酒店财务管理制度(20210207020934)
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
酒店财务管理制度范文（三篇）
酒店财务管理制度范文第一章总则为了规范酒店的财务管理工作，加强财务稽核，保障酒店的财务安全和合法性，制定本制度。
第二章财务监控第一节财务权责划分1. 酒店财务部门负责酒店的日常财务管理工作，包括财务会计、预算管理、资金管理、税务管理等。
2. 酒店总经理负责全面监督和指导酒店财务工作，并对酒店的财务状况负主要责任。
第二节财务预算管理1. 酒店财务部门按照酒店的经营目标，制定年度财务预算，并报请酒店总经理审批。
2. 酒店财务预算应具体、可行，并包括各项支出、收入和资金运作等内容。
3. 酒店财务部门应按照财务预算进行日常费用控制和支出管理。
第三节资金管理1. 酒店财务部门负责资金的管理、收付和运营。
2. 酒店财务部门应定期制定资金计划，合理安排资金的使用和支出。
3. 酒店财务部门应对酒店的资金流动状况进行监控和分析，并及时做出调整。
第四节财务会计管理1. 酒店财务部门负责酒店的财务会计记录和报告工作。
2. 酒店财务部门应按照国家相关法律法规和财务会计准则进行会计核算和报表编制。
3. 酒店财务部门应定期进行财务会计审计，确保财务数据的真实性和准确性。
第三章财务稽核第一节内部稽核1. 酒店财务部门应建立健全内部稽核制度，履行内部稽核职责。
2. 内部稽核应对酒店的财务活动进行监督和检查，发现问题及时报告并提供解决方案。
3. 内部稽核应定期进行自查和检验，确保财务活动的合规性和稳定性。
第二节外部稽核1. 酒店财务部门应配合外部审计机构进行财务审计，并按照要求提供相关资料和支持。
2. 外部审计应按照国家相关法律法规和审计准则进行，并出具审计报告。
3. 外部审计报告应及时提交给酒店总经理和相关部门，确保问题的及时整改和处理。
第四章涉税管理第一节税收管理1. 酒店财务部门应按照国家相关税收法律法规进行税收申报和缴纳，并保持相应的税务登记和记录。
2. 酒店财务部门应定期进行税务风险评估和审查，并制定相应的税收策略和措施。
酒店财务制度管理规定范文（三篇）
酒店财务制度管理规定范文第一章总则第一条根据国家相关法律法规和酒店实际情况，为规范酒店财务管理工作，保证财务工作的科学、规范和高效，制定本规定。
第二条本规定适用于酒店财务部门的财务管理工作。
第三条酒店财务部门负责酒店的财务管理工作，包括财务预算、会计核算、监督检查、报表编制等。
第四条酒店财务部门必须遵守国家法律法规和酒店的财务管理有关规定，认真履行职责，确保财务工作的及时、准确、完整，维护酒店的财产安全。
第五条酒店财务部门应建立健全财务制度和内部控制制度，加强财务管理的科学性、规范性和透明度。
第六条酒店财务部门应加强财务人员培训和教育，提高财务人员的素质和业务水平。
第二章财务预算第七条酒店财务部门应根据酒店的经营情况和发展战略，制定年度财务预算。
第八条年度财务预算应包括收入预算、费用预算和利润预算。
第九条酒店财务部门应加强与各部门的沟通和协调，确保财务预算的准确性和可操作性。
第十条酒店财务部门应定期对财务预算进行监督和检查，及时发现和处理异常情况。
第三章会计核算第十一条酒店财务部门应建立健全会计核算制度，确保会计账簿的准确、完整和规范。
第十二条酒店财务部门应按照国家相关会计准则和酒店的会计制度，进行会计核算。
第十三条酒店财务部门应及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
第十四条酒店财务部门应定期对财务报表进行分析和解读，及时向酒店管理层提供财务分析报告。
第十五条酒店财务部门应配合税务部门进行财务审计工作，提供相关的财务资料。
第四章监督检查第十六条酒店财务部门应建立健全财务内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
第十七条酒店财务部门应定期对酒店各部门的财务活动进行抽查和检查，发现问题及时纠正。
第十八条酒店财务部门应建立健全财务风险识别和防控机制，及时发现和应对财务风险。
第十九条酒店财务部门应积极配合酒店内部审计工作，提供相关的财务数据和资料。
第五章报表编制第二十条酒店财务部门应及时、准确地编制各类财务报表，包括日常报表、月度报表和年度报表。
酒店财务管理制度（五篇）
酒店财务管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。
2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。
3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
5、使用的基本要求(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。
(2)加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用;(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。
(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩;(5)尽量减少家具、用具的购置。
外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。
夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。
2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。
3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。
订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。
4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。
5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。
外汇的收支必须通过银行办理。
6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度篇一：酒店财务管理制度酒店财务管理制度第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上结合业务需要所订立的运作规条本管理办法所包括的规定内容酒店所有员工必须遵守不得违犯或以任何形式蓄意背离原意以致虚应或走样财务管理办法的内容包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准使用符合酒店业务运作要求这些管理办法的制定在原则和方向上应依循和符合会计制度的规定和精神如遇财务管理办法与会计制度的规定内容产生茅盾或不一致时应以会计制度的规定执行财务管理办法的相关部分应停止执行并由酒店财务经理根据会计制度的规定及时作出修订财务管理办法的内容包括：第二节、资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分并追究应负的经济责任1、酒店的资金包括银行存款和现金除按规定留存的备用金存放在酒店规定的贮存处外均存入酒店在银行开立的基本账户内2、上述账户的提取及使用须由总经理（或他的代表）及财务经理共两人以上的会签并加盖酒店的财务专用章、私章方可提取3、上述银行账户的支票私章由出纳保管财务专用章由财务经理保管4、上述银行账户的支票由银行领出后经出纳登记保管并凭有效批准后的付款通知单填写支票不符本项规定的任何