光大银行保理业务概述

国内保理的分类
有追索权与无追索权 ：无追索权保理是指保理商承担买方因信 用风险到期不付款的风险， 用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方 不付款的信用风险则称为有追索权保理。 不付款的信用风险则称为有追索权保理。
明保理与暗保理： 明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应 收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。 收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。叙 做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或 做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客 我行重点目标客户 户，且须经保理业务部总经理核准后方能办理。 且须经保理业务部总经理核准后方能办理。
国内保理业务概述
相关术语界定 应收账款指权利人（以下简称“卖方” 因提供货物、 应收账款指权利人（以下简称“卖方”）因提供货物、服务 或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方” 或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方”）付款的权 包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益， 利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但 不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 包括下列权利： 包括下列权利： 销售产生的债权，包括销售货物，供应水、 1、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖， 知识产权的许可使用等； 知识产权的许可使用等； 出租产生的债权，包括出租动产或不动产； 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产； 提供服务产生的债权； 3、提供服务产生的债权； 公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； 其它。 5、其它。
0百度文库 保理业务概述
国内保理的定义
国内保理：是光大银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易）， 国内保理：是光大银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易）， 而提供的一项综合性金融服务。 而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供 服务所产生的应收账款转让与光大银行，由光大银行为其提供预付 款融资、销售分户账管理、 款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各 项相关金融服务。 项相关金融服务。 1、预付款融资：卖方在出货后即可获得应收账款一定比例的预 、预付款融资 付款融资。 2、销售分户账管理：光大银行可以根据卖方的要求，定期向卖 、销售分户账管理 方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各 类对账单，协助卖方进行销售账款管理。
流贷和国内保理的区别
主要体现在操作流程和风险控制手段不同： 主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行 对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、 对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、 质押或担保手续，即可提用额度， 质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合 同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、 同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、 还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时， 还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相 关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂， 关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件 包括贸易合同，发票，货运单据等 包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性进行 贸易合同 审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵； 审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货 物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求， 物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理 第一还款来源的安全。 第一还款来源的安全。
国内保理的定义
3、应收账款的催收：由光大银行为卖方提供专业的账款催收服 、应收账款的催收 务，协助卖方安全回收账款。 4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账 、买方信用风险担保 款，光大银行将提供100%的坏账担保。
国内保理的分类 国内保理的分类
单保理与双保理 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的， 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单 保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的， 保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为 双保理。 双保理。
市场定位和客户定位
不适合保理的企业 信用证或即期付款项下 赊销期太长， 180天以上 赊销期太长，在180天以上 卖方资信在BBB以下 卖方资信在BBB以下 BBB 销售太分散 产品容易变质 后续义务多， 后续义务多，产品技术易出纠纷 如：鲜活食品、劳务企业 鲜活食品、
02 国内保理业务市场营销
国内保理业务的优势： 国内保理业务的优势：
增加交易机会、 增加交易机会、承担信用风险
A
改善财务报表
F 保理业务 E C D
监管企业的应收/ 监管企业的应收 应付账款
B
节省企业 财务成本
内贸/ 内贸/进出口 /物流一站式
融资灵活多样（代 资灵活多样（ 付）
国内保理业务为客户带来的好处
对卖方 解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理成本 得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表 对买方 获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持（免费） 对银行 拓展服务领域，同时巩固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资 金费用和提供服务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道
