商业银行业务资产与负债部分
商业银行资产负债组合管理
商业银行资产负债组合管理随着金融市场的不断发展，商业银行面临着越来越多的风险和压力。
为了有效管理资产和负债，商业银行采用了资产负债组合管理的方法。
资产负债组合管理是商业银行通过合理配置资产和负债，以实现风险最小化、效益最大化的管理手段。
一、资产负债组合管理的概念资产负债组合管理是指商业银行通过对资产与负债进行合理配置和控制，使资金利用效率最大化，风险最小化，以实现商业银行经营目标的一种管理方法。
在资产负债组合管理中，商业银行需要考虑各种因素，如资金到期收回的可能性、市场利率、贷款风险等。
通过对这些因素的分析和预测，商业银行可以合理配置资产和负债，从而达到盈利和风险控制的平衡。
二、资产负债组合管理的目标资产负债组合管理的主要目标是实现风险最小化和效益最大化。
具体来说，商业银行在资产负债管理过程中需要遵循以下几个方面的目标。
1. 资金利用效率最大化：商业银行需要通过合理配置资产和负债，使资金能够最大程度地得到利用，提高运营效率。
2. 风险控制：商业银行需要通过对资产与负债的合理配置和控制，降低风险水平，保护资金安全。
3. 盈利最大化：商业银行需要通过合理配置和管理，使得利润最大化，提高股东价值。
4. 流动性管理：商业银行需要在资产负债管理过程中，确保满足短期和长期资金需求，保持良好的流动性。
三、资产负债组合管理的方法为了实现资产负债组合管理的目标，商业银行采用了多种方法。
1. 期限匹配：商业银行通过对资产和负债的期限进行匹配，来降低利率风险。
通过合理配置资产和负债的到期日，商业银行可以减少利率变动对银行业务的影响。
2. 风险分散：商业银行通过投资于不同类型的资产，从而分散投资风险。
通过投资于具有不同收益和风险特点的资产，商业银行可以降低整体风险水平。
3. 资产负债管理模型：商业银行采用各种数学和统计模型来进行资产负债管理。
这些模型可以帮助银行预测市场变化，评估资产和负债的风险和收益。
4. 流动性压力测试：商业银行通过进行流动性压力测试，来评估自身在不同市场条件下的流动性风险。
商业银行的资产负债表的组成及特点
商业银行的资产负债表的组成及特点商业银行的资产负债表是反映银行在一定时期内财务状况的重要报表，主要由资产、负债和股东权益三大组成部分构成。
资产部分主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、贷款、投资等项目。
其中，现金及存放中央银行款项包括库存现金、在中央银行的存款等；存放同业款项是指银行存放在其他银行的款项，用于日常清算和存放多余资金；贷款是银行的主要资产，包括企业贷款、个人贷款等，是银行收入的主要来源之一；投资主要包括对政府债券、企业债券、金融债券等的投资。
负债部分主要包括存款、同业拆入、应付利息等项目。
其中，存款是银行最主要的负债，是客户存放在银行的资金，银行的经营活动因此得以展开；同业拆入是指从其他金融机构拆入的资金，用于补充流动性或进行资金调配；应付利息是指银行应付给客户的利息，是银行成本的重要组成部分。
股东权益部分主要包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润等项目。
其中，股本是银行成立时股东投入的资金，是银行注册资本的来源；资本公积和盈余公积是指银行通过经营获得的净利润中提取的公积金；未分配利润是指银行历年经营积累的未分配利润，可用于以后年度的发展或分红。
商业银行资产负债表的特点主要有以下几个方面：1.规模庞大：由于商业银行的业务规模较大，资产负债表的规模也相应较大。
2.流动性强：商业银行的资产负债表中的资产和负债都是可流动的，这使得银行可以随时进行资金调配和清算。
3.风险多样化：资产负债表中的资产和负债种类多样化，使得商业银行面临的风险也多样化，包括信用风险、市场风险、流动性风险等多种风险。
4.收益与风险共存：资产负债表中的资产和负债都有一定的收益和风险，银行需要在收益和风险之间进行权衡，以制定合理的经营策略。
5.受货币政策影响大：商业银行的资产负债表受货币政策的影响较大，如利率的变动、货币供应量的调整等，都会对银行的资产负债表产生影响。
总之，商业银行的资产负债表是银行财务状况的集中反映，通过对资产负债表的分析，可以了解银行的经营状况、财务状况和风险状况，从而为银行的经营决策提供重要依据。
商业银行资产与负债业务
商业银行资产与负债业务汇报人：日期:CATALOGUE目录•商业银行资产业务概述•商业银行负债业务概述•商业银行资产负债管理•商业银行资产业务的风险及管理•商业银行负债业务的风险及管理•商业银行资产与负债业务的未来发展01商业银行资产业务概述商业银行资产业务的概念•商业银行资产业务是指银行运用资金进行投资、贷款及经营活动中所形成的资产。
这些资产是银行为了获得预期的收益而持有的，并在未来能够产生现金流的资产。
商业银行资产业务的种类其他资产包括固定资产、无形资产等。
应收账款类资产银行在提供金融服务时形成的应收账款。
投资银行运用资金进行股票、债券等金融产品的投资，以获取收益。
现金资产包括库存现金、在途托收现金、代理行存款等。
贷款及垫款银行将资金按照合同约定，以贷款的形式提供给借款人使用。
•商业银行的资产业务是银行利润的主要来源之一，同时也是银行扩大经营规模、提高市场份额的重要手段。
