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用友U8质量管理(PPT-81页)
第一，精度要求高的产品和零部件； 第二，对下道或后续工序影响较大的尺寸部位； 第三，手工操作比重大，质量不稳定的工序； 第四，一些批量不大，质量方面无可靠保证的产品（包括零部件）和 工序 第五，采用挑选型抽样方案时，对于不合格的交验批，要进行100％ 的重检和筛选。
全检一般来说比较可靠，同时能够提供较全面的质量信息。如果希望 检查得到百分之百的合格品，唯一可行的办法就是进行全检。
确定抽样方案 检验结论和产品处置
确定样本量字码 5.专业背景知识
根据批量N和检验水平IL查样 本量字码表确定样本量字码 – 例1：一种电阻，一次送
检批量N=10000，采用 一般检验水平II时，我们 需要的样本量字码=?
– 例2：MP3结构件外壳油 漆附着力，一次送检批量 N=7000，采用特殊检验 水平S- II时，我们需要的 样本量字码=?
第一，检验的工作量大； 第二，检验周期长； 第三，检验成本高； 第四，要求检验人员和检验设备较多； 第五，较大的漏检率和错检率； 第六，全检不适合破坏性的检验项目。
5.专业背景知识
全检和抽检:
抽样检验
概念
抽样检验是指根据数理统计原理所预先制定的抽样方案。从交验的一 批产品中，随机抽取部分样品进行检验，根据检验结果，按照规定的 判断准则，判定整批产品是否合格，并决定是接收还是拒收该批产品。
确定 抽样 方案
5.专业背景知识
• 根据样本量字码，抽检严格等级和抽样方案种类，AQL查表得到抽样方案 – 例3：采用一次抽样方案的正常检验，样本量字码为K， AQL=0.4，抽样方案=？ – 例4：采用一次抽样方案的加严检验，样本量字码为J， AQL=0.1，抽样方案=？ – 例5：采用二次抽样方案的放宽检验，样本量字码为L， AQL=2.5，抽样方案=？
全检一般来说比较可靠，同时能够提供较全面的质量信息。如果希望 检查得到百分之百的合格品，唯一可行的办法就是进行全检。
确定抽样方案 检验结论和产品处置
确定样本量字码 5.专业背景知识
根据批量N和检验水平IL查样 本量字码表确定样本量字码 – 例1：一种电阻，一次送
检批量N=10000，采用 一般检验水平II时，我们 需要的样本量字码=?
– 例2：MP3结构件外壳油 漆附着力，一次送检批量 N=7000，采用特殊检验 水平S- II时，我们需要的 样本量字码=?
第一，检验的工作量大； 第二，检验周期长； 第三，检验成本高； 第四，要求检验人员和检验设备较多； 第五，较大的漏检率和错检率； 第六，全检不适合破坏性的检验项目。
5.专业背景知识
全检和抽检:
抽样检验
概念
抽样检验是指根据数理统计原理所预先制定的抽样方案。从交验的一 批产品中，随机抽取部分样品进行检验，根据检验结果，按照规定的 判断准则，判定整批产品是否合格，并决定是接收还是拒收该批产品。
确定 抽样 方案
5.专业背景知识
• 根据样本量字码，抽检严格等级和抽样方案种类，AQL查表得到抽样方案 – 例3：采用一次抽样方案的正常检验，样本量字码为K， AQL=0.4，抽样方案=？ – 例4：采用一次抽样方案的加严检验，样本量字码为J， AQL=0.1，抽样方案=？ – 例5：采用二次抽样方案的放宽检验，样本量字码为L， AQL=2.5，抽样方案=？
用友U8供应链业务流程课件
手工核销的步骤：
手工核销
手工核销时一次只能显示一个供应商的单据记录，且收付款单列表根据表体记录明细显示。
一次只能对一种收付款单类型进行核销
用户也可在收付款单手工输入本次结算金额后，点击〖分摊-向下〗按钮，系统将当前收付款单列表中的本次结算金额合计自动分摊到被核销单据列表的本次结算栏中。
用户也可在被核销单据列表手工输入本次结算金额后，点击〖分摊-向上〗按钮，系统将当前被核销单据列表中的本次结算金额合计自动分摊到收付款单列表的本次结算栏中。
核销时可以修改本次结算金额，但是不能大于该记录的原币余额。
在应收应付核销明细表中可以查询到相关明细。
手工核销业务规则
手工核销
202X
