的影响
2 信用风险
借款人无法按期偿还贷款
商业银行负债业务的管理原则
风险管理
有效管理负债业务的风险
团队协作
加强内外部合作，共同应对挑 战
商业银行负债业务经营管 理
本演示将深入探讨商业银行负债业务的范围和定义，分类负债产品，解析负 债业务的风险挑战及应对策略样
存款、债券、贷款、票据等
风险挑战
流动性、信用、利率等风险
负债与资产
负债是银行的资金来源
商业银行负债产品的分类
存款类负债
创新发展
发展新产品和服务，提高竞争 力
负债业务的市场分析和竞争环境
市场分析 市场规模 市场趋势
竞争环境 竞争对手 行业发展
商业银行负债业务经营管理的案例分析
1
案例一
银行A成功应对流动性挑战
2
案例二
银行B优化风险控制体系
3
案例三
银行C创新负债产品以满足市场需求
商业银行负债业务的未来发展趋势
数字化转型
电子银行、移动支付等
风险管理升级
应对复杂的金融市场风险
产品创新与差异化
满足客户不同的负债需求
商业银行负债业务管理
派生存款
安徽农业大学金融系
冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章
商业银行负债业务管理
商业银行存款负债
第二节
一、传统的存款业务
按存款的币种划分
本币存款
指存款货币和提款货币均为本国货币的一种 存款。我国的本币存款为人民币存款。 在我国是指商业银行的外国货币存款。具体 可分为：甲种存款（指企业外币存款）、乙种存 款（指主要为境外人员及国家允许的国内个人开 办的存款）、丙种存款（指中国境内居民的外币 存款）。
第六章
商业银行负债业务管理
商业银行存款负债
第二节
一、传统的存款业务
1.按存款的支取方式划分
活期存款
按支取方式划分 定期存款 储蓄存款
2.按存款的持有人划分
安徽农业大学金融系
冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章
商业银行负债业务管理
商业银行存款负债
1.降低负债成本
安徽农业大学金融系
冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章
商业银行负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
三、银行负债业务经营目标
1.降低负债成本
2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性
所谓合理的负债结构，就是应着眼于银行资产业务的 3.维持银行负债的增长 资金需求，根据不同存款负债和借入负债的易得程度以及 成本高低和期限长短进行选择组合，从而使负债结构一方 面能与资产的需求相匹配，另一方面又能保持一定的流动 性，有利于盈利性目标的实现。提高存款的稳定性，也就 是要提高一定时期内存款的平均最低余额占存款平均余额 的比率，为业务经营提供充分的可用资金。
第三章 商业银行负债业务管理
第三章商业银行负债业务管理教学要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、性质和构成，把握存款管理的目标、存款成本构成和及其如何定价，了解借入款的各种渠道及其影响。
教学重点：存款成本管理；存款的定价第一节商业银行负债业务的性质与构成商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。
负债是指银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。
一、商业银行负债业务的性质1．负债是银行的主要资金来源2．银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构3．负债是银行满足流动性需要的重要手段4．负债构成社会流通中的货币量二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。
如果从负债的内容来看，可分为各项存款、各种借款及其他负债。
如果按负债流动性标准来分类，则可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。
（一）按负债的内容来分1、各项存款※中国的存款分类（1）按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款（2）按存款期限长短划分：活期存款和定期存款（3）按存款对象不同划分：单位存款和个人存款（4）按信用性质划分：原始存款和派生存款※通知存款（介于活期存款和定期存款之间）通知存款是在存款时不约定存期，与银行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。
其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。
目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额各行不同。
※协定存款协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。
※国外常把存款分为：（1）传统的存款种类活期存款（Demand Deposits）定期存款（Time Deposits）储蓄存款（Savings Deposits）（2）创新的存款种类可转让支付命令账户（NOWs）自动转账服务账户超级可转让支付指令账户货币市场账户个人退休金账户2、各种借款商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。
第三章 商业银行负债经营管理
第五节 商业银行负债成本理
一、商业银行负债成本构成 利息成本/营业成本 利息成本 营业成本 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、发行 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、 金融债券利息等。 金融债券利息等。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。如存 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、筹资所需设备和房屋的 折旧费摊销、筹资过程中的管理费用及为客户提供服务所发生 折旧费摊销、 费用。 费用。
（二）短期借款形式 1、同业拆借 、 金融机构之间的短期资金融通， 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持 日常性的资金周转。 日常性的资金周转。 特点： 特点： 1、期限较短（<4个月） 个月） 、期限较短（ 个月 2、利率低 、 3、市场多层次 、