情况不予填写支票5、如果在取得发票之前需要预先领取支票的应在5个工作日之内将有关原始凭证交回财务部予以核准报销支票未能按原定用途使用时必须及时退交出纳员可根据业务需要重新办理支票领用手续6、不得开具空白支票支票的收款人、用途、金额等必须填列齐全如因特殊情况确需将某项内容空置不填的应在《用款申请单》的备注栏填写清楚按程序经有关领导审批后方可开具经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部出纳员负责督促相关工作7、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理违反者给予处分并追究应负的经济责任8、按本管理制度存放在酒店内的周转资金规定为：出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填和支付零星现金支付外币兑换备用金：前堂收银处的外币兑换备用金除受酒店的规定管控外同时必须遵守银行对代办外币兑换业务所订立的有关规定并只作为外币兑换点的外币兑换业务专款不得挪作其他用途收银员找零备用金：各收银处的找零备用金只作为收款业务中找零给客人的专用备用金并应按规定在每班交接班时由交接双方核点交接不得截留滞交邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金允许以邮票和现金的形式同时保管但只用作提供给客人的代邮服务专用不得挪作其他用途现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符采购部备用金：采购部的备用金规定只作为解决酒店零星采购业务急用所需专用备用金：经总经理和财务经理的同意在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回9、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制除出纳的备用金按实际支付后并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外其他备用金以报销方式回填报销均应在指定办公时间内在出纳的办公室办理回填手续办理回填手续应在5个工作日以内所有备用金均采用报销回填的定额控制方法使备用金固定在规定的额度不得随意增减所有备用金额度的变更均须获总经理和财务经理批准10、酒店所有费用的报销均须经部门经理同意加签后送财务部办理审批手续经获批准后在出纳处领取或退缴现金11、现金借款公司严格控制现金借款确因业务需要而必须借款时借款人应填写《借款申请单》(一式三联见附表一)公司人员借款由总经理审批借款1万元以下由总经理审批借款1万元以上及公司总经理本人借款由董事长审批借款人申请临时借款时应填明估计还款日期除特殊情况外一般借款不得超过25个工作日出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况并向借款人发送暂借款催款单接到催款单后既不说明原因又不归还借款者财务部有权扣发其工资直至结清借款为止结清借款前不再给予第二次借款第三节用款管理制度本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出零星的费用采购或费用的开销另订立报销制度(一)、用款分类本用款管理制度将用款项目划分为五类：1、建设项目包括工程项目、设备的大修2、购买固定资产3、特殊费用项目包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用5、财务类支出包括银行贷款利息代收代付款支付供应商货款等本用款管理制度未涉及的支出项目有合同的按合同所规定的程序付款；无合同的相关责任部门必须提交相应的专题报告报送总经理批审批后予以付款(二)、用款的管理1、建设项目合同款项的支付（1）经办部门根据合同条款以及项目的进度情况填写《工程项目审价报告书》经由合同部、监理公司审核确认后连同《用款申请单》一起上报总经理审批；总经理批示付款意见后财务部签字后对外支付（2）用款达100万元以上的需要报集团总裁审批2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用（1）开业定购的固定资产和用品在预算的范围内择优与供应商签订合同根据合同的支付条款如果是预付款由经办部门填写《用款申请单》经总经理批准财务部门支付款项；如果是货款财务部根据验收记录和发票的收取情况支付款项（购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报）如果用款达100万元以上的需要报集团总裁审批（2）使用部门根据营业情况对需新添置的固定资产提交报告连同《用款申请单》送财务部；对于日常经营用品的支出只需要提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求填写《用款申请单》；送财务部审核后报总经理批准批准后的进行采购或付款（3）设备大修计划首先报总经理审批根据维修情况和合同付款的要求填写《用款申请单》附审批报告一份副本经总经理批准后付款3、特殊费用项目用款特殊费用的用款应由经办部门提交报告报总经理批准批准后填写《用款申请单》连同批准后的报告送财务部完成付款审批手续后付款如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元依照集团有关规定送总裁审批4、日常经营费用按采购制度进行（祥见《采购制度》）5、财务类支出（1）财务类费用依照有关合同或规定填写《用款申请单》报总经理批准批准后付款（2）月结的供应商货款根据验收单核对清楚后报总经理批准批准后安排付款（3）月结的供应商货款根据验收单核对清楚后报总经理批准批准后安排付款第四节营业款缴纳管理制度酒店对营收现金采用钱、帐分途的管理方法有关控管方法按以下程序执行所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定违反者将受纪律处分以至追究法律和经济责任1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚并完成各该班的营业收入报告账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作现金部份应于下班前在见证人的见证下投入投放式保管箱内2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中属找零备用金的部份取出清点清楚后移交到下一更收银员如属于最后班次（除大堂外）即将其交到指定的保管处在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入则按上述的规定投入投放式保箱内3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合如有任何差异应即时查明差异部份不论是超出或是短款均应如属填报记录在收银员报表内的现金超短栏内上报不得隐满如投款包含了找零备用金也要清楚地记录在缴纳袋上同时在交班记录本上注明方便下一班次同事接收4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证点算清楚后（假设条件许可以下相同）随即在缴纳封袋上如实填写清楚并在袋口骑缝加签然后即时投入投放式保险箱中收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签所有封袋必需使用香糊或胶水封口不准使用透明胶或订书机钉上作为加封未依循本项规定进行者除对因此引起的所有后果负全部责任外并将被视作蓄意违反本管理办法遭受纪律处分5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱不得以任何理由拖延缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签对不按规定操作而引致的后果双方均负同等责任受同等处分6、对于不按规定要求在没有见证下独自封袋投箱者除此而引致的后果全部由其个人负责外还应按违反规章制度论处初犯者予口头警告蓄意再犯者给予书面警告以至最后警告7、缴纳人和见证人不按规定没有当面点核或不认真点算清楚而造成的过失按第6项的规定同等处分8、收银缴纳登记簿的每一栏均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写并在规定的栏目位置加签不得有遗漏、错填其中因错写需要更正的应用横线画去再在其上方写上正确数据然后由缴纳及见证双方加签违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分篇二：快捷宾馆财务管理制度萨里快捷宾馆财务管理制度目的:加强财务管理有效控制资金的使用降低公司支出节约成本一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途由部门主管签字主管会计审核,交总经理批准签字后到财务部领款第二条.费用发生后持报销票据到财务报帐第三条.报销票据要提供合法报销单据（特殊情况除外）第四条.提供零星多张小单据需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上并结出金额合计需要入库的要附上入库单第五条.报销一律用碳素笔写明报销日期并附审批人总经理的签名第六条.财务部要对报销单重新审核确认金额与审批人签字无误后方可付款并加盖付讫章第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础采用借贷记帐法第二条.会计年度采用历年制自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度第三条.记帐的货币单位为人民币凭证、帐簿、报表均用中文第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度结合公司的具体情况制定第五条.会计凭证使用自制原始凭证和外来原始凭证两种(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、申购单、收款收据、借款单等(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等(3)会计凭证保管期限为十五年第六条.会计报表依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本第二条.餐厅的食品原料中还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中第三条.对购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支不得摊入成本第四条.客房部设备的损耗客用零备品消耗等应做为直接成本第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水电气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理四、现金及流动资金管理办法第一条.库存现金额在宾馆财务同意下按一定额度留取超过现额部分当天存入银行除规定范围的特殊情况下支出以外不得在业务收入的现金中坐支第二条.现金支付范围：工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出第三条.现金收付的手续和规定：在现金收付时必须认真详细审查现金收付凭证是否符合手续规定审查开支是否合理领导是否批准经办人和证明人是否签章是否有齐全合法的原始凭证第四条.在收付现金后必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”第五条.主管会计每天必须核对现金数额检查出纳库存现金情况第六条.流动资金即要保证需要又要节约使用在保证批准供应营业活动正常需要的前提下以较少的占有资金取得较大的经济效果第七条.要求业务部门在编制计划时严格控制库存商品物料原材料的占用资金不得超过比例规定即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定第八条.超储物资、商品除经批准做为特殊储备者外原则上不得使用流动资金只能压缩超储的商品、物料以减少占用资金第九条.在符合国家政策和公司总经理的要求前提下加速资金周转扩大经营减少流动资金的占用五、收取支票管理办法第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章是否有开户银行名称、签发单位及磁码不得有折痕第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话第三条.支票有效期为十天第四条.最低起点为100元六、盘点管理制度第一条.目的为保证存货及财产盘点的正确性使盘点工作处理有章遵循并加强管理人员的责任以达到财产管理的目的特制定本办法第二条.盘点范围（一）存货盘点：系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等（二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券第三条.盘点方式、时间（一）年中、年终盘点1、存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年（中）终时实行全面总清点一次时间为：年中盘点时间是6月30日、31日；年终盘点时间是12月30日、31日2、财务：由财务部主管会计盘点3、财产：由各部门会同财务部门于年（中）终时实施全面清点（二）月末盘点每月末所有存货由各部门及财务部实施全面清点一次时间为每月30日第四条.人员的指派与职责（一）总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决（二）主盘人：由部门负责人担任负责实际盘点工作的推动和实施（三）盘点人：由部门指派负责点计数量（四）监盘人：由总经理派人担任（五）会点人：由财务部指派负责会点并记录与盘点人分段核对确实数据工作（六）协盘人：由各部门指派负责盘点时料品搬运及整理工作（七）特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作亦应设臵盘点人、会点人、抽点人其职责相同第五条.