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用友U8-供应链产品培训
汇报人姓名
汇报日期
采购管理
总账
销售管理
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库存管理
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应付管理
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存货核算
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应收管理
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CONTENTS
供应链各模块之间的关系
供应链系统模块业务关系图
存货核算
采购管理
销售管理
库存管理
填制请购单
审核
订货单
审核
到货单
审核
采购入库单
采购发票
采购结算
单据记账
生成凭证
（存货系统）
（库存系统生单）
借：原材料 贷：物资采购
（拷贝）
应付系统
生成凭证
借：物资采购 应交税金－应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
现结
自动结算 手工结算
供应商存货对照表
手工核销
手工核销时一次只能显示一个供应商的单据记录，且收付款单列表根据表体记录明细显示。
一次只能对一种收付款单类型进行核销
用户也可在收付款单手工输入本次结算金额后，点击〖分摊-向下〗按钮，系统将当前收付款单列表中的本次结算金额合计自动分摊到被核销单据列表的本次结算栏中。
用户也可在被核销单据列表手工输入本次结算金额后，点击〖分摊-向上〗按钮，系统将当前被核销单据列表中的本次结算金额合计自动分摊到收付款单列表的本次结算栏中。
核销时可以修改本次结算金额，但是不能大于该记录的原币余额。
在应收应付核销明细表中可以查询到相关明细。
手工核销业务规则
手工核销
202X
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用友U8-供应链产品培训
汇报人姓名
汇报日期
采购管理
总账
销售管理
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库存管理
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应付管理
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存货核算
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应收管理
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CONTENTS
供应链各模块之间的关系
供应链系统模块业务关系图
存货核算
采购管理
销售管理
库存管理
填制请购单
审核
订货单
审核
到货单
审核
采购入库单
采购发票
采购结算
单据记账
生成凭证
（存货系统）
（库存系统生单）
借：原材料 贷：物资采购
（拷贝）
应付系统
生成凭证
借：物资采购 应交税金－应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
现结
自动结算 手工结算
供应商存货对照表
《用友U8供应链培训》课件
移库管理
在仓库内部，对商品进行移位或 调整。
总结词
从入库、出库、移库、盘点等环 节对库存进行管理的过程。
盘点管理
定期或不定期地对仓库库存进行 盘点清查。
物流配送流程
从物流计划、运输、配
总
送及跟踪反馈等环节组
结
成的流程。
词
选择合适的运输方式和
物 流
承运商，安排货物运输
计
。
划
对配送过程进行实时跟
运 输
03
配送管理
制定配送计划、安排配送车辆、跟踪 配送进度。
05
04
物流信息管理
记录物流信息，提供实时查询服务。
财务管理模块
总结词
实现财务全过程管理
财务数据分析