通过合理的资产配置和风险管理，银行可以实现资产的保值增值，提高经营效益和市场竞争力。
商业银行资产业务的重要性02商业银行负债业务概述商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、借款等方式形成资金来源的业务。
负债业务是商业银行最基础的业务之一，也是其经营活动的重要基础。
负债业务的主要功能是通过对资金的筹措和运用，实现商业银行的资产增长和盈利目标。
负债业务也涉及到商业银行的资金流动性和风险管理等方面，对商业银行的经营和发展具有重要影响。
商业银行负债业务的概念商业银行负债业务的种类•商业银行的负债业务主要包括存款、借款、同业拆借、债券发行等。
•存款是指商业银行接受客户存入的资金，并按照约定的利率和期限向客户提供本金和利息。
存款是商业银行最主要的资金来源之一，包括个人储蓄、企业存款、定期存款等。
•借款是指商业银行通过向客户、同业或其他金融机构借款，以获取资金。
借款可以分为短期借款和长期借款，短期借款主要用于满足商业银行日常经营的需要，长期借款则主要用于支持商业银行的资产增长和扩张。
商业银行三大业务
4、公众对中间业务存在观念误差 国内居民、企业普遍缺乏花钱购买、消费银行“看不见、摸不 着”的服务习惯，中间业务收费较难落实，影响了中间业务的良 性发展。 5、中间业务缺乏相关政策支持 2003年6月颁布的《商业银行服务价格管理暂行办法》只是一 个指导性文件，缺乏具体的实施细则，致使各商业银行难以建立 一整套完善、规范的中间业务经营制度和风险评估与监控制度， 严重影响了商业银行中间业务的开展。 6、从事中间业务的高素质复合型人才短缺 商业银行培养了一批高素质的专业人才,但缺乏既懂银行业务, 又懂证券、保险、信托等业务的复合型人才。
◆3.加强人才队伍建设——有计划、有步骤、有目的地培养一批复合型人
才，建立人才备选库，重视对中间业务人才的引进、吸收和培训
◆4.端正经营观念,树立营销观念——制定和实施适合自己的经营战略和
策略,牢固树立市场意识、竞争意识和创新意识
THANK
YOU
!
谢谢！！！
◆
2． 定期存款
定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定 期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定 而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银 行长期放款与投资具有重要意义。
◆
3. 可转让定期存单（CDs）
可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述 定期存款又有所区别。可转让存单存款的明显特点是：存单面额 固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期为３个月、６个月、 ９个月和１２个月不等。存单能够流通转让，以能够满足流动性 和盈利性的双重要求。
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4. 可转让支付命令存款帐户
它实际上是一种不使用支票的支票帐户。它以支付命令书取 代了支票。通过此帐户，商业银行既可以提供支付上的便利，又 可以支付利息，从而吸引储户，扩大存款。 开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接 提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入。由此 满足了支付上的便利要求，同时也满足了收益上的要求。
简述商业银行的资产负债业务
简述商业银行的资产负债业务
商业银行的资产负债业务是指银行通过吸收存款、发放贷款、投资等方式，进行资金配置与利益分配的活动。
具体包括以下几个方面：
1. 吸收存款：商业银行通过吸收来自个人和企业的存款形成负债，作为银行经营的主要资金来源。
存款包括定期存款、活期存款、储蓄存款等。
2. 发放贷款：商业银行可以将吸收的存款以贷款的形式投放到市场中，为个人和企业提供资金支持。
贷款包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款、消费贷款等。
3. 投资：商业银行可以将部分资金投资于各种金融市场和非金融市场，以获取更高的收益。
投资包括国债、企业债、股票、基金、外汇等。
4. 资产管理：商业银行可以通过购买各类金融产品，包括债券、股票、基金等，帮助客户进行资产配置和管理，提供投资咨询和风险管理服务。
5. 外汇业务：商业银行可以进行外汇买卖，为客户提供外汇兑换、汇款和结汇等服务，满足客户的跨境交易需求。
6. 衍生品业务：商业银行可以进行利率互换、外汇衍生品、商品期货等交易，为客户提供套期保值和风险管理的服务。
7. 风险管理业务：商业银行需要进行风险管理，包括信用风险、市场风险、流动性风险等，通过风险管理工具和技术来控制和管理风险。
商业银行的资产负债业务对于银行来说是非常重要的，它通过合理配置资金和管理风险，实现了银行自身的盈利和资金的有效利用。