盘点前的准备事项（一）盘点编组：由财务部于每次盘点前事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等交总经理审批后公布实施（二）各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当所需盘点表格由财务部准备1、存货的堆臵应力求整齐、集中、分类2、现金、有价证券等应按类别整理并列清单3、各项财产帐册应于盘点前登记完毕并将有关单据如：入库单、领料单等装订成册（一月一本）篇三：五星级酒店财务管理制度五星级酒店财务管理制度第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成是酒店的核算和监督机构负责日常收支管理和成本控制工作根据《会计法》的规定结合酒店的实际情况设置会计科目和会计报表组织会计核算包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入为了确保营业收入的准确性查核部设有专人进行日审和夜审为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款查核部还设立有应收信贷部定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配因此应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据编制酒店月度、季度、年度财务报表正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果为管理当局提供准确可靠的会计信息为了加强计划管理会计部尚须编制财务预算做好控制工作节约费用降低成本多创利润通过对酒店应付帐款的控制合理分配、运用资金争取较大的经济效益会计部人员应坚持会计监督贯彻执行各项财务制度维护财经纪律保护酒店的财产和利益成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核仓库存货领用的控制尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制尽量避免造成浪费和流失电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修办公应用电脑软硬件的维护酒店电脑耗材的管理保障整个酒店电脑系统安全正常运行并不断改进系统使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通采购部是负责酒店采购工作的职能部门采购部在酒店统一管理下根据实际工作要求适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品确保酒店经营活动的正常进行采购部的采购工作必须严格执行酒店的采购制度严格按照采购程序办理确保所采购物品的数量、质量、价格和交货时间符合要求并严格控制采购成本部门的重要性任何企业都离不开财务工作无论是经营性企业还是非经营性企业因为每个企业都是社会经济活动的细胞没有资金组织就不能存在而有了资金就有了财务工作酒店作为一个实行独立核算的经济实体其财务工作就尤为重要在对外开放从计划经济向市场经济的过渡时期企业会更重视经济效益加强经济核算企业经营的最终目的是以最少的财务部的功能和作用酒店财务部的功能和作用主要体现在三个方面即提供酒店经营管理的财务信息资料提高经济效益和促进经营管理水平的提高财务部根据经营管理人员及各部门对管理的要求而提供的信息资料有：一、提供预测和规划所需要的信息管理人员可以通过财务部所统计的营业收入历史资料预测来年的营业收入根据酒店积累的自有资金决定是否开展扩建改建等规划工程二、提供控制所需要的信息成本和费用是酒店经营中要控制的两大因素管理人员可以根据财务部提供的成本和费用报表上成本与费用的变化情况做出保持或降低等控制决策三、提供测量经营成果所需要的信息酒店经营成效最终表现在其经营成果上经营取得是财务部通过及时、准确的核算后获得营业收入的核算工资核算原材料成本核算各种费用核算等都是财务部日常的工作四、提供酒店外界所需要的经营和资金信息酒店是一个有机整体但不是个封闭的整体酒店内外信息的沟通接受专门机构和社会的监督也需要财务部提供有关资料接受财税检查审查机关检查等财务部组织酒店的资金运动通过财务计划制定出经济核算经营效益的总目标加强对经营活动中各种消耗及资源的控制以最少的人、物投入而获取最大的经济效益酒店经营管理就是为了使酒店系统的功能效益不断提高而从事的一系列活动财务部在指导酒店日常经营活动中往往以下述的方式主动参与：一、指导日常经营活动避免盲目性二、完善内部经营管理机制实行目标管理三、监督经营方向端正经营思想和营业行为四、参与经营决策财务部的基本任务财务部的基本任务是遵循国家的方针政策和会计制度依据酒店经营运筹规律合理组织各项财务活动正确处理财务关系加强资金计划管理和经济核算促进规范服务质量降低成本改善经营管理提高经济效益加强财务监督保护酒店财产维护财经纪律具体有以下内容：一、正确、及时、完整地核算和反映酒店经济活动和经营成果为管理人员提供准确可靠的财务会计信息资料二、加强资金计划管理认真编制年度财务计划做好财务预算和各项经济指标的分解三、加强成本费用的核算做好各项指标控制工作降低成本和费用多创收多创汇四、加强财务分析考核各项经营指标的内外情况反映经营管理现状通过深入实际的调查研究总结经验教训揭露矛盾促进酒店改善经营管理。
酒店财务管理制度【精】
酒店财务管理制度酒店财务管理制度【精】在当今社会生活中，越来越多地方需要用到制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
拟定制度需要注意哪些问题呢？以下是小编收集整理的酒店财务管理制度，欢迎阅读与收藏。
酒店财务管理制度1总则为了适应社会主义市场经济的客观要求,规范酒店的财务管理,维护国家和酒店的合法权益,提高酒店的财务管理水平,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业财务通则》和《旅游饮食服务企业财务制度》的有关规定,结合本酒店的实际情况,制定本制度。
一、总经理对本酒店的财务工作和财务资料的真实性、完整性负责。
二、财务核算记帐本位币为人民币。
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
会计记帐采用借贷记账法。
三、酒店的财务行为,应遵守国家的法律、法规,并接受国家相关机构的监督和检查。
四、酒店财务部应当履行财务管理的职责,参与经济预测和决策,做好财务计划、控制、核算、分析和考核工作。
财务基础工作管理1、财务机构内部设立稽核制度。
出纳人员不得兼任稽核、费用、债权债务帐目的登记工作。
2、从事财务工作的人员,必须取得会计从业资格证书。
3、财务人员应当遵守职业道德,提高业务素质。
4、财务人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。
一般财务人员办理交接手续,由财务部负责人监交,财务部负责人办理交接手续,由酒店负责人监交,必要时可以提请社会中介机构进行审计,并会同监交。
5、酒店财务人员必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计帐簿,编制财务会计报告,不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算。
6、财务人员必须按照国家统一的规定取得和审核原始凭证,原始凭证记载的各项内容均不得涂改。
记账凭证必须根据经过审核的原始凭证编制。
7、会计帐簿登记必须以经过审核的会计凭证为依据,并符合国家的有关法律、法规和国家统一的会计制度的规定。
会计帐簿包括总帐、明细账、日记帐和其他辅助性帐簿。
酒店财务管理制度范文(五篇)
酒店财务管理制度范文第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。
为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。
成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。
采购部是负责酒店采购工作的职能部门。
采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。
酒店财务管理制度(5篇)
酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。
2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。
家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。