分析财务数据，提供决策支持。
费用报销管理
报销相关费用，记录费用信息。
应收账款管理
记录应收账款信息，跟踪收款进度。
应付账款管理
记录应付账款信息，安排付款计划。
优化效果
经验教训
优化后，该企业供应链系统的性能得到显 著提升，数据处理速度更快，系统稳定性 更高，满足了企业快速发展的需求。
在优化过程中，该企业意识到系统维护和 升级的重要性，决定定期进行系统评估和 升级。
某企业供应链系统升级案例
随着业务不断发展，某企业现有的用友U8供应链管理 系统已无法满足需求，需要进行系统升级。
《用友U8供应链培训》 PPT课件
CONTENTS
目录
• 用友U8供应链系统概述 • 供应链系统功能模块 • 供应链系统操作流程 • 供应链系统实施与优化 • 供应链系统案例分享
CHAPTER
01
用友U8供应链系统概述
用友U8供应链培训PPT
在库存报表中即能查询到入库以及库 存情况
6、存货核算中对入库单进行记账 核算模块启用时要先期初记账
恢复记账
7、入库单生成凭证
8、发票到了填制采购发票
发票界面右击拷贝采购入库单或订单，一般拷贝入库单。
9、发票与入库单结算
三种结算方法： 一、在填制发票界面直接点击“结算”； 二、自动结算； 三、手工结算
2、填制发货单
3、销售生成出库单
如果《销售管理》未启用可直接填制销售出库单，否则不可手工填制
选中则库存中 的出库单由销 售模块自动带 出，否则手工 添加亦可生单 发货单审核 后自动生成 销售出库单
查询报表中可以看到流水账
4、存货核算中进行正常单据记账
5、对销售出库单进行制单
6、填制并复核销售发票
7、应收模块中审核发票
8、对发票进行制单
9、收到款项时做张收款单并核销
三种核销方法：一、收款单处直接点“核销”；二、自动核销；三、手 工核销
在应收核销明细表中即可查询相关明 细
应付、付款、 转帐凭证
应收、收款、 转帐凭证
总账
一、采购总体流程
采购 订单 到货单 采购 入库单 存货核算 中记账 存货核算 中制单
采购 发票
采购 结算
请购单
销售订单
采购合同
MRP、 ROP计划
出口订单
应付 系统
1、先采购期初记账
2、录入并审核采购请购单（可不填）
数量为必录且大于零，金额单价可不填。 注意需求日期必填
3、录入并审核采购订单
也可直接拷贝请购单，在订单表体界面右击拷贝采购订单
5、录入并审核采购入库单
注：《库存管理》未启用前，可在《采购管理》录入入库单据；《库存 管理》启用后，必须在《库存管理》录入入库单据，在《采购管理》可 查询入库单据。点击“生单”拷贝单据
u8v15.0供应链知识_初级ppt
有效的供应链管理（supply chain management）包括对供应链资产的管理，以及对产品流、信息 流和资金流的管理，以实现供应链总剩余的最大化。
供应链的决策阶段
成功的供应链管理需要制定许多与信息流、产品流和资金流相关的决策。 1. 供应链战略或设计
在这一阶段，企业要决定在今后几年如何构建供应链。 这其中涉及到供应链的配置是什么样的，资源将如何分配，每个环节采用什么流程。 必须考虑未来几年内预期市场状况的不确定性的影响。 2. 供应链计划 这一阶段的决策，考虑的时间通常为一个季度到一年。基于市场需求和成本价格等因素的预测。 目标是最大化供应链战略或设计设立的限制下的计划期内的供应链剩余。 3. 供应链运作 运作阶段的时间是一周或一天。 本阶段企业根据具体的客户订单制定决策。 运作阶段的目标是减少不确定性，优化供应链绩效。
以在便利店购买一罐苏打水为例，描述供应链的各个环节及所涉 及的各种流。
以从亚马逊订书的顾客所涉及的供应链为例，指出推/拉界限，并 分别说出推动和拉动阶段中的两个流程。
联系自己接触过的某个客户，分析其供应链的周期构成，指出推/ 拉界限。
竞争战略与供应链战略
企业的竞争战略（competitive strategy）界定了相对于竞争对手而言，企业旨在通过自己的产品和服务满足的客户 需求组合。 为了实现竞争战略，企业的所有职能战略必须彼此支持，同时还要支持竞争战略。
实现并保持战略协调性的挑战
实现战略协调性的关键是公司在最适合其目标顾客需求的响应能力和效率之间找到一种平衡的能力。在决定这个平衡 所在位置时，企业会面临许多挑战。