同时，也为经济发展提供了资金支持和金融服务。
商业银行业务之资产与负债
商业银行业务之资产与负债一、引言商业银行是指以获取存款、发放贷款和提供各类金融服务为主要业务的金融机构。
在商业银行的运营中，资产与负债是其重要组成部分。
资产是指银行拥有的各类资源，如现金、存款、贷款等，而负债则是指银行所欠债务，如存款、借款等。
本文将对商业银行业务中资产与负债方面的内容进行介绍和分析。
二、资产商业银行的资产主要包括以下几个方面：1. 贷款和债权投资贷款和债权投资是商业银行主要的资产来源之一。
银行向个人、企业、政府等借款人提供贷款，以获取借款人支付的利息收入。
同时，银行还会购买各类债权投资，如国债、债券等，以期获得固定的投资回报。
2. 现金和存款现金和存款是商业银行广泛接触的资产形式。
商业银行需要保证足够的现金流动性，以应对客户的提款需求，同时提供存款服务，吸收客户的存款并支付相应的利息。
3. 投资性房地产商业银行可能会投资于房地产市场，购买各类房地产项目以获取资本增值和租金收入。
这些房地产项目可以作为资产类别的一部分，用于增加银行的收入和利润。
4. 其他资产商业银行还可能拥有一些其他类别的资产，如交易性金融资产、股票、对冲基金等。
这些资产可能存在较高的风险和不确定性，需要银行进行精确的风险评估和管理。
三、负债商业银行的负债主要包括以下几个方面：1. 存款存款是商业银行的主要负债来源之一。
银行吸收个人、企业、政府等各类存款，为存款人提供安全保管和支付结算服务。
存款是一种非常重要的负债形式，银行需要按照约定支付存款人利息和提供提款服务。
2. 借款和发行债券商业银行不仅可以吸收存款，还可以通过借款和发行债券等方式融资。
借款可以来自其他金融机构、企业和个人，银行需要支付相关的利息和本金。
债券发行可以吸引大量资金投资于银行，但也需要支付一定的利息。
3. 其他负债商业银行还可能承担其他类型的债务，如应付利息、应付股利和各类其他应付款项。
这些负债需要银行按期支付，并对其进行管理和追踪。
四、资产与负债的管理和风险控制商业银行的资产与负债管理是银行业务的核心部分，也是银行风险管理的重要组成部分。
简述商业银行负债业务和资产业务的种类
商业银行负债业务和资产业务的种类商业银行是一种主要经营存款和贷款业务的金融机构，它通过负债业务和资产业务来实现盈利。
负债业务是指银行通过吸收存款等方式筹集资金，而资产业务则是指银行通过向客户发放贷款和投资等方式运用这些资金。
下面将分别介绍商业银行负债业务和资产业务的种类。
商业银行负债业务的种类负债业务是商业银行的一项重要业务，主要包括以下几个方面：1.存款业务：商业银行通过吸收个人和企业的存款来筹集资金。
存款的种类包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
活期存款是指客户可以随时支取的存款，定期存款是指客户在约定的期限内无法提取的存款，储蓄存款是指客户为长期储蓄而开设的存款账户。
2.债券发行业务：商业银行可以通过发行债券来筹集资金。
债券是一种具有固定利率和期限的有价证券，投资者购买债券即向银行提供资金，银行则承诺在一定期限内支付利息和偿还本金。
3.银行间市场业务：商业银行可以在银行间市场上进行短期资金借贷和融出，以调节自身的流动性状况。
银行间市场包括同业存款、回购协议等业务。
4.贷款业务：商业银行通过贷款业务向个人和企业提供资金支持。
贷款的种类包括个人住房贷款、企业经营贷款、个人消费贷款等。
商业银行通过贷款业务获取利息收入，并提供多样化的贷款产品满足客户需求。
商业银行资产业务的种类资产业务是商业银行运用筹集的资金进行投资和放贷的业务，主要包括以下几个方面：1.投资业务：商业银行可以将一部分资金用于购买股票、债券、基金等金融产品，以获取投资收益。
投资业务有助于银行提高资金利用效率和盈利能力。
2.放款业务：商业银行通过贷款业务将资金出借给个人和企业，以获取贷款利息收入。
放款业务涵盖了个人住房贷款、汽车贷款、企业经营贷款等各种类型的贷款。
3.外汇业务：商业银行可以进行外汇买卖和外汇衍生品交易，以实现利润的增长。
外汇业务包括外汇兑换、外汇汇款、外汇买卖等操作，这些业务使银行能够在国际市场上进行货币交易。
4.理财业务：商业银行通过发行和销售理财产品来管理自有资金和客户资金，以获取投资回报。
商业银行资产业务负债业务中间业务
中间业务
2Hale Waihona Puke 代理业务代理业务是指商业银行接受 客户的委托，代为办理客户 指定的经济事项的业务。代 理业务包括代理收付款、代 理保险、代理基金等，银行 从中收取一定的手续费。代 理业务可以帮助银行吸引更 多的客户，同时也能为银行 带来一定的收益
中间业务
3. 托管业务
托管业务是指商业银行作为托管人，接受客户的委托，代为保管客户的资产或 证券，并按照客户的要求进行资金清算、分配收益等业务的活。托管业务可以 帮助客户保证资金的安全，同时也可以为银行带来一定的收益
中间业务
4. 其他中间业务
中间业务
中间业务
除了上述三种中间业务外，商业银行还提供其他中间业务，如投资咨询、财务 顾问、税务咨询等。这些中间业务可以帮助银行吸引更多的客户，同时也能为
银行带来一定的收益
中间业务
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THANKS