3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。
5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。
报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。
6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。
属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。
赔偿的价款作“营业外收入”处理。
7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。
固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。
2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。
未经批准进行采购，财务部不予报销费用。
章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。
为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。
酒店财务管理制度_文库
第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店财务安全，根据国家有关财务会计法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括各部门、各岗位的财务管理人员和非财务管理人员。
第三条酒店财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映酒店财务状况；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现酒店经济效益最大化。
第二章财务机构与职责第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理工作。
财务部的主要职责包括：（一）编制和执行财务预算；（二）管理酒店资金，确保资金安全；（三）进行会计核算，确保财务信息真实、准确；（四）编制财务报表，及时反映酒店财务状况；（五）进行内部审计，防范财务风险；（六）负责与外部审计机构的沟通协调。
第五条财务部下设以下岗位：（一）财务总监：负责财务部的全面工作，对酒店总经理负责；（二）会计主管：负责会计核算、财务报表编制等工作；（三）出纳：负责现金收付、银行存款等工作；（四）成本核算员：负责成本核算、成本分析等工作；（五）税务专员：负责税务申报、税务筹划等工作。
第三章财务预算与控制第六条酒店财务预算应根据年度经营目标，结合历史数据和行业趋势进行编制，经总经理批准后执行。
第七条财务预算包括收入预算、支出预算、现金流量预算等。
第八条各部门应按照财务预算执行，定期向财务部报告预算执行情况。
第九条财务部对各部门的预算执行情况进行监督，发现预算执行偏差，应及时采取措施进行调整。
第四章资金管理第十条酒店资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：酒店资金统一由财务部管理；（二）授权审批原则：资金支出需按照授权审批程序执行；（三）账务清晰原则：资金收支账目清晰、准确。
第十一条酒店资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店各部门和全体员工的财务管理工作。
第三条酒店财务管理的基本原则是：合法、合规、规范、效益。
第四条酒店财务管理部门的职责是：（一）贯彻执行国家财经政策和酒店财务管理制度；（二）制定酒店财务计划，组织财务收入，确保财务目标的实现；（三）负责酒店各项资金的筹集、使用和管理，保证资金的安全和有效运用；（四）建立健全财务核算和监督体系，准确、及时、完整地提供财务信息；（五）加强财务风险控制，确保酒店财务稳健运行；（六）完成上级领导交办的其他财务工作。
第二章财务组织结构第五条酒店设立财务部，作为酒店财务管理的职能部门，财务部设经理、会计、出纳等岗位。
第六条财务部经理负责酒店财务管理工作，对酒店总经理负责。
财务部经理的职责包括：（一）组织制定酒店财务管理制度；（二）组织编制酒店财务预算和财务计划；（三）组织实施财务核算和监督工作；（四）组织财务分析，为酒店决策提供财务依据；（五）组织建立健全财务风险控制体系；（六）组织财务培训和财务文化交流。
第七条会计负责酒店财务核算工作，包括：（一）审核酒店各项财务收支，编制财务报表；（二）参与编制酒店财务预算和财务计划；（三）开展财务分析，为酒店经营决策提供依据；（四）协助财务部经理建立健全财务风险控制体系；（五）完成上级领导交办的其他财务工作。
第八条出纳负责酒店资金收付和日常财务管理，包括：（一）负责酒店现金、银行存款的管理；（二）负责酒店收付款项的审核和报销；（三）参与编制酒店财务预算和财务计划；（四）建立健全财务核算和监督体系；（五）完成上级领导交办的其他财务工作。
第三章财务计划与预算第九条财务部根据酒店发展战略和经营计划，组织编制酒店财务预算和财务计划，包括收入预算、支出预算、资金预算等。
酒店 财务管理制度
酒店财务管理制度第一章总则第一条为规范酒店财务管理行为，提高酒店财务管理效率和质量，保障酒店资金的安全和合理运用，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有的财务管理工作，对酒店内部所有的财务管理人员和相关工作人员均为强制执行。
第三条酒店财务管理应遵循合法、合规、合理的原则，不得违法违规进行财务操作，确保财务管理的公开、公平、公正。
第四条酒店财务管理应强调科学、规范、制度化，建立健全的财务管理制度和内部控制体系，确保财务管理的高效运作。
第五条酒店财务管理应注重风险防范，提高财务管理的安全性和稳定性，确保资金的安全。
第六条酒店财务管理应注重财务信息的真实性和可靠性，确保财务信息的准确、完整、真实。
第七条酒店应建立健全的内部审计制度，严格监督各项财务管理活动，确保酒店财务管理的合法合规。
第八条酒店应将财务管理作为企业经营的重要组成部分，加强财务管理与其他管理活动的协调与配合，实现企业经营的良性循环。
第二章财务管理主体第九条酒店财务主体为酒店财务部门，负责酒店财务管理工作。
第十条酒店财务部门职责为: 制定酒店财务管理制度和规定，指导和监督酒店各单位财务管理工作，保障酒店资金的安全和合理运用，组织编制酒店的财务预算和财务报表，监督酒店的财务收支情况，协助酒店经营层做出财务决策，协调与外部财务监管部门的合作。
第十一条酒店各部门负责人在财务管理中应强调核算、细化、责任到人，保障财务管理的高效运转。
第十二条酒店应设立财务监督、审计等机构，进行全方位监督财务管理工作，确保财务管理的严谨性和规范性。
第三章财务管理流程第十三条酒店财务管理流程包括: 资金申请、财务预算编制、资金申请审批、执行、财务付款、资金报销等环节。
第十四条酒店每月定期进行财务结算，制作月度财务报表，进行财务分析，及时了解酒店财务状况。
第十五条酒店应建立妥善的现金管理制度，对收支的现金进行规范的管理。
第十六条酒店应建立财务审核制度，对资金使用情况进行审核，确保资金使用的合理性和规范性。
酒店财务管理制度范文
酒店财务管理制度范文酒店财务管理制度范文第一章总则第一条为规范酒店财务管理行为，提高财务管理效率，确保财务监管的合规性和可靠性，制定本制度。
第二条酒店财务管理制度适用于酒店所有部门和人员，包括直接与财务相关的部门和人员以及间接与财务相关的部门和人员。
第三条酒店财务管理应遵循公开、公平、公正原则，依法纳税，严禁财务违规行为。