国内保理2010年主要业务模式 国内保理2010年主要业务模式 2010
今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂， 今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有 追索权和无追索保理业务的基础上， 追索权和无追索保理业务的基础上，大力推动供应商保理通业务 的发展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 的发展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 主要创新模式： 主要创新模式： 租赁保理 保理池融资 信保保理 链式保理等
保理业务为客户带来的好处
美化报表
A股份有限公司资产负债表
应收账款---应收账款----B买家 --应收账款---光大银行 应收账款---光大银行 --100 20
银行借款---光大银行 银行借款---光大银行 --80
80
货币资金 应收账款周转率 企业呆坏账准备 企业财务压力
目标客户
适合保理的企业 稳定成长， 稳定成长，资金不足 客户要求一定的赊账期 销售对象较为集中， 销售对象较为集中，且常年持续供货 有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、 电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、 日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。 日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。 这类客户的开发数量、 这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总 量的80％以上；另外对于国家重点支持的新兴行业， 量的 ％以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点 客户营销进入。 客户营销进入。
国内保理2010年主要业务模式 国内保理2010年主要业务模式 2010
这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用， 这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用，可以延长付 款期限，等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资成本。 款期限，等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资成本。 对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决， 对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决，可以便利筹措 资金，更好服务核心企业，稳定生产销售渠道。 资金，更好服务核心企业，稳定生产销售渠道。 对银行来说，通过转换服务对象，提高自身收益， 对银行来说，通过转换服务对象，提高自身收益，达到批量开 发业务效果。 发业务效果。
流贷和国内保理的区别
贷款 业务申请人 担保措施 第一还款来 源 第二还款来 源 第三还款来 源 贷款人 有 贷款人 保证人/ 保证人/抵押 物 无 保理 卖方企业 不需要其他方式担保 （理论上应收账款已 经是一种担保方式） 经是一种担保方式） 买方企业 卖方企业 保险公司、 保险公司、第三方担 保企业
国内保理2010年主要业务模式 国内保理2010年主要业务模式 2010
融资租赁保理 应收账款融资： （1）应收账款融资：租赁公司将其应收租金作为应收账款进行 保理，满足了租金期限、金额可调的业务特点， 保理，满足了租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应收 账款对应产品固定付款条件的限制， 账款对应产品固定付款条件的限制，解决租赁公司和承租客户资 金来源问题。 金来源问题。租赁公司通过银行保理对应收租金提前一次或分次 收取，解决资金难题，不受承租人付款资金约束。 收取，解决资金难题，不受承租人付款资金约束。扩大承租客户 和租赁公司业务规模：无追索权保理改善租赁公司资产负债表， 和租赁公司业务规模：无追索权保理改善租赁公司资产负债表， 解决资本充足率问题，可依托客户优势实现小平台、大业务。 解决资本充足率问题，可依托客户优势实现小平台、大业务。同 时承租客户可取得租赁优惠。另外协助应收账款管理和催收工作： 时承租客户可取得租赁优惠。另外协助应收账款管理和催收工作： 银行介入，规范出租人和承租人双方债权债务关系的执行。 银行介入，规范出租人和承租人双方债权债务关系的执行。 应付账款融资：承租方为我行授信客户， （2）应付账款融资：承租方为我行授信客户，应付租金为保理 标的，我行为其担保其在租赁公司的租金支付或进行租金融资。 标的，我行为其担保其在租赁公司的租金支付或进行租金融资。 主要着重开发我行存量优质客户。有大型设备融资租赁需求的， 主要着重开发我行存量优质客户。有大型设备融资租赁需求的， 依规定， 依规定，原则上租赁期限应在五年以内。
国内保理市场定位、 国内保理市场定位、客户定位
以交易产生的真实应收、应付账款的管理为基础， 以交易产生的真实应收、应付账款的管理为基础，定位以行业 地位相对突出、管理相对规范的中大型民营、三资企业为核心， 地位相对突出、管理相对规范的中大型民营、三资企业为核心， 资质较强、 资质较强、规模较大的国有企业和有竞争优势成长型的中小企 业为辅。 业为辅。 客户定位—— 客户定位 民营企业： 民营企业：积极介入国家政策鼓励的行业中龙头企业以及在细 分市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。 分市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。 国有企业：对于优质国有大型企业， 国有企业：对于优质国有大型企业，对保理的需求主要集中在 季节和年度时点对应收账款买断业务的需求。 季节和年度时点对应收账款买断业务的需求。
国内保理2010年主要业务模式 国内保理2010年主要业务模式 2010
供应商保理通（1+N） 供应商保理通（1+N） 在贸易金融的链式结构中， 在贸易金融的链式结构中，供应链中的核心厂商往往处于强势地 位，特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材料、 特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材料、 半成品以及产成品供应商，这些供应商手中累积有巨量的应收账 半成品以及产成品供应商， 款，如直接以供应商的角色从银行承做国内保理业务，则银行的 如直接以供应商的角色从银行承做国内保理业务， 授信评审流程会很繁复，且多数供应商可能达不到银行授信要求。 授信评审流程会很繁复，且多数供应商可能达不到银行授信要求。 供应商保理通业务，通过利用核心企业授信额度， 供应商保理通业务，通过利用核心企业授信额度，占用核心企 业（主动）授信额度的方式，对核心企业认同的供应商的应收账 主动）授信额度的方式， 的方式 款提供保理融资服务。 款提供保理融资服务。
国内保理2010年主要业务模式 国内保理2010年主要业务模式 2010
链式保理（订单融资+保理） 链式保理（订单融资+保理） 主要针对企业在赊销赊购的交易链条上，在企业采购、 主要针对企业在赊销赊购的交易链条上，在企业采购、 生产、销售到回款的环节中，以保理业务为核心切入点， 生产、销售到回款的环节中，以保理业务为核心切入点， 在企业应收账款形成之前， 在企业应收账款形成之前，为符合条件的企业提供订单融 资服务，并将订单融资与企业的采购和生产环节相关联， 资服务，并将订单融资与企业的采购和生产环节相关联， 将国内贸易与国际贸易相关联， 将国内贸易与国际贸易相关联，国内保理与国际保理相关 联，为企业提供整体全流程应收账款解决方案。 为企业提供整体全流程应收账款解决方案。