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负债业务
负债业务
1. 存款负债
存款负债是商业银行最主要的负债来源 之一，主要包括活期存款、定期存款、 储蓄存款等。存款负债是商业银行资金 的主要来源，也是商业银行提供服务的 基础，但同时也存在一定的流动性风险
负债业务
2. 借款负债
借款负债是商业银 行通过向中央银行 或其他金融机构借 款的行为形成的负 债。借款负债可以 帮助商业银行解决 短期资金头寸不足 的问题，但也存在 一定的利率风险
3. 其他负债
其他负债是商业银 行除存款负债和借 款负债以外的负债 ，包括应付账款、 应交税费、应付利 息等。这些负债虽 然比重不大，但对 银行的资金运用有 一定的影响
负债业务
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中间业务
中间业务
1. 结算业务
结算业务是商业银行提供的一种中间 业务，银行作为中介机构，帮助交易 双方进行收付款的行为。结算业务包 括国内结算和国际结算两种，国内结 算是指同一国家不同企业之间的资金 收付行为，国际结算是指不同国家之 间的资金收付行为
商业银行资产负债表的主要内容
商业银行资产负债表的主要内容
1. 资产部分：
1.1 现金和存放中央银行款项：包括商业银行持有的现金、存放于中央银行的款项等；
1.2 金融资产：包括银行持有的各类交易性金融资产、可供出售金融资产和持有到期投资等；
1.3 贷款和垫款：包括商业银行向客户发放的各类贷款和垫款，如个人贷款、企业贷款等；
1.4 应收款项：包括商业银行应收的各种款项，如应收利息、应收账款等；
1.5 其他资产：包括商业银行拥有的其他各项资产，如固定资产、无形资产等。
2. 负债部分：
2.1 吸收存款：包括商业银行从个人和企业等吸收的存款；
2.2 各类借款：包括商业银行通过发行债券等方式获得的各类借款；
2.3 应付款项：包括商业银行应付的各种款项，如应付利息、应付账款等；
2.4 负债准备金：包括商业银行为应对潜在风险而提存的准备金；
2.5 其他负债：包括商业银行承担的其他各项负债。
3. 所有者权益部分：
3.1 股本：商业银行所有者投入的资本金；
3.2 其他权益工具：商业银行发行的其他权益工具，如优先股、永续债等；
3.3 其他综合收益：包括商业银行在进行交易或持有金融工具时发生的其他综合收益；
3.4 未分配利润：商业银行尚未分配给所有者的利润。
资产负债表主要反映了商业银行在特定时点上的资金流通情况和业务状况，是评估银行偿付能力、风险水平和盈利能力的重要工具。
商业银行资产与负债部分业务概述PPT
存款种类（五）
协议存款是指客户开户时和银行订立合同，在 遵守人民银行规定的前提下，双方协商确定存 款本金，利率水平，存款期限，计算和付息方 式，违约处罚标准等内容的存款，只能以转账 方式存入，无外币协议存款
协议存款主要指商业银行对保险公司大额定期 存款，金额需在3000万以上，期限在5年以上。
流动性资产
流动性资产主要包括：
现金资产 可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据
和其他证券类资产 短期内到期的拆放/存放同业款项 短期内到期的贷款，贴现，回购，证券类资
产和其他应付款 其他短期内可变现的资产
现金资产（一）
现金资产的分类
库存现金 在中央银行存款（法定准备金、超额准备金） 存放同业 托收未达款
账户管理（四）
外汇账户的开立需经过外管局批准，根据账户 的用途可分为经常项目下账户和资本项目下账 户．
经常项目外汇账户包括结算账户、驻华机构代 表处账户、国际货运账户、涉外中介机构账户 等等
资本项目外汇账户包括外商投资企业资本金账 户、外债账户、股票账户等等。
账户管理（五）
账户的几种状态 正常 冻结 长期不动户 暂封户
银行人民币结算账户按存款人分为单位 银行账户和个人银行账户，单位银行账 户按用途分为基本存款账户，一般存款 账户，专用存款账户和临时存款账户。
账户管理（二）
基本存款账户是单位的主办账户，单位的主要转账收 付及工资、奖金和日常现金的支取，必须通过该账户 办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户，其 他银行结算账户的开立必须以基本存款账户的开立为 前提
存款种类（二）
定活两便是指客户在存款时不必约定存期，一次性支取，取 款时根据实际存期按照规定计息的储蓄种类。起存金额50元， 不可部分支取。可通存通兑
商业银行资产业务和负债业务对比
商业银行管理学资产业务和负债业务对比资产业务负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和资产的重要基础。
在课上，老师介绍了商业银行的资产业务的具体分类，如下：1.贷款业务（1）公司客户贷款包括流动资金贷款，流动资金循环贷款，法人账户透支贷款，项目贷款，银团贷款，房地产贷款（2）个人客户贷款包括个人住房贷款，个人汽车贷款，个人经营性贷款，个人其他贷款。
其中个人其他贷款又包括消费贷款，短期信用贷款，质押贷款，助学贷款。
（3）信用卡贷款包括个人透支贷款，单位卡透支贷款。