第四条酒店财务管理应严格按照现金管理、收支管理、账务管理、审计管理等程序进行，确保财务数据的准确性和完整性。
第五条酒店应配备专业财务管理人员，负责具体实施和监督财务管理工作，酒店财务管理人员应具备专业的财会知识和经验，并定期接受相关培训和考核。
第六条酒店应建立健全的内部控制制度，确保财务管理的风险得到有效控制。
第七条酒店应加强对财务管理制度执行情况的监督和检查，及时发现和纠正问题，确保制度的有效执行。
第二章现金管理第八条酒店应建立现金管理制度，规定现金的收付、保管和使用等规章制度。
第九条酒店收入应当及时入账，不得存在虚报、漏报、串改或者挪用的情况。
第十条酒店支出必须按照预算进行，不得超出预算，超支情况必须经过相关审批程序。
第十一条酒店应建立现金保管制度，明确现金保管人员，并每日盘点现金余额。
第十二条酒店应建立现金使用制度，规定现金支付的金额、对象和方式，并加强对现金支付的监督和审计。
第十三条酒店应建立现金流动审批制度，对资金流出进行审批，并在财务报表中进行明确记录。
第十四条酒店应建立现金异常情况处理制度，对于现金报损、失窃等异常情况，应及时报告上级领导，参照相关规定进行处理。
第三章收支管理第十五条酒店应建立收支管理制度，规定收入和支出的种类、金额和途径等。
第十六条酒店应按照相关法律法规和财务制度的规定报送相关统计报表和财务报表。
第十七条酒店收入的来源应当明确，不得存在非法收入或非正常收入。
第十八条酒店应加强预算管理，确保收支预算合理、科学，并按照预算进行执行。
第十九条酒店应建立收入核对制度，对收入进行核对和记录，并及时发现和纠正收入异常情况。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度酒店(又称为宾馆、旅馆、旅店、旅社、商旅、客店、客栈,中国作饭店、酒店等,马来西亚、新加坡等作酒店)其基本定义是提供安全、舒适,令利用者得到短期的休息或睡眠的空间的商业机构。
素材范文网今天为大家精心准备了酒店财务管理制度，希望对大家有所帮助!酒店财务管理制度一、财务预测财务预测是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条件，对酒店未来的财务活动和财务成果作出科学的预计和测算。
财务预测环节的作用在于，测算各项经营方案的经济效益，为决策提供可靠的依据;预计财务收支的发展变化情况，以确定经营目标;测定各项定额和标准，为编制计划、分解计划指标服务。
财务预测环节是在前一个财务管理循环的基础上进行的，运用已取得的规律性的认识指导未来。
它既是两个管理循环的连接点，又是财务计划环节的必要前提。
财务预测环节包括以下工作内容。
(一)明确预测对象和目的预测的对象和目的不同，对资料的搜集、方法的选择、预测结果的表现方式等有不同的要求。
为了达到预期的效果，必须根据管理决策的需要，明确预测的具体对象和目的，如降低成本、增加利润等来规定预测的'范围。
(二)搜集和整理资料根据预测的对象和目的，要广泛搜集有关的资料，包括酒店内部和外部的资料、财务会计资料、计划与统计资料、本年和以前年度资料等。
对资料要检查其可靠性、完整性和典型性，排除偶然性因素的干扰;还应对各项指标进行归类、汇总、调整等加工处理，使资料符合预测的需要。
(三)确定预测方法，利用预测模型进行测算对经过加工整理的资料进行系统的分析研究，找出各种指标的影响因素及其相互关系;选择适当的数学模型表达这种关系;对资金、成本、利润的发展趋势和水平作出定量的描述，取得初步的预测结果。
(四)确定最优值，提出最佳方案对已提出的多种方案，进行科学的经济技术论证，作出有理有据的分析结论，确定预测的最优值，提出最佳方案，以便酒店领导作出决策。
二、财务计划财务计划是财务预测所确定的经营目标的系统化和具体化，又是控制财务收支活动、分析经营成果的依据。
宾馆财务管理制度范文(3篇)
宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。
3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。
4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。
各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。
6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。
保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。
保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。
8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。
三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。
2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
酒店财务管理制度(优秀5篇)
酒店财务管理制度(优秀5篇)宾馆财务管理制度篇一1、为了规范xx宾馆的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、xx宾馆财务管理实行民主、公开的管理，每月公布一次财务情况，每月一次结算。
3、xx宾馆的财务管理实行总经理负责制，总经理对全体股东负责。
4、xx宾馆日常财务管理的人员为总经理和经理，经理每日结算好宾馆的收入和开支，并且及时报送总经理。
5、宾馆的收入按照四类进行统计即：现金房费、签单房费、百货收入、赔损收入。
6、经理必须对每日收入逐笔核对，不能有错落的情况发生。
如有工作人员有意无意的错落收入，导致收入没有入账，视为隐瞒收入、侵占宾馆资产处理，除依法收回收入外，具体当事人予以辞退。
7、签单房费必须有客户的签字。
客户签单必须有总经理的同意，或者是单位老客户。
签单由经理保存，及时到各单位收取。
收取后交总经理。
8、宾馆的进货由经理依据经营情况，及时制定进货计划，报告总经理，由总经理安排进货。
9、宾馆销售的各类货物，必须是由宾馆统一安排销售的。
严格杜绝销售各类私货。
10、宾馆的开支发票必须有经理的签字。
11、宾馆的开支必须当月结算清楚，报股东大会审核批准。
12、每月7号为股东大会日，由全体股东审核当月收入和开支。
如有特殊情况，可以提前或者顺延。
如果顺延不能超过三天。
酒店财务管理制度篇二酒店财务部管理参考意见1、建议研究“管理公司中央采购与酒店自己采购”怎样配合一套方案。
2、建议制定一套酒店仓库管理核查制度，管理公司不定期抽查执行情况。
3、建议财务部要抓“废品再生财”管理，为酒店增加营业收入。
4、建议财务部制定保密措施，防止财务资料外传。
5、建议财务部对收银员进行不定期抽检，看是否钱账相符，有无套外行为。
6、建议定期对财务人员进行职业遵法教育和业务技能培训，编排每年考核计划。
7、建议制定措施，防止私人乱用财务部电脑，防止私人电脑软件传染病毒。
8、建议制定措施，防止财务人员互相盗用密码。
9、建议研究全酒店财务之稽核工作，制定一套行之有效的稽核工作计划。
酒店财务管理制度
一、总则为了规范酒店的财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于酒店全体员工，各部门应严格遵守。
二、财务管理的原则1. 遵守国家法律法规，遵循市场经济规律，确保财务活动合法合规。
2. 坚持真实性、准确性、及时性、完整性的原则，保证财务信息的真实性。
3. 坚持权责明确、分工合理、相互制约、相互监督的原则，提高财务管理水平。
4. 坚持勤俭节约、反对浪费的原则，提高资金使用效率。