1、提高产品多样性，并缩短生命周期 保持战略协调性的最大挑战之一就是产品多样性的增加和生命周期的缩短。不确定性的增加减少了供应链能够实 现协调性的机会窗口。
供应链的决策阶段
成功的供应链管理需要制定许多与信息流、产品流和资金流相关的决策。 1. 供应链战略或设计
在这一阶段，企业要决定在今后几年如何构建供应链。 这其中涉及到供应链的配置是什么样的，资源将如何分配，每个环节采用什么流程。 必须考虑未来几年内预期市场状况的不确定性的影响。 2. 供应链计划 这一阶段的决策，考虑的时间通常为一个季度到一年。基于市场需求和成本价格等因素的预测。 目标是最大化供应链战略或设计设立的限制下的计划期内的供应链剩余。 3. 供应链运作 运作阶段的时间是一周或一天。 本阶段企业根据具体的客户订单制定决策。 运作阶段的目标是减少不确定性，优化供应链绩效。
以在便利店购买一罐苏打水为例，描述供应链的各个环节及所涉 及的各种流。
以从亚马逊订书的顾客所涉及的供应链为例，指出推/拉界限，并 分别说出推动和拉动阶段中的两个流程。
联系自己接触过的某个客户，分析其供应链的周期构成，指出推/ 拉界限。
竞争战略与供应链战略
企业的竞争战略（competitive strategy）界定了相对于竞争对手而言，企业旨在通过自己的产品和服务满足的客户 需求组合。 为了实现竞争战略，企业的所有职能战略必须彼此支持，同时还要支持竞争战略。
实现并保持战略协调性的挑战
实现战略协调性的关键是公司在最适合其目标顾客需求的响应能力和效率之间找到一种平衡的能力。在决定这个平衡 所在位置时，企业会面临许多挑战。
1、提高产品多样性，并缩短生命周期 保持战略协调性的最大挑战之一就是产品多样性的增加和生命周期的缩短。不确定性的增加减少了供应链能够实 现协调性的机会窗口。
用友ERP-U8供应链管理与财务知识分析系统培训课件(PPT 30张)
票到回冲流程—下月票到部分结算
业
库管人员
务
流
程
货到入库
财务人员
记帐、期末处理 及结帐
系统
月初回冲
采购人员
财务人员
票到报销
业务核算
采购入库单
审
记账
核
系 统
期末处理 及月末结账 自
红字 回冲单
实
动 生
现
成
采购发票
采购部分结算 自 结算成本处理
动
生 蓝字回冲单
成 (已结算部分的)
蓝字回冲单
自动 生成
期末处理
用友ERP-U8供应链系统介绍
暂估业务
即货到票未到的采购入库业务。 对于此种业务，先办理存货入库手续，货款以暂估 价格计价。待发票到达后，通过红字予以冲销，并按结 算凭证所列示的货款和运杂费重新计价入账或按结算凭 证补差。 按照冲销方法的不同，分为：月初回冲、单到回冲 和单到补差。
月初回冲
案例
入库手续。 1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登
记入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与
月末结帐工作。 2月10日收到其中300个CPU的发票，采购人员进行报销。 财务人员对这笔暂估业务已报销部分进行成本处理。 2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作，将这笔业务尚
月末处理 （财务人员）
(未结算部分的/作为 暂估入库单)
月末结账
自动 红字回冲单
生成
案例
案例三 下月票未到 1月17日购买的700个键盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理
入库手续。 月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记
入账。 财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与
用友u8供应链业务流程课件
04
一体化管理
用友U8实现了财务、供应链 、生产制造等一体化管理，提
高了企业管理效率。
灵活定制
软件提供了灵活的定制功能， 可以根据企业的实际需求进行
个性化设置。