（4）贸易融资贷款包含信用证贷款（进、出口），押汇（用票据贷款）。
2.票据业务包含承兑业务，贴现业务（用银行承兑汇票），转贴现业务3.债券投资业务中央银行的融资债，国债政策性金融券，次级债和境外债务。
4.金融同业业务同业拆出，存放央行，存放同业。
5.其他贷款业务抵押，待处理。
通过网上的搜索，我找到了另一种系统的分类方法：1.储备资产储备资产是银行为应付存款提取而保存的各种形式的支付准备金的总称。
储备资产包括库存现金、交存中央银行的存款准备金、存放在同业的存款、托收未达款项和托收中现金以及坏账准备金等。
2.信贷资产信贷资产是指银行所发放的各种贷款所形成的资产业务。
贷款是按一定利率和确定的期限贷出货币资金的信用活动，是商业银行资产业务中最重要的项目，在资产业务中所占比重最大。
按保障程度(风险程度)，贷款可划分为信用贷款、担保贷款和抵押(贴现)贷款。
信用贷款是指银行完全凭借客户而无须提供担保品而发放的贷款。
担保贷款是银行凭借客担保人的双重信誉而发放的贷款。
抵押贷款(包括贴现)要求客户提供具有一定价值的商品物质或有价证券作为抵放的贷款。
这种标准划分，有利于银行加强贷款安全性或管理。
银行在选择发放贷款方式时，应视贷款对象、贷款风险程度加以确定。
按期限，贷款可分为短期、中期和长期贷款。
1年以短期贷款；1－7年为中期贷款；7－10年为长期贷款。
简述商业银行负债业务和资产业务的种类
简述商业银行负债业务和资产业务的种类商业银行是指以营利为目的、经国家批准成立，以吸收存款为主要业务，发放贷款、办理汇兑等业务的金融机构。
商业银行的主要业务包括负债业务和资产业务。
负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式筹集资金的业务；资产业务是指商业银行通过发放贷款、投资证券等方式运用资金的业务。
一、商业银行负债业务的种类1.储蓄存款储蓄存款是指个人或单位将闲置资金存入银行，由银行保管并支付一定利息的一种存款方式。
储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两种。
2.对公存款对公存款是指企事业单位向银行开立的账户，并将其闲置资金存入该账户中，由银行保管并支付一定利息的一种存款方式。
3.其他吸收型存款除了储蓄和对公存款之外，商业银行还可以通过发行理财产品等方式吸收其他类型的存款，如定向增发、大额专项计划等。
二、商业银行资产业务的种类1.贷款业务贷款业务是商业银行最主要的资产业务之一。
商业银行通过向个人、企事业单位等发放贷款，获取利息收入。
根据借款人的不同，贷款分为个人贷款和企业贷款。
2.投资证券商业银行可以通过购买国债、地方政府债券、公司债券、股票等证券，获得利息收入和投资收益。
3.拆借和再贴现商业银行可以通过向其他金融机构拆借资金或将自己持有的票据再次出售给其他金融机构来获取利息收入。
4.外汇交易商业银行可以通过外汇交易来获取汇差收益和交易手续费。
外汇交易包括买卖外币现钞、电汇、信用证结算等。
5.理财产品商业银行可以通过发行理财产品来吸收存款并投资于各种资产，以获取高额回报。
理财产品包括货币市场基金、股票型基金、债券型基金等。
6.租赁和保险商业银行还可以通过租赁和保险等业务来获取收益。
租赁业务包括融资租赁和经营租赁；保险业务包括人寿保险和财产保险等。
三、商业银行的风险管理商业银行的负债和资产业务涉及到大量的资金流动，存在着各种风险。
为了有效地管理这些风险，商业银行需要采取一系列措施，如制定风险管理政策、建立内部控制体系、加强监管和审计等。
1商业银行的三大基本业务
1商业银行的三大基本业务主要是负债业务、资产业务、中间业务。
负债业务是指形成资金来源的业务，其资金主要来自自有资本和吸收的外来资金两部分；资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的资金加以运用的业务；中间业务是指凡银行并不需要用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。
三者之间相互联系。
负债业务是基础，资产业务是对负债业务的资金加以运用，中间业务是负债业务和资产业务的派生。
负债业务和资产业务是主要的业务。
2金融远期与期货的区别(1) 期货交易是标准化的契约交易，交易数量和交割时期都是标准化的，没有零星的交易，而远期合同交易的数量和交割时期是交易双方自行决定。
(2) 期货交易是在交易所内公开进行的，便于了解时常行情的变化；而远期合同交易则没有公开而集中的交易市场，价格信息不容易获得。
(3) 期货交易有特定的保证金制度，保证金既是期货交易履约的财力保证，又是期货交易所控制期货交易风险的重要手段。
而远期合同交易则由交双方自行商定是否收取保证金。
(4) 期货交易由交易所结算或结算所结算，交易双方只有价格风险，而无信用风险；而远期合同则同时具有价格风险和信用风险。
（5)期货交易注重价格风险转移，远期交易的目的注重商品所有权转移(6)期货交易的合约，在商品交割期到来之前的规定时间内可以多次转手，允许交易双方在商品交割前通过反向买卖解除原合约的义务和责任，使买卖双方均能通过期货市场回避价格风险，而远期交易的合约在未到期之前很难直接转手，无论生产或经营发生什么变化，到期合约必须按规定进行实际商品交割。