三、财务会计岗位职责1. 财务部门负责人负责组织、领导、协调本部门的财务管理工作，对财务工作的决策负责。
2. 财务会计负责会计核算、财务分析、成本控制、预算管理等工作。
3. 出纳负责现金收支、银行存款、票据管理等工作。
4. 采购部门负责采购物资、设备、服务等，确保采购质量、价格合理。
5. 销售部门负责销售业务，确保销售收入真实、准确。
四、财务管理制度1. 物品申购报账及供应商支付流程（1）客房和餐厅物品申购及报账（含餐厅酒水）1）开物品申购单，部门经理签字；2）总经理签字；3）董事长签字；4）财务室统一购买（由财务主管及出纳负责）；5）所有物品必须先入库再出库（库管签字）；6）如是现金购买，会计审核、总经理签字、董事长签字，交于出纳审核报销。
（2）办公用品申购及报账1）开物品申购单，部门经理签字；2）总经理签字；3）董事长签字；4）财务室统一购买（由财务主管及出纳负责）；5）所有物品必须先入库再出库（库管签字）；6）如是现金购买，会计审核、总经理签字、董事长签字，交于出纳审核报销。
（3）餐厅食品购买流程1）由厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货；2）货物送到后由会计主管及库管和厨师长共同收货，库管签字；3）食品价格由会计主管及厨师长到菜市场定期调价。
2. 材料采购制度（1）材料库存既要保证生产需要，又要防止积压，采购费用小。
（2）每次采购必先由仓库向采购部门申请。
（3）采购部门根据申请订单，经部门经理审批方可联系采购。
酒店财务管理制度(精选7篇)
酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。
3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。
4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。
9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，规范酒店财务行为，统一会计核算标准，保障会计信息的真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店各部门和员工的财务管理工作，包括财务核算、资产管理、负债管理、成本控制和财务报告等方面。
第三条酒店财务管理的基本原则是：合规性、真实性、完整性、及时性和准确性。
第四条酒店财务部门是负责财务管理的职能部门，负责组织实施本制度的各项工作。
第二章财务核算管理第五条酒店应建立健全财务核算制度，包括会计凭证、会计账簿、会计报表和财务分析等。
第六条酒店应按照《企业会计准则》的规定，选择合适的会计政策和会计估计方法，确保会计信息的真实、准确和完整。
第七条酒店应加强会计凭证的管理，确保凭证的真实、完整和合法性。
第八条酒店应定期进行账务核对，确保账务的准确性和完整性。
第九条酒店应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，并及时上报给高层管理和相关部门。
第十条酒店应定期进行财务分析，评估酒店的经营状况和财务状况，为决策提供依据。
第三章资产管理第十一条酒店应建立健全资产管理制度，包括资产采购、资产使用、资产处置等方面。
第十二条酒店应加强资产采购的管理，确保采购的资产符合酒店的需求，并遵守相关的法律法规。
第十三条酒店应加强资产使用的管理，确保资产的安全、有效和合理使用。
第十四条酒店应定期进行资产盘点，确保资产的准确性和完整性。
第十五条酒店应加强资产处置的管理，确保资产处置的合法性和合规性。
第四章负债管理第十六条酒店应建立健全负债管理制度，包括债务采购、债务偿还等方面。
第十七条酒店应加强债务采购的管理，确保债务的合法性和合规性。
第十八条酒店应加强债务偿还的管理，确保债务的及时偿还，避免财务风险。
第五章成本控制第十九条酒店应建立健全成本控制制度，包括成本核算、成本分析和成本控制等方面。
第二十条酒店应加强成本核算的管理，确保成本的准确性和完整性。
酒店财务管理的制度
第一章总则第一条为规范酒店财务管理工作，提高财务管理水平，确保酒店财务活动的合规性、真实性、完整性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店各部门、各岗位及全体员工。
第三条酒店财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度；2. 依法纳税，诚信经营；3. 严格控制成本，提高经济效益；4. 加强财务监督，确保财务安全。
第二章财务组织架构及职责第四条酒店财务部门负责全面负责酒店的财务管理工作，具体职责如下：1. 制定和实施酒店财务管理制度；2. 负责酒店的财务核算、财务报告编制和财务分析；3. 负责酒店的资金管理，确保资金安全、合规使用；4. 负责酒店的税务筹划和税务申报；5. 负责酒店的内部控制，防范财务风险。
第五条各部门应积极配合财务部门的工作，共同做好酒店财务管理。
第三章财务核算第六条酒店财务核算应遵循以下原则：1. 实事求是，真实反映酒店的财务状况；2. 规范操作，确保核算数据的准确性和完整性；3. 及时性，保证财务报告的及时编制。
第七条财务核算内容包括：1. 会计凭证的编制、审核和归档；2. 会计账簿的设置、登记和保管；3. 财务报表的编制和报送；4. 财务分析报告的编制。
第八条财务部门应定期对财务核算工作进行自查，确保财务核算的合规性和准确性。
第四章资金管理第九条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 合规使用，确保资金安全；2. 优化配置，提高资金使用效率；3. 强化监督，防范资金风险。
第十条资金管理包括：1. 资金收支管理；2. 预算管理；3. 资金结算管理；4. 资金安全防范。
第五章税务管理第十一条酒店税务管理应遵循以下原则：1. 依法纳税，诚信纳税；2. 加强税务筹划，降低税负；3. 规范税务申报，确保税务合规。
第十二条税务管理包括：1. 税务筹划；2. 税务申报；3. 税务稽查应对；4. 税务风险管理。
第六章内部控制第十三条酒店内部控制应遵循以下原则：1. 防范风险，确保财务安全；2. 提高效率，降低成本；3. 保障合规，促进发展。
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酒店财务管理制度
下面要讲的是酒店财务管理制度。
酒店财务管理制度：资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。
违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。
1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的贮存处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。
2 、上述账户的提取及使用须由总经理（或他的代表），及财务经理共两人以上的会签，并加盖酒店的财务专用章、私章方可提取。
3、上述银行账户的支票私章由出纳保管。
财务专用章由财务经理
保管。
4、上述银行账户的支票由银行领出后，经出纳登记保管，并凭有效批准后的付款通知单填写支票，不符本项规定的任何情况，不予填
写支票。
5 、如果在取得发票之前需要预先领取支票的，应在5 个工作日之内，将有关原始凭证交回财务部，予以核准报销。
支票未能按原定用途使用时，必须及时退交出纳员，可根据业务需要重新办理支票领用手续。
6、不得开具空白支票，支票的收款人、用途、金额等必须填列齐全。
特殊情况需将某项内容空置不填的，应在《用款申请单》的备注栏填写清楚，按程序经有关领导审批后方可开具。
