2020年度风险评估调查问卷

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市场经营风险 悉、遵守市场规则、规范或法规，传统市场空间被挤压，新领域未能开拓，市场占有率降 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
4
5
20
低，影响企业持续健康发展的风险。
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利率风险
由于企业资本结构不同，短期债务、长期债务的存在，市场利率的变化对企业的盈利能力或 价值产生的影响。
运营风险
外部劳务使用风 险
未建立和规范外部劳务管理制度，在外部劳务选择和使用方面缺乏必要监控，可能导致外部 劳务人员素质不过关，或出现农民工集体讨薪等风险，给企业带来经济和声誉影响。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重Baidu Nhomakorabea
非常严重
3
4
12
财务风险 单位：
2020年度企业风险评估调查问卷
部门：
职务：
姓名：
序号 一级风险
二级风险
风险类别及描述 风险描述
风险评价（维度）
发生可能性
影响重大性
得分情况 风险值（M）
发生可能性 影响重大性
30
财务报告风险
财务报告体系不完整，报告信息不准确或上报不及时，未能给予业务以足够的及时反馈信 息，使财务报告失去指导性意义，导致投资人做出错误决策的风险。
2020年度企业风险评估调查问卷
单位： 序号
一级风险 1 2 3
部门：
职务：
姓名：
二级风险
风险类别及描述 风险描述
风险评价（维度）
发生可能性
影响重大性
得分情况 风险值（M）
发生可能性 影响重大性
宏观经济风险
国内外或重点经营区域宏观政治、经济环境变化，导致行业发展降速或停滞，影响企业战略 目标实现的风险。
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分公司管控风险 确，缺乏对分公司间协作的调控，分公司资源储备不足、管理能力较差、专业化能力不足， 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
3
5
15
影响公司整体战略价值和品牌效应最大化的风险。
缺乏对并购企业各项财务指标的科学分析，合理评估。对并购企业资产抵（质）押、出租或
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并购重组风险 承租、人员状况、涉税风险、潜在诉讼等未深入了解。并购重组程序后，未对于企业管理模 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
11
组织架构风险 未及时全面对组织架构设计与运行的效率和效果进行评估，针对组织架构设计与运行缺陷进 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
3
3
9
行优化调整，可能造成组织架构运行效率低下的风险。
未有效处理与政府、社会机构、媒体的关系，与合作伙伴的违约失信行为，安全、环保事件
12
5
5
25
护要求，导致发生安全、质量事故的风险。
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红线管理风险
铁路项目红线管控不到位，发生触碰红线现象，导致企业被阶段性市场禁入，影响经营和声 誉的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
5
5
25
39
信誉评价风险
项目管控不到位，履约能力不足，出现质量安全问题或引发业主对企业的重大抱怨和投诉， 导致业主评价较差，影响区域滚动发展和品牌影响力的风险。
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采购管理风险 供应商；采购过程中合同描述不清、质量验收管理不规范，导致企业丧失议价能力或物资供 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
1
2
2
应、质量、价格不稳定的风险。
设备投资前未进行充分经济、技术论证，资金缺乏统筹安排；设备运维体系不健全、执行不
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设备管理风险 到位或缺乏应急预案，造成设备质量难以满足加工、运营的工艺要求，运行不稳定，给企业 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
在项目施工过程中，由于对工程进度、质量、成本、安全缺乏必要的、合适的监控，对项目
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项目管理风险 分包商缺乏有效管理，导致工程项目无法按照计划进行，导致工程进度延误、成本不可控、 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
5
5
25
甚至出现质量问题和大面积亏损的风险。
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成本风险
人工成本、设备投入上涨，生产过程中责任成本核算管理粗放，造成成本未能得到有效控 制，无法实现预期效益，甚至产生亏损的风险。
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
4
3
12
风险。
16
竞争风险
竞争对手竞争方式发生重大变化，企业应对不及时或应对方式不当导致竞争能力下降，影响 企业战略目标实现的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
1
1
17
市场供求风险
由于宏观经济政策变化或宏观经济内在的不稳定因素，导致购买力下降，外部市场需求降 低，企业产品或服务无法销售的风险。
品牌风险 牌的广泛认知度和较高认可度，企业难以建立在客户心目中的品牌形象，模糊的品牌战略造 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
1
2
2
成企业品牌受损。
2020年度企业风险评估调查问卷
单位：
序号 一级风险
二级风险
风险类别及描述 风险描述
部门：
职务：
姓名：
风险评价（维度）
发生可能性
19 市场风险
信用风险
不能合理控制采购成本，造成项目不能按计划实施，加大了企业的运作成本，给企业形象造 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重 成负面影响，导致项目经济效益降低，甚至项目实施失败的风险。
2
4
8
业务区域市场分析不足、方向判断错误、区域布局不合理，经营机构、人员配备不足，不熟
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
2
2
4
28
费用风险
费用控制措施不力，支出、归集、分配、摊提不合理，导致资源浪费、资产流失，影响公司 效益的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
4
4
16
29
资金管理风险
缺乏完善的资金管理制度和监督机制，财务管理缺乏风险控制意识，资本结构不完善，导致 资金调度不合理，运行低效，甚至投资决策失误，企业资产蒙受损失的风险。
影响重大性
得分情况 风险值（M）
发生可能性 影响重大性
企业提供产品质量低劣，环境保护投入不足，促进就业和对员工权益保障不够，不重视社会
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社会责任风险 公益事业的参与，可能导致企业形象受损、遭到巨额赔偿、影响员工积极性，导致企业发展 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
