诚迈科技：对深圳证券交易所问询函的回函

诚迈科技（南京）股份有限公司

对深圳证券交易所问询函的回函

深圳证券交易所创业板公司管理部：

诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称“诚迈科技”或“公司”）于2020年4月8日收到贵部下发的《关于对诚迈科技（南京）股份有限公司的问询函》（创业板问询函〔2020〕第76号）。接到问询函后，公司董事会高度重视，组织相关人员认真核实，现就问询函相关问题说明如下：

问题一：

你公司股价于4月2日涨停，4月7日上涨8.79%，4月7日收盘价高达288.8元/股。请你公司就以下事项作出说明并对外披露：

你公司2019年度业绩快报显示，扣除出售子公司武汉诚迈科技有限公司100%股权后，预计报告期内净利润仅901.51万元，此外，你公司扣非后归属母公司股东的净利润已连续三年下滑。你公司曾在风险提示公告中表示，受疫情等因素影响，预计公司2020年一季度收入利润同比可能下滑。请结合主营业务开展情况、内外部市场环境、成本费用投入情况等，核实说明公司业绩持续下滑的原因，公司基本面是否发生重大变化，公司目前的高股价和高市值与基本面是否匹配，并进行充分的风险提示。

公司回复一：

（一）结合主营业务开展情况、内外部市场环境、成本费用投入情况等，核实说明公司业绩持续下滑的原因

1、2019年主营业务开展情况及利润与成本费用投入情况比较

单位：万元

2019年公司扣除投资收益后业绩下降情况及原因

（1）公司毛利率下降：2019年毛利率为26.28%，上年同期27.74%，同比下降1.46%，主要原因是人工成本的增加；

（2）管理费用同比增加3.92%，主要是公司在2019年实施了股票期权激励计划，计提了股份支付费用382万元；

（3）2019年公司加大研发投入，研发费用较上年增加近1490万元；

（4）公司利息费用较上年增加414万元，主要原因是长期借款项目贷款利息费用化，利息费用计入当期损益；

（5）公司2019年全额计提了控股子公司深圳市金年轮技术有限公司的商誉减值315万元；

（6）公司2019年收入增加，应收账款规模扩大，增加了坏账准备金的计提，计提金额较上年增加473万元。

以上业绩数据为公司财务部初步测算的数据，具体数据请以定期报告为准。

2、2020年一季度业绩下降情况及原因

2020年一季度，公司预计亏损3800万元至4300万元，上年同期为亏损564.73万元，业绩同比下降。

下降的主要原因为一季度受疫情影响，公司员工不能正常复工，部分客户根据实际工作量进行付费，导致主营收入下降并带来净利润下降。此外，公司参股公司统信软件前期投入较大，按权益法核算对公司净利润影响-2600万左右。

以上业绩数据为公司财务部初步测算的数据，具体数据请以定期报告为准。

3、近三年业绩下降情况及原因

2017 年至今，公司净利润呈下降趋势，2017 年、2018 年、2019 年上半年公司净利润分别为人民币3938万元、1592万元、85万元，同比分别下降

22.12%，59.57%，48.91%。公司近年利润下降的原因主要为人工成本上升及研发投入增加、政府补贴减少等。同时在毛利率下降的情况下，公司前期来自新业务的收入及总体营业收入增长不够快，2017年、2018年、2019年半年报的收入增长率分别为-3.84%，9.86%，22.47%，相应影响了公司利润。

同时公司经营活动产生的现金流净额2017年为1808万元，2018年下降至-5828万元，2019年上半年为-2163万元。下降原因为人工费用增加。

扣除非经常性损益后的净利润2017年为1995万元，2018年降至526万元，2019年上半年则为亏损251万元。非经常性损益主要为政府补贴，政府补贴下降，对公司利润造成影响。

（二）内外部市场环境变化情况

公司业务涉及智能终端、汽车电子等领域，同时包含部分国外客户，且如前述分析，公司营业成本中职工薪酬占比超过70%。外部行业等环境发生如下变化，可能会对公司经营产生风险。

根据国际数据公司（IDC）发布的手机季度跟踪报告显示，2019年中国智能手机市场出货量约3.7亿台，同比下降7.5%。

根据据中国汽车工业协会统计数据显示，2019年中国汽车产销分别完成2,572.1万辆和2,576.9万辆，产销量比上年同期分别下降7.5%和8.2%。

根据国家统计局公布的数据显示，2020年2月，居民消费价格指数（CPI）同比上涨5.2%。CPI的上涨长期看会对人力成本产生影响。

公司有部分客户为国外客户，如果中美贸易争端加剧，可能会导致部分客户的业务发生转移，从而可能给公司业务带来一定影响。

（三）公司基本面是否发生重大变化

公司当前努力巩固既有智能终端业务领域客户，并积极拓展汽车电子、物联网及人工智能、智慧城市等新业务领域，2019年实现营业收入66,014万元，同比增长23.62%。公司2017年至今收入总体保持了稳定，员工总人数由2017年底的2218人增至2019年底的3606人。

总体看，公司2017至2019年主营业务收入整体较为平稳，未出现大幅度下滑；在业务开展层面，在巩固原有业务的基础上公司积极拓展汽车电子、物联网及人工智能、智慧城市等新业务领域，由此也导致了员工人数、职工薪酬、研发费用的增加，进而影响了公司的净利润，但该等变化系公司业务开拓的正常表现，

公司业务开展不存在重大风险。公司业务所处行业虽出现了小幅度下滑，但市场总量巨大。

2019年一季度受疫情影响，公司部分员工复工受到影响，造成实际工作量减少，由于部分客户是根据实际工作量进行付费，所以一季度主营业务收入和利润有所下降。目前公司3月份主营业务收入已恢复至正常水平。

公司参股公司统信软件按权益法核算，2019年一季度给公司带来投资收益-2600万元，相应影响了公司净利润。统信软件目前处于投入期，后续随着业务的进一步开展，预计盈利状况可能获得改善。

因此，公司基本面未发生重大变化。

（四）公司目前的高股价和高市值与基本面是否匹配

截至2020年4月8日，公司股票收盘价为268.65元，市值为214.92亿元；而2019年9月30日，公司股票收盘价为35.15元，市值为28.12亿元；公司目前股价相对较高，市值相对较大。根据业绩快报，公司2019年扣除出售武汉诚迈科技有限公司股权的投资收益后净利润为901.51万元，相对较少，按此计算市盈率相对较高。

公司2017年1月在创业板上市后，一直努力探索业务发展升级模式。2019年下半年，公司从全体股东的利益出发，抓住信息技术创新产业发展机会，利用在安卓操作系统技术服务等领域多年的积累和人力资源等优势，与合作伙伴优势互补，共同设立了参股公司统信软件技术有限公司，从事桌面、服务器等操作系统的开发。公司努力做好自身业务的发展及协作促进参股公司统信软件的发展，如果未来公司自身业务和统信软件业务能获得较好发展，将可能对公司业绩和价值带来促进；如果未来公司自身业务和统信软件业务不能获得较好发展，将可能对公司的业绩和价值带来不利影响。目前公司在自身业务与参股公司统信软件尚未产生较大业绩的情况下，股价涨幅较大，市盈率较高。公司提请投资者合理预期、理性判断，注意投资风险。

公司提示相关业绩风险如下：

1、公司近三年扣除非经常性损益后的业绩持续下降，2020年一季度预计总体亏损较多，请投资者注意公司业绩下降风险。

2、统信软件属于对公司有重要影响的参股子公司，公司按权益法核算，若统信软件发生亏损或资产减值，将按参股比例影响公司利润。2019年一季度，