2、向中央银行借款 、 方式：再贷款、 方式：再贷款、再贴现 期限： 期限：不超过一年 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款， 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款，既可以是信 用贷款，也可以是质押贷款。 用贷款，也可以是质押贷款。 再贴现是商业银行把已经贴现过的商业票据向央行再次 申请贴现。 申请贴现。 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家，再贷款为 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家， 主要形式。 主要形式。
二、商业银行负债构成
公众 各项存款： 单位存款 储蓄存款
债券市场
发行债券
中央银行
向中央银行借款
商业 银行 负债 业务
同业 同业拆借
第二节 商业银行负债业务经营的原则
一、依法筹资原则 二、成本控制原则 三、量力而行原则 四、结构合理原则
一、依法筹资原则
商业银行的负债业务管理(1)
（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
（三）储蓄存款（5）
5、货币市场存款帐户 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其利率
按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般有最低 存款金额要求（2500美元），利率高低与存款金额挂钩 特点： 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月不 可超过 3 次 客户可自由地将此帐户的金额与其他个人存款帐户相 互转换，甚至可以和可转让支付命令帐户合二为一 10万美元以下的存款可以得到美国联邦存款保险公司 的保险
商业银行负债业务的经营与管理课件
管理课件2023-11-05CATALOGUE目录•商业银行负债业务概述•商业银行负债业务经营策略•商业银行负债业务管理•商业银行负债业务面临的挑战与对策•案例分析•总结与展望01商业银行负债业务概述负债业务定义商业银行的负债业务是指形成商业银行资金来源的业务，主要包括存款、借入款和银行资本等。
负债业务分类根据资金来源的不同，负债业务可分为存款负债、借入款负债、银行资本负债和其他负债。
负债业务的定义与分类负债业务是商业银行资金来源的主要渠道，为银行提供了开展各项业务所需的资金。
负债业务的重要性资金来源负债业务是商业银行经营的基础，银行通过负债业务获取资金，然后运用这些资金开展资产业务和其他业务。
银行经营负债业务对于金融稳定具有重要影响，如果负债业务出现问题，可能会影响到整个金融系统的稳定。
金融稳定03多元化资金来源随着金融市场的进一步发展，商业银行的资金来源越来越多元化，包括理财产品、同业拆借、发行债券等。
负债业务的发展历程01传统存款业务商业银行最早的负债业务是吸收存款，这是银行最主要的资金来源。
02借入款业务随着金融市场的发展，商业银行开始通过借入款来获取资金，如通过发行债券、向央行借款等方式。
02商业银行负债业务经营策略拓展基础客户群体，提高客户黏性，增加存款业务量。
存款基础业务根据客户需求和市场变化，创新存款产品，提高产品竞争力。
存款产品设计合理配置存款结构，降低负债成本，提高负债质量。
存款结构优化借款成本控制合理确定借款利率、期限和还款方式，降低借款成本。
借款风险管理建立健全借款业务风险管理制度，防范和控制借款风险。
借款渠道拓展积极开展同业拆借、债券发行等业务，扩大借款来源。
负债业务的定价与风险管理负债成本核算建立负债成本核算体系，准确核算负债成本，为定价和风险管理提供依据。
负债业务定价策略根据市场需求、资金成本、风险等因素，制定合理的定价策略。
负债业务风险管理完善风险管理制度，建立风险预警机制，及时识别和防范风险。
商业银行的负债业务管理
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
第五章商业银行负债业务管理
第五章 商业银行欠债业务治理主要内容存款的种类和组成存款的订价非存款性的资金来源商业银行欠债本钱的治理我国商业银行的欠债结构阐发配景资料1.存款真实法案1991年11月，美国国会通过了《存款真实法案》（Truth in Savings Act ）。
该法案要求存款机构对他们向民众提供的存款办事的有关用度、利率及其他作进一步的披露。
1992年9月14日，联邦储备委员会颁布了DD 规矩，对银行和和其他存款机构为遵守这个新执法而必须遵循的规矩作了清楚说明。
联储规定，客户开立存款账户时必须被充实见告银行存款筹划中的各项用度条款。
如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必须在首笔存款产生后的10天之内送达本人。
存款机构必须说明开户所需最小余额，要保存多少存款才华免交用度大概才华得到银行允许的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以及何时开始计息。
当客户向银行查询它允许支付的当前利率时，银行必须提供最近7天内的宣布利率，并且提供电话号码，以便客户在利率变动时得到最新利率。
对付牢固利率账户，存款机构必须说明在哪一段时期内使用该牢固利率。
而对变动利率存款，银行必须提醒客户利率会产生变动，利率会怎样频繁变动，并解释变动利率是怎样决定的，以及在一定时期内利率变动是否会有限度。
对所有的付息账户，银行都必须说明利息如何盘算、怎样贷记的。
如果一个客户决定续存一笔不能自动转存的存款，那么更新的存款就是一个新账户，银行必须对它的用度和其他条款作完全说明。
同时还必须说明这个账户是否可以自动转存，如果不可，那么到期客户忘记转存，银行会如何看待这笔资金（比如，银行会不会把它看成不付息账户存款？）如果存款办事用度及其他条款有变动，以致存款人的收益低落，那么银行必须提前30天通知存款人。
存款机构寄给存款人的对账单必须载有客户所得存款利息的信息，同时附有存款年收益率。
年收益率（APY ）必须用以下公式盘算：公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。
商业银行经营管理_03商业银行负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
金融机构人民币信贷资金平衡表（2000年与2010年）