3一般性货币政策工具的涵义、作用原理与各自的优缺点？1\货币政策工具是中央银行为实现货币政策目标所采用的政策手段。
一般性货币政策工具是指法定存款准备率、再贴现政策和公开市场业务，称“三大法宝”。
⑴法定存款准备率:是指以法律形式规定商业银行等金融机构将其吸收存款的一部分上缴中央银行作为准备金的比率。
商业银行业务之资产与负债
资产业务的重要性
利润来源
01
资产业务是商业银行的主要利润来源之一，通过贷款和投资获
取利息和投资收益。
资金运用
02
资产业务是银行资金运用的主要途径，银行通过资产业务将资
操作风险
定义
操作风险是指因商业银行内部管理和流程不完善而导致损 失的风险，这种风险包括操作失误、系统故障、内部欺诈 等。
产生原因
操作风险的产生原因主要包括商业银行内部管理和流程的 缺陷、人为错误或故意违规行为以及外部事件的影响等。
控制措施
商业银行可以通过建立完善的管理制度和流程、加强员工 培训和合规意识、优化信息系统和基础设施等方式来控制 操作风险。
结论：通过实施这些策 略，该商业银行成功地 优化了其资产负债管理 ，提高了盈利能力和抗 风险能力。
案例二：某银行对公业务的资产与负债管理
背景介绍
管理策略一
某银行专注于对公业务，为了提高市 场竞争力，它需要更好地管理其资产 负债表。
信贷风险管理：该银行对公信贷业务 进行了全面的风险评估，包括客户信 用评级、行业风险和宏观经济环境分 析。通过严格的风险评估和审批流程 ，确保贷款质量并降低不良贷款风险 。
VS
方法
资产负债管理的方法包括静态平衡法、动 态平衡法、投资组合理论等。其中，静态 平衡法主要关注资产和负债的静态匹配， 动态平衡法则关注资产和负债的动态调整 ；投资组合理论则通过多元化投资降低风 险。银行应根据自身实际情况选择合适的 方法进行资产负债管理。
04
资产业务ห้องสมุดไป่ตู้险与控制
商业银行的主要业务
北京泰和兴投资管理有限公司1商业银行的主要业务商业银行是经营金融资产和负债业务，金融企业。
在分业经营模式下的商业银行，其他业务共同组成。
以追求利润为经营目标、多功能、综合性的其基本业务活动仍由负债业务、资产业务和(1)商业银行的资产业务银行的主要资产业务是贷款和证券投资两大部分。
1)现金资产现金资产是银行资产中最富有流动性的部分，因为它能直接满足对外支付的需要。
现金资产由库存资金、存款准备金、同业存款和在途资金组成。
①库存资金。
它是指银行金库中的现钞和硬币，其主要用途是满足客户日常提款和银行本身的日常开支。
②存款准备金。
这里的存款准备金主要是按中央银行的要求所提取的法定存款准备金，以确保商业银行的支付能力。
另外，为了银行间票据清算的需要，商业银行通常在央行还会开设清算账户，并存入一定数量的资金。
③存放同业存款。
银行出于代理和自身的需要，在其他银行保有一定的存款余额。
④在途资金。
它是指在支票清算过程中，已记入银行的负债，但实际上银行还未收到的那部分资金。
2)贷款贷款又称为放贷，是银行将其所吸收资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。
也是传统银行最主要的利润来源。
按贷款期限划分，有短期贷款(1年内)、中期贷款(1～5年)和长期贷款(5年以上)。
按贷款对象及用途分，有工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、同业贷款、证券贷款和其他贷款等。
按贷款条件分，有信用贷款和担保贷款。
担保贷款又具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。
按还款方式分，有一次偿还贷款和分期偿还贷款。
理财规划师在工作中最常见的银行贷款是住房抵押贷款和汽车信贷，二者都是中长期的消费贷款，一般分期偿还。
3)贴现实际上可以归为贷款中的一种，但它与一般的贷款又有所不同。
它是以银行买进未到期票据(现在也包括未到期短期政府债券)的方式进行的。
贴现付款额=票面金额×(1一年贴现率×未到期天数/年计息日)贴现业务形式上是票据买卖，但实际上是信用业务。
商业银行资产负债组合管理
商业银行资产负债组合管理商业银行资产负债组合管理是银行业务的重要组成部分，包括资产负债管理和风险管理等。
银行的资产负债管理是指根据资产和负债的性质、期限、金额和成本等，通过合理配置和管理资产负债以达到风险控制和经营利润最大化的目的。
本文将从商业银行资产负债组合管理的基本概念、管理原则、实施方法以及存在的挑战等方面进行详细介绍。
一、基本概念商业银行的资产负债组合管理，是指商业银行在资产和负债的选择、结构、期限、流动性、成本及收益等方面，通过利用各种金融工具和技术手段，有针对性地管理风险、优化效益、实现利润最大化的管理活动。
其核心是在充分了解与控制市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险的前提下，积极主动地进行资产负债的动态管理，以实现风险和回报的平衡。
二、管理原则1. 风险管理原则：商业银行资产负债组合管理的核心是风险管理，要根据资产负债结构和市场形势，通过多种手段，合理控制风险，确保资产负债的安全性和流动性。