强大的分析功能
用友U8提供了丰富的数据分 析工具，帮助企业更好地了解 运营情况，做出科学决策。
易用性
软件界面友好，操作简单易用 ，降低了企业使用门槛。
02 采购管理模块详解
采购需求分析与计划制定
分析企业业务需求， 确定采购物品的种类、 数量、规格等要求。
制定采购计划，明确 采购的时间、预算、 方式等安排。
评估市场供应情况， 了解供应商的能力、 信誉、价格等信息。
供应商选择、谈判及合同签订
筛选供应商，对比其产品质量、 价格、交货期等条件。
与选定的供应商进行谈判，协商 采购价格、交货方式、付款方式
盘点实施
按照盘点计划进行实地盘点， 记录实际库存数量，并与系统 数据进行核对。
盘点结果处理
对盘点差异进行分析和处理， 及时调整系统数据，确保账实
相符。
安全库存设置与报警机制
安全库存设定
根据物料需求波动、采购 周期等因素，设定合理的 安全库存水平。
库存报警机制
当库存量低于安全库存水 平时，系统自动触发报警 机制，提醒相关人员及时 补货。
等条款。
签订采购合同，明确双方的权利 和义务，确保采购活动的顺利进
行。
采购订单执行与跟踪
根据采购合同，向供应商下达 采购订单，明确采购物品的具 体要求。
跟踪采购订单的执行情况，确 保供应商按时交货。
及时处理采购过程中的问题， 如交货延迟、质量问题等。
收货验货及退货处理
对收到的货物进行验收，检查其数量、 质量、规格等是否符合采购要求。
用友U8 供应链基础设置 课件
所属类别 产成品 产成品 半成品 半成品 半成品原材料 应税劳务
2.1 供应链基础档案
2.1.4 供应链基础档案——业务
仓库档案：保管货物的场所
案例
仓库编码 001 002 003 004
仓库名称 产成品仓库 半成品仓库 外购品仓库 原材料仓库
存货名称 电脑（P3） 电脑（P4）
机箱 主机（P3） 主机（P4）
显示器 鼠标 键盘 内存条 硬盘 喷墨打印机 激光打印机 金属板（1*2M） 金属板（1*3M） 运输费
计量单位 台 台 个 台 台 台 个 个 条 个 台 台 片 片
存货属性 自制/销售 自制/销售 委外/销售/生产耗用 自制/销售/生产耗用 自制/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/销售/生产耗用 外购/生产耗用 外购/生产耗用 外购/销售、应税劳务
2.1 供应链基础档案
2.1.2 编码方案
2、1 供应链基础档案
2.1.3 供应链基础档案——存货
存货分类
对存货进行分类管理，以便于对业务数据的 统计和分析
【应用举例】 工业企业的存货分类可以分为三类：原材料、产成品、应 税劳务等。
原材料可以按材料属性分为钢材类、木材类等； 产成品可以按照产成品属性分为紧固件、传动件、箱体等。
2.供应链基础设置
2.1 供应链基础档案 2.2 单据设置 2.3 数据查询基础
2.供应链基础设置
2.1 供应链基础档案 2.2 单据设置 2.3 数据查询基础
2.1 供应链基础档案
系统共用的基础档案
2.1 供应链基础档案
供应链相关基础档案
用友U8系统简介ppt课件
企业应用平台的作用
是访问系统的唯一入口 设置系统的公共信息和基础档案 定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程
工作平台
基础信息设置 基础档案设置
基础信息设置
基本信息设置
系统启用 修改分类编码方案 修改数据精度定义
基础档案设置
确定基础档案的分类编码方案 基础档案整理 基础档案输入
基础信息设置
数据权限设置
账套主管
工作任务
确定企业会计核算的规则 对年度账进行管理 为所管辖账套内的操作员进行赋权 组织企业业务处理按既定流程运行
账套管理
何谓“账套”？
企业应用会计信息系统之始，首先需要在系统中建立企业的基本 信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，这里的“账”是 “账套”的概念。
多账套管理？