项目 资金来源合计 各项存款 企业存款 财政存款 机关团体存款 城乡储蓄存款 农业存款 委托及信托类存款 其他类存款 2000年 135483.7 123804.4 44093.7 3508.1 2224.3 64332.4 2642.9 2873.6 4129.4 2010年 805879 718238 244496 25455 66175 303303 17244 6465 55101
第三节 商业银行非存款负债业务管理
商业银行非存款负债业务管理
短期借款管理——
•短期借款对商业银行经营的意义：为商业银行提供非 存款资金来源；满足商业银行周转金需要；增强商业银 行与外部的联系和往来 •短期借款的管理重点：选择恰当时机；确定合理结构； 控制适当规模
第三节 商业银行非存款负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
商业银行负债构成
商业银行的负债由存款和非存款负债构成 存款包括交易类存款和非交易类存款，是商业银行最为 主要的资金来源
向中央银行借款、向银行同业借款以及回购协议等也是 重要的资金来源渠道。
第一节 商业银行负债业务概述
商业银行负债构成
西方商业银行负债结构变化趋势——
商业银行非存款负债业务管理
长期借款管理——
•长期借款对商业银行经营的意义：筹资范围广泛、对 客户有较强的吸引力、不需要缴纳存款准备金、有利于 合理安排资金的使用期限和结构 •长期借款的管理重点：长期债券的发行、长期债券资 金的使用、长期债券的还本付息
金融债券
对国际金融机构负债 流通中现金 其他
商业银行负债业务经营管理
第二节 存款业务经营与管理
传统存款业务 创新的存款业务 存款业务的管理
商业银行负债业务经营管理
一、传统存款业务
按存款的提取方式划分 按存款的持有人划分 按存款的来源和性质划分 按存款的币种划分
商业银行负债业务经营管理
（一）按存款的提取方式划分
活期存款：活期存款是存户在提取或支付时 不需预先通知银行的存款。特点：
2. 企业存款——工商企业把在生产流通过程中的支 付准备金和部分扩大再生产积累基金存放在商业 银行所形成的负债。
3. 个人存款——个人、工商企业、股份公司及其他 私人机构所拥有的存款。
4. 同业存款——金融机构存入本行的存款。分为国 内银行的存款和国外银行的存款。
商业银行负债业务经营管理
（三）按存款的来源和性质划分
二、负债业ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ的重要性
1. 负债业务是银行各项业务经营的基础与前提。 2. 负债业务是商业银行缓解流动性压力，实现
流动性供求平衡的重要手段。 3. 负债有利于整个国民经济稳定发展。
商业银行负债业务经营管理
三、商业银行负债业务经营目标 （原则）
银行负债经营的基本目标是在一定的风险水 平下，以尽可能低的成本获取所需要的资金。 具体讲：
存折或含蓄存款支票簿。 流动性风险介于活期与定期之间，利息也介
于活期与定期之间。 存在活期储蓄与定期储蓄之分。 活期储蓄随时可以支取，但不能透支，也不
能通过签发支票进行转账支付。定期储蓄需 提前7天通知银行。
商业银行负债业务经营管理
（二）按存款的持有人划分
1. 财政性存款——各级财政金库和机关、团体、部 队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存 款，是国家集中起来的待分配待使用的收入。
商业银行负债的管理课件60页PPT
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
2
3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
商业银行负债业务管理(1)
方法四：高层目标定价法
概述
➢这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家 利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人 员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服 务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其 是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定 价。
➢这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额 存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺 点是对银行的社会形象有一定的负面影响。
其次，根据一定时期金融市场的状况来选择时机。 再次，要根据中央银行货币政策的变化控制短期借入负债的程度。 ➢ （2）根据成本与风险确定借款的规模 ➢ （3）确定合理的借款结构
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四、商业银行的长期借款——发行金融债券
发行金融债券与吸收存款的区别
➢ （1）筹资的目的性强。 ➢ （2）筹资机制灵活。 ➢ （3）所吸收资金的稳定性较高。 ➢ （4）资金的流动性程度较强。 ➢ （5）筹资的效率较高。
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§3.3 商业银行费存款负债的管理
本节主要知识点：
商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的 因素
‹#›
一、商业银行借入资金的渠道
借入资金渠道
同业借款
同业拆借 转贴现 抵押借款
向中央银行借款 回购协议 欧洲货币市场借款
再贴现 再贷款
发行金融债券
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二、借入资金时应考虑的因素
万
=850-600=250万
边际成本率：250/2500=10%
4. 利率从8.5%—9%:
总成本的变化：9%×12500万-8.5%×10000 万 =1125万-850万=275万
边际成本率275万/250万=11%
总利润:
2500 ×10%—2500×7%=75万 5000×10% －5000×7.5%=125万 7500×10%－7500×8%=150万 10000×10%－10000×8.5%=150万 12500×10%－12500×9%=125万
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外