4
4
公共关系风险 影响到社会公众利益，经营规范性不足影响职工利益，信息披露、舆情应对不及时、不得力 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
4
3
12
等行为，影响企业声誉，进而陷入公共关系困境的风险。
企业品牌战略不清晰，缺乏统一的品牌规划，品牌推广方式不完善，市场未能形成对企业品
13
16
缺乏后劲，影响企业经济效益和社会稳定。
股权收购、兼并重组、购置不动产等投资风险信息收集不完整，分析不全面，投资可行性研
15
投资风险
究质量不高，未完全遵守投资决策程序；风险应对措施不足，投资回报低于预期，资金回收 滞后或无法及时收回，缺乏投资退出机制，导致公司不能及时止损，使公司利益蒙受损失的
极低
极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
2
3
6
31
税务管理风险
对税务政策把握不准确，税收筹划方案和纳税额计算错误，使企业承受不利的后果。同时， 对于营改增准备不足，进销项税源控制不合理，应对措施不充分，导致税负增加的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
2
2
企业采购工作缺乏规划，采购平台公司组织不健全，采购渠道单一、分散或过分依赖某几家
企业职业保护体系不健全，所处行业对员工健康危害性大，企业对健康安全防护工作不到位
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健康环保风险 。生产过程中环境保护工作未按环保规定进行，废弃物的排放处理不合规，由此带来的系列 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
2
3
6
后果对企业的声誉、生产经营造成较为负面影响的风险。
41
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
2
2
26
债务风险
由于企业负债总额在资产总额中所占比重过高，当企业利润和权益资本同时下滑，营业利润 不足以支付利息费用时，则需用股本支付利息，导致企业破产危机的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
1
1
27
财务风险
应收账款风险
企业应收、预付账款因市场变化或客户财务状况变化无法按时收回，应收账款周转率较低， 对企业的现金流造成压力，导致资产负债率过高，加大企业运营风险。
极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
3
3
9
24
现金流风险
两金占用过大，固定资产、股权投资、在建工程等方面占用大量资金导致资产流动性不够， 进而可能形成短期支付压力的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
2
4
8
25
筹融资风险
由于企业收益发生波动难以达到预期，导致丧失偿付能力或破产的风险。企业借入资金的期 限结构，长期与短期借款安排不合理，增加企业资金筹资的风险。
4
4
16
险。
5
企业文化风险
企业文化建设不到位，可能造成企业文化形式化，功利化，虚无化，个人化和孤立化，直接 影响到企业开拓新市场的战略布局，造成组织目标模糊，影响企业战略目标的实现。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
3
3
分公司定位不清晰，管控模式未确立，治理监督机制不充分，总公司与分公司权责界面不明
2
2
4
造成浪费和损失的风险。
企业人才、技术、物资等生产性资源储备不足，现有生产能力无法适应市场需求，无法及时
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生产能力风险 生产出足够的合格产品或提供合格服务，导致企业无法获得更多收入或提高市场占有率，或 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
4
5
20
无法按照合同完成交货或服务交付的经营风险和违约风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
2
4
8
10
公司治理风险
公司法人治理结构不完善，没有形成完善的决策、运转机制，缺乏合理的监督制衡机制,外 部董监事决策或监督前前置资料准备不充分等导致的决策失误风险。
极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
1
4
4
组织架构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
2
2
4
22
汇率风险
由于汇率波动以外币记账的境外资产贬值或应收远期外汇出现汇兑损失，以及人民币对主要 结算外币升值，导致出口产品丧失成本优势的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
1
1
23
预算管理风险
预算编制基础不准确，信息收集不完整，执行没有得到有效监控和分析，考核机制不够健 全，或没有得到有效实施，导致预算编制失真，难以执行以及执行效率差的风险。
极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
3
5
15
对海外公司当地的政策、文化、法律法规及行业标准等不熟悉，海外战略目标分解不合理、
4
海外风险 管理资源不匹配、管控措施不到位，导致海外项目受阻，影响“大海外”战略目标实现的风 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
1
4
4
18
价格波动风险
由于政策性价格调整，基础能源/原材料及土地/运输费用价格上涨等因素，造成产品、服务 市场价格上涨，导致公司利润损失的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
3
3
9
由于企业信用管理体系不健全，甲方或政府不能按合同履行义务，以及合作伙伴选择不当，
极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
4
5
20
公司在安全管理制度建设与完善、措施落实与检查、事故处理等方面缺乏有效管理，导致的
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安全与质量风险 企业存在安全隐患的风险；施工项目现场管理不严格，施工人员违规违章操作，忽视劳动保 极低 较低 中等 较高 很高 轻微 较小 中等 严重 非常严重
1
5
5
式、文化等有效整合，导致并购重组实质上失败的风险。
8
企业改革风险
改革政策、基层单位情况研究不透彻，改革方案制定不周全、审核不严，实施过程不规范、 缺乏托底政策，对员工意见、舆情应对不充分等，可能导致企业改革失败风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
3
5
15
9
战略风险
产业结构风险
产业发展方向不明确或不合理，产业结构组合发展适应性不强，产融结合能力不强，产业过 于单一或分散，导致公司抵御外部风险能力弱的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
2
4
8
政策风险
国家财税金融政策，国资委、审计署、上海证监会、香港联交所监管政策，及行业管理、技 术标准或其它等专项政策变化，影响企业经营安排和战略实现的风险。
极低
较低
中等
较高
很高
轻微
较小
中等
严重
非常严重
1
3
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战略管理风险
战略不明确，战略目标与企业所处的外部环境、内部资源能力不匹配。战略管控体系不健 全，战略执行过程未提供相应的资源支持、未及时评测与考核，造成战略难以落地风险。