在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中， 称为一个账套。手工核算方式下，可以为会计主体单独设账进行 核算，在计算机中则体现为多个账套。在用友ERP管理软件中， 可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，各 账套间相互独立，互不影响，系统最多允许建立999套企业账套。
要求
准确、及时、
人员档案
人员类别
档案用途
设置与企业财务核算与 管理有关的部门
设置企业的各个职能部 门中需要对其核算和业 务管理的职工信息 对企业的人员类别进行 分类设置与管理
前提条件
先设置部门编码方 案
先设置部门档案和 人员类别，才能在 其下增加职员
使用的系统
供应链管理系统概述
供应链管理系统与财务系统的数据关系
直运销售订单 销售订单 直运销售发票
直运采购发票
采购管理
采购入库单
库存管理
销售出库单
是访问系统的唯一入口 设置系统的公共信息和基础档案 定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程
工作平台
基础信息设置 基础档案设置
基础信息设置
基本信息设置
系统启用 修改分类编码方案 修改数据精度定义
基础档案设置
确定基础档案的分类编码方案 基础档案整理 基础档案输入
基础信息设置
数据权限设置
账套主管
工作任务
确定企业会计核算的规则 对年度账进行管理 为所管辖账套内的操作员进行赋权 组织企业业务处理按既定流程运行
账套管理
何谓“账套”？
企业应用会计信息系统之始，首先需要在系统中建立企业的基本 信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，这里的“账”是 “账套”的概念。
多账套管理？
在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中， 称为一个账套。手工核算方式下，可以为会计主体单独设账进行 核算，在计算机中则体现为多个账套。在用友ERP管理软件中， 可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，各 账套间相互独立，互不影响，系统最多允许建立999套企业账套。
要求
准确、及时、
人员档案
人员类别
档案用途
设置与企业财务核算与 管理有关的部门
设置企业的各个职能部 门中需要对其核算和业 务管理的职工信息 对企业的人员类别进行 分类设置与管理
前提条件
先设置部门编码方 案
先设置部门档案和 人员类别，才能在 其下增加职员
使用的系统
供应链管理系统概述
供应链管理系统与财务系统的数据关系
直运销售订单 销售订单 直运销售发票
直运采购发票
采购管理
采购入库单
库存管理
销售出库单
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复核
委托代销调整 （委托代销调整单）
收款结算
销售管理-直运业务
非必有订单直运业务
直运销售发票
互相参照
直运采购发票
必有订单直运业务
销 售 管 直运销售订
理
单
直运销售发 票
采 购 管 直运采购订
理
单
直运采购发 票
财务处理：直运采购发票记账，增加直运商品；直运销售发票记账，则减少直运 商品，并结转销售成本。
推动中国及亚洲ERP普及
用友U8供应链介绍
整体概述
概况一
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概况二
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概况三
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销售管理
存货核算
采购管理
销售成本
销售发票
销售订单 直运销售订单 直运销售发票
采购管理
采购管理的价值点
库存管理
入库业务 出库业务 调拨、盘点
库存管理
入库业务：采购入库、产成品入库、其他入库 出库业务：销售出库、材料出库、配比出库、限额领料出库、 其他出库
库存管理 产成品入库
生产订单 生产订单
库存管理
产成品入库单
审核
存货核算
产成品成本分配
记账并生成凭证
