17.资金管控措施

17.资金管控措施

制定本工程实施的资金管控措施，并建立以满足工程要求的流动资金，高效的利用项目部的流动资金，最大程度发挥流动资金的效益，在合同条件下完成业主交给施工任务，提高企业的竞争力，在实施施工进度计划中，经营核算部给予资金保障，确保不因资金问题影响施工进度。我公司在多年的施工过程中形成了自己的管理模式。对重点工程和特殊工程，我公司更具备一定的流动资金保障管理和使用方式。公司承诺：

1、工程款专户专帐、专款专用；

2、优先支付劳务作业人员工资；

3、防止拖欠工程款、材料设备款；

4、落实劳务作业人员工资、工程款、材料设备款的保障及补救措施。

17.1项目储备资金管理措施

由于物资储备资金在流动资金占相当大的比重，管好物资储备资金是管好用活流动资金的重点。

项目在材料采购时，要正确制定采购计划，搞好供需平衡，合理安排采购资金。对生产所需的各种材料物资，应区分轻、重、缓、急，统筹安排，坚决保证生产关键材料、重点项目的材料；对超储积压材料，应严禁采购；应严格做到能自制加工的不购进，能改进的不购进，能修旧利废的尽量使用；在材料到货时按合同严格进行验收，对库存物资要认真审核，及时掌握进货情况，把好资金结算关，使进货中发

生的问题解决在承付货款之前。

为达到以上要求，项目在内部管理上，把储备资金逐项分解落实到各部门、科室、个人，实行奖罚制度，使有关部门和人员精打细算，克服管物不管钱、盲目采购、积压资金现象严重等情况。财务部门对每个采购人员按照采购计划核定备用金，并加强对采购资金的跟踪管理，按月清理，以减少有效资金的垫支和使用。

17.2强化资金的内部管控力度

为了使有限的资金发挥最大的效率，就必须加强对项目内部资金的管理力度。在使用上遵循量入为出的原则，年初根据施工计划结合实际编制月资金计划，日常按计划进行控制，要做到严格资金审批，建立“一支笔”的审批制度；严格按计划控制，确保计划的严肃性；建立资金管理制度，使资金的管理逐步由“人治”向“法制”化转化，达到制度理财的目标。加强资金使用的检查与分析，减少项目资金使用风险。对部分专用经费，进行专款专用，如“安全文明施工费”和“农民工工资保证金”等用于施工建设的专项费用，任何人不得挪用，任何人没权利降低费用额度和比例，公司工会和安质环保部和纪委监察审计部，将全过程进行监督。

17.3贯彻执行节约成本，降低消耗措施

项目要采取班子成员项目成本承包责任制，人人对项目成本负责。加强采取有效措施，控制项目直接成成本，将生产消耗、节约各项费用设立目标值，再开工前期进行项目成本预测，并与公司签订责任状，与班子成员收入和绩效挂钩。根据不同建设时期的成本投入，

要正确、科学地、严谨地编制生产计划，严格按计划施工。要把成本指标和各种主要材料、单项消耗指标纵横分解到各部门、各施工架子队及个人，架子队长及主要管理人员实行奖罚承包制度，达到节能降耗的目的。

17.4执行工程计量工作制度，加快资金的回收。

加强工程部门、合同部门的对已完工程及变更工程的计量工作。做到及时结算，及时计量。保证项目投入和收入及时入账，得到合理计量。工程经济部、计划财务部应通力合作，尽快使申报的进度款回到项目资金账户，保证后续工程资金有序回笼。

17.5强化核算机制，实施公司、项目二级核算制度

项目通过内部资金管理平台，设置AB账户，进行内部工程资金管理及结算业务，防止流动的乱战、乱用占用。同时，我公司的内部资金账户，确保一个工日内办理完相关业务，严禁拖欠。

内部资金账户，项目要先存后用，合理计划，不能透支；项目向公司资金账户提出申请，公司按制度执行内部结算制，促进企业流动资金的周转，使项目经济效益进一步稳定提高。

17.6采取经济活动分析措施，发现问题及时采取措施

我公司要重视经济活动分析，从实际出发，建立月度、季度、年度经济活动分析制度，月底经济分析项目经理部经理亲自主持，季度经济活动分析由公司财务部部长亲自主抓，年度经济活动分析由公司总会计师主抓并主持召开分析会，报公司项管会和高层财务会议。月度经济活动分析中遇到的问题和出现于计划成本偏差是，及时进行纠

偏调整，分析资金利用效果和投入水平。并对项目当期进行考核。对季度经济活动分析是否存在异常，通过分析找出差异原因，对造成不利的因素提出有效解决措施。行程以财务为首，人人重视成本管理，人人参与施工成本经营管理的做法，使财务管理充分发挥其应有职能。

17.7、执行合同管理制度，挖掘资金潜力

项目经理部在项目管理过程中，将对资金到位情况、项目的运作情况、进度、成本的控制等进行实时监控，从而做出科学的计划调整决策，以保证施工的高效、安全。项目部将以目标成本为基础，进一步整合合同与进度计划，实时统计项目实际发生成本并与目标成本进行对比分析，实现成本的动态控制，有效控制投资风险。系统结合合同管理、审计、分级审批、统计分析等多种管理手段，进行严格的计量、支付及变更管理，控制目标成本的突破情况。从而保证项目资金的充足。

总之，对该项目的资金筹措及施工流动资金我们不仅能管好、用好，还会从企业内部出发，挖掘潜力加速流动资金周转，完善经济责任制，合理、有效地使用流动资金，确保双方共同项目目标的实现。