2. 效益最大化原则：商业银行通过资产负债组合管理，应当在控制风险的前提下，追求效益最大化，优化资产负债结构，降低成本，提高收益。
3. 合规原则：商业银行在进行资产负债组合管理时，需遵循国家法律法规和监管要求，确保合规合法经营。
三、实施方法1. 资产端管理：通过优化资产结构、提高投资回报率、多元化投资等手段，实现资产负债管理目标。
2. 负债端管理：通过优化负债结构、降低负债成本、提高负债流动性等手段，实现资产负债管理目标。
3. 风险管理：建立健全的风险管理体系，包括市场风险管理、信用风险管理、流动性风险管理等，确保资产负债管理风险可控。
4. 利率风险管理：根据市场利率波动，进行对冲操作，降低利率风险对资产负债的影响。
四、存在的挑战1. 市场风险：市场环境的变化可能会对银行的资产负债管理造成不利影响，需要及时调整策略。
2. 利率风险：市场利率波动会影响银行的资产负债收益和成本，如何处理利率风险是资产负债管理的重点。
简析商业银行的资产负债业务
简析商业银行的资产负债业务
商业银行的资产负债业务是指银行在运营过程中，通过接受各类存款、借贷资金，进行投资和放款等业务活动，以实现利润的合理分配和风险的控制。
在资产负债业务中，商业银行的资产主要包括以下几个方面：
1. 贷款和垫款：商业银行通过向借款人提供各类贷款和垫款的方式，获取利息收入。
贷款可以分为个人贷款和企业贷款两个大类，包括消费贷款、房屋贷款、汽车贷款等。
2. 投资：商业银行通过购买各种证券产品、信托计划、基金等进行投资，以获取投资收益。
3. 存放中央银行资金和其他金融机构存款：商业银行可以将多余的资金存放于中央银行或其他金融机构，以获取利息收入和流动性支持。
4. 不动产和设备：商业银行的不动产和设备也算作其资产之一，包括总部大楼、分支机构的办公场所、各类办公设备等。
而商业银行的负债主要包括以下几个方面：
1. 存款：商业银行吸收公众和企业等单位的存款资金，存款包括定期存款、活期存款、储蓄存款等，是商业银行主要的筹资来源。
2. 债券发行：商业银行可以通过发行债券等方式向市场借款，债券可以是长期债券或短期债券。
3. 向其他金融机构借款：商业银行可以向其他金融机构借款，通常是在短期内借入资金，以满足临时资金需求。
4. 向中央银行借款：商业银行可以向中央银行借款，以调节流动性和满足资金需求。
商业银行的资产负债业务可以实现资金的募集、配置和获利，但也伴随着风险。
商业银行需要通过风险管理措施，如风险评估、风险控制、资产负债匹配等措施来保证其业务的稳健运营。
简述商业银行的资产业务
简述商业银行的资产业务2篇商业银行是金融体系中的重要组成部分，其主要业务包括资产和负债两个方面。
本文将重点介绍商业银行的资产业务，包括贷款业务和投资业务。
下面将分别从这两个方面进行详细阐述。
一、贷款业务商业银行的贷款业务是指银行以现金或者其他资产形式向客户提供资金，并收取一定利息。
贷款业务是商业银行的主要业务之一，通过贷款业务，商业银行可以帮助客户实现资金需求，推动经济发展。
贷款业务分为个人贷款和企业贷款两种类型。
1.个人贷款个人贷款是商业银行向个人客户提供的资金借贷业务。
个人贷款的主要形式包括个人消费贷款、住房贷款、汽车贷款等。
个人贷款的利率一般较高，因为个人贷款客户的还款能力相对较弱，银行需要通过高利率来弥补风险。
2.企业贷款企业贷款是商业银行向企业客户提供的资金借贷业务。
企业贷款可以分为短期贷款、中长期贷款和票据贴现等。
企业贷款通常需要提供抵押物或者担保，以确保银行的资金安全。
二、投资业务商业银行的投资业务是指银行利用自有资金进行各类证券和其他金融资产的投资。
投资业务可以分为直接投资和间接投资两种形式。
1.直接投资直接投资指商业银行将自有资金直接投资于实体经济，包括股权投资和房地产投资等。
银行通过直接投资可以获得实体经济的投资回报，同时也可以推动经济的发展。
2.间接投资间接投资指商业银行将自有资金投资于金融市场上的各类证券和其他金融资产，包括债券、股票、基金等。
银行通过间接投资可以获得金融市场的投资回报，并对风险进行合理的分散。
总结起来，商业银行的资产业务主要包括贷款业务和投资业务。
贷款业务是商业银行为客户提供资金借贷的主要方式，可以帮助客户满足资金需求，推动经济发展。
投资业务是商业银行利用自有资金进行证券和其他金融资产的投资，可以获得投资回报并推动金融市场的发展。
商业银行通过这些资产业务形成收入，提供各种金融服务，为经济社会的发展做出了重要贡献。
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(资产与负债部分)
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商业银行业务资产与负债部分
第一章：负债业务
商业银行并形成资金来源的业务，主要包括自 有资本和吸收的外来资金 （1）活期存款（checkable deposits） （2）定期存款（time deposits） （3）储蓄存款（savings） （4）各种借款（borrowings） （5）银行资本 (bank capital) 其中1、2、3称为被动负债，4称为主动负债
商业银行业务资产与负债部分
存款种类（四）