经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部。
出纳员负责督促相关工作。
7、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制
度》办理，违反者给予处分，并追究应负的经济责任。
8 、按本管理制度存放在酒店内的周转资金规定为：出纳备用金：
仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填，和支付零星现金支付。
外币兑换备用金：前堂收银处的外币兑换备用金，除受酒店的规定管控外，同时必须遵守银行对代办外币兑换业务所订立的有关规定，并只作为外币兑换点的外币兑换业务专款，不得挪作其他用途。
收银员找零备用金：各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方
核点交接，不得截留滞交。
邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，允许以邮票和现金的形式同时保管，但只用作提供给客人的代邮服务专用，不得挪作
其他用途。
现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符。
9、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制。
除出纳的
备用金按实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存
款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，报销均应在指定办公时
间内，在出纳的办公室办理回填手续。
办理回填手续应在 5 个工作日以内，所有备用金均采用报销回填的定额控制方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。
10 、酒店所有费用的报销，均须经部门经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获批准后在出纳处领取或退缴现金。
11 、现金借款。
公司严格控制现金借款。
确因业务需要而必须借款时，借款人应填写《借款申请单》
（一）、用款分类。
本用款管理制度将用款项目划分为五类： 1 、建设项目。
包括工程项目、设备的大修。
2、购买固定资产。
3 、特殊费用项目。
包括差旅费每次超过 5 千元、业务招待费和礼品费每笔超过 2 千元、公益赞助费、诉讼费、评估费 4 、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。
5、财务类支出。
包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。
本用款管
理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付
款;无合同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总
经理批，审批后予以付款。
(二) 、用款的管理 1 、建设项目合同款项的支付(1) 经办部门根据合同条款以及项目的进度情况，填写《工程项目审价报告书》，经由合同部、监理公司审核确认后，连同《用款申请单》一起上报总经
理审批;总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付(2) 用款达100 万元以上的，需要报集团总裁审批。
2 、购买固定资产及日常经营用品及日常费用(1) 开业定购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预付款，由经办部门填写《用款申请单》，
3 、经总经理批准，财务部门支付款项;如果是货款，财务部根据验收记录和发票的收取情况，支付款项(购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报)。
4、特殊费用项目用款特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理批准，批准后填写《用款申请单》，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批手续后付款。
如差旅费每次超过 5 千元、业务招待费、礼品费每笔超过 2 千元，依照集团有关规定送总裁审批。
5 、日常经营费用按采购制度进行(祥见《采购制度》)。
6 、、财务类支出(1) 财务类费用依照有关合同或规定，填写《用
款申请单》，报总经理批准，批准后付款。
(2) 月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。
(3) 月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。
1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚，
2、并完成各该班的营业收入报告。
账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。
现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。
3、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份取出，清点清楚后移交到下一更收银员，如属于最后班次(除大堂外)，即将其交到指定的保管处。
在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，则按上述的规定，投入投放式保箱内。
5、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。
如有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。
如投款包含了找零备用金，也要清楚地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。
6 、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算清楚后(假设条件许可，以下相同），随即在缴纳封袋上如实填写清楚，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。
收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。
所有封袋必需使用香糊，或胶水封口，不准使用透明胶或订书机
钉上作为加封，未依循本项规定进行者，除对因此引起的所有后果负
全部责任外，并将被视作蓄意违反本管理办法，遭受纪律处分。
7、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事
项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同
等处分。
8、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者
予口头警告，蓄意再犯者给予书面警告，以至最后警告。
9 、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。
其中因错写需要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本项规定者按与第 6 项相同的程度给予处分。