可转让定期存单存款是定期存款的一种 主要形式，主要特点是：存单面额固定， 不记名，利率有固定也有浮动，存期为 ３个月、６个月、９个月和１２个月不 等。存单能够流通转让。
掉期存款指的是顾客在存款时把手上资 金名义上兑换成其所选择的外币，作为 外币定期存款存入银行。到期满时顾客 先将外币存款连本带息兑回本币后才提 取。存款期限由一个月至一年不等。
商业银行业务资产与负债部分
存款种类（五）
协议存款是指客户开户时和银行订立合同，在 遵守人民银行规定的前提下，双方协商确定存 款本金，利率水平，存款期限，计算和付息方 式，违约处罚标准等内容的存款，只能以转账 方式存入，无外币协议存款
协议存款主要指商业银行对保险公司大额定期 存款，金额需在资产与负债部分
存款种类（三）
开户单位可在基本存款账户或一般存款账户基础 上办理协定存款账户，协定存款账户下设结算户 （A户）和协定户（B户），开户单位和银行共同 商定A户需保留的基本存款额度。开户单位的存 款基金全部通过A户往来，超过基本额度部分的 资金，银行自动转让B户，当A户低于基本存款额 度时，银行自动用B户资金转入A户，单位协定存 款按季结息。A户按结算日和支取日活期存款利 率计息，B户存款按结算日或支取日协定存款利 率计息。利率原则上高于活期存款利率低于6个月 定期存款利率
存款种类（一）
存款是金融企业以信用方式吸收的单位和居民个人的 各种暂时闲置和待用的货币资金,按吸收存款的对象分, 有单位存款、个人存款、财政性存款和同业存款。按 吸收存款的期限分，有活期存款、定期存款、定活两 便存款，通知存款和协定存款。按存款币种分，由本 币存款和外币存款
个人储蓄定期存款可分为整存整取，零存整取，存本 取息，整存零取四种
商业银行业务资产与负债部分
存款种类（二）
定活两便是指客户在存款时不必约定存期，一次性支取， 取款时根据实际存期按照规定计息的储蓄种类。起存金额 50元，不可部分支取。可通存通兑
定活两便的利息计算：存期不满三个月的，按实际天数计 付活期利息；存期在三个月以上（含三个月），不满半年 的，按支取日整存整取定期储蓄存款三个月的存款利率打 六折计息，打六折后低于活期存款利率时，按活期存款利 率计息；存期在半年以上（含半年）不满一年的，按支取 日整存整取定期储蓄存款六个月的存款利率打六折计息； 存款一年以上的（含一年），无论存期多长均按支取日整 存整取定期储蓄存款一年的利率打六折计息。
协议存款的存款期限不一定要求整年，零头天 数按实际天数计息。
商业银行业务资产与负债部分
存款种类（六）
结构性存款是指结合了固定收益证券和金融衍生产品， 其收益率与产品中规定的国际市场上的利率、汇率、 证券、或者金融衍生产品等挂钩的组合存款。 结构性存款通常有以下特点： （一）风险针对不同的指数、权益价格、汇率等的未 来情况变动。 （二）高收益且保证本金安全：适合寻求更好的存款 收益同时希望保护资金的投资者。 （三）不需要信用额度。 （四）条款的灵活性，例如：期限和其他参数可以根 据投资者的需要和风险偏好进行适当的调整。
各种应付及预收款项：㈠应付利息，㈡应付税金，㈢ 应付股利，㈣应付固定资产融资租赁费。
或有负债，指金融企业应客户要求对外发生承诺后对 受益人所承担的一种潜在债务，目前主要有出具信用 证和信用担保两大类。
其他负债，主要指银行在办理结算中形成的负债，以 及银行内部资金往来中发生的一些债务
商业银行业务资产与负债部分
单位通知存款按存款人提前通知的期限长短分为1天通 知存款和7天通知存款(外币通知存款只有7天通知)，最 低起存金额为50万元，最低支取金额为10万元，需一 次存入，一次或分次支取。(外币通知存款最低起存金 额为等值10万美元,需一次性存入，一次性支取),通知 存款按支取日挂牌公告的同期同档次通知存款利率计 息
商业银行业务资产与负债部分
负债管理
指商业银行以借入资金的方式保持流动性, 负债管理的主要方式是:一是被动负债;二是 主动负债.
商业银行业务资产与负债部分
负债业务综述
负债是银行由于授信而承担的将以资产或资 本偿付的能以货币计量的债务。存款、派 生存款是银行的主要负债，约占资金来源 的80％以上，另外联行存款、同业存款、 借入或拆入款项或发行债券等，也构成银 行的负债。
存款业务可分为三类：财政性存款，单位存 款和储蓄存款。
金融机构往来主要有向中央银行负债和向其 他同业的负债
借款主要指银行对外筹集的期限在一年以上 （含一年）的长期借款，长期借款按性质分 为借款和发行债券。
商业银行业务资产与负债部分
负债种类（二）
其他负债，主要包括三项内容：各种应付款项及预收 款，或有负债，其他。
商业银行业务资产与负债部分
存款
单位存入定期存款时，须预留银行印鉴， 开户银行出具“存款开户证实书”，证实书作 为重要空白凭证管理，仅对存款单位开户 证实，不得作为质押的权利凭证，单位如 需办理质押贷款，可向开户银行申请开具 “单位定期存单”。
商业银行业务资产与负债部分
流动性负债
流动性负债主要包括:
活期存款 短期内到期的拆放/存放同业款项 短期内到期的中央银行存款 短期内到期的定期存款 短期内到期的发行的票据和债券 应付账款和其他应付款 其他短期内应支付的负债
商业银行业务资产与负债部分
负债种类（一）
从我国银行的实际情况看，负债大致分 成几类，即存款，借款，金融机构往来 和其他负债。