库存管理
其他入库： 指除采购入库、产成品入库之外的其他入库业务，如调拨、
将盘点记录和盘点期间出入库情况录入到盘点表中 汇总盘盈、盘亏情况上报给相关管理部门
根据管理部门的批复，对盘盈、盘亏业务进行处理 对盘点单进行审核
生成其他入库单、其他出库单
库存管理的价值点
6、如何实现精准的材料成本核算？ 手工的材料及产成品成本核算，需要仓库及财务部门人员对大量的入出库业务数据按照不同的 财务计价要求进行大量、繁琐的计算，耗费太多的时间和人力还经常不能保证核算的准确
填制红字发票
采购管理－费用分摊
费用包括专用发票、普通发票上的应税劳务存货记录、折 扣存货记录，以及运费发票上的应税劳务存货记录。
费用折扣分摊：对于专用发票、普通发票上的应税劳务、 折扣存货记录，可以在手工结算时分摊到对应结算的入库 单中。
费用结算：运费发票记录既可以在手工结算时分摊到结算 的入库单中，也可以在费用折扣结算中分摊给入库单或具 体的存货。在分摊费用时，既可以按数量进行分摊，也可 以按金额进行分摊。
累计发货数
审核
参照生成销售 发票
累计开票数
订单执行报告
累计订货数
销售管理-委托代销
受托方 请购
收货 销售 开具销售清单
委托方
委托代销报价 （委托代销报价单）
审核 委托代销订货 （委托代销订单）
参照 委托代销发货 （委托代销发货单）
审核 （委托代销出库单）
委托代销结算 （委托代销结算单）
审核
自动生成销售发票 （委托代销发票）
销售管理 直运销售订单
直运销售发票
采购管理 直运采购订单
直运采购发票
采购管理－采购退货
结算前全额退货
采购订 单
红字采购入 库单
结算
蓝字采购入 库单
结算前部分退货
填制退货 单
红字采购入 库单
蓝字采购入 库单
结 算 采购发
票
填制发 票
采购管理－采购退货
结算后退货
填制退货单
结算
红字采购入库 单
红字采购发票
验收入库
？
维护发票信息 处理
采购付款
采购管理－采购结算
蓝字入库单
红字入库单
采购入库单
采购发票
运费发票
入库单 存货
采购结算单
蓝字发票 红字发票
采购入库单 参照
采购发票
采购管理－受托代销业务
采购计划
采购请购 单
销售订单
受托代销 订单
受托代销 到货单
采购代销 入库单
受托代销发票
受托代销结算 单
采购管理－直运采购业务 必有订单的直运采购
销
该
及
售
出
成
出
库
本
库
单
处
单
理
库存
存货
销售管理-销售调拨
填制销售调拨单 复核销售调拨单 生成销售发货单
生成销售出库单
审核销售出库单 记账、确认成本
存货核算
应收款管理
审
核
形
销
成
售
应
调
收
拨
款
单
资金流 物 流
销售管理
销售管理的价值点
பைடு நூலகம்
采购管理
存货核算
销售成本
直运采购发票
销售管理
直运采购发票
采购订单、 到货单
销售管理-分期收款销售业务
分期收款销售订 货
（销售订单）
分期收款销售发 货
（发货单）
分期开票 （销售发票 ）
分期收款 （收款单）
分期收款销售出 库 （销售出库单）
结转成本
销售管理-销售退货
开票直接退货业务 填制红字销售发票
复核红字销售发票
生成退货单
审核红字销售发票
形成红字应收款
应收款
红
审
记
字
核
账
销售订单 直运销售订单
发票
采购管理
采购入库单
采购发票
付款信息
库存管理
应付款管理
采购管理
普通采购 受托代销 直运业务
采购管理－普通采购业务
请购部门 内部请购
采购部 请购汇总 签订采购合同 收货、收票
质检部
仓库
财务部
供应商
发送 送货、开票
准备受 订货物
需检验 ？
质量检验
直接入库
否 退货
采购结算
是
合格
直运采购发票
销售管理
销售出库单
发票 调拨单
日报 代垫费用单
收款信息
库存管理
应收款管理
销售管理
普通销售、委托代销 直运业务、分期收款 销售调拨、零售业务
销售管理-普通销售业务：先发货后开票
客户
销售部
仓库
财务部
订购
询价 销售报价（报价单）
审核
销售订货（销售订单）
审核 销售发货（发货单）
审核 销售出库（销售出库单）
审核 销售开票（销售发票）
复核
成本确认 销售收款
销售管理-普通销售业务：开票直接发货
客户
销售部
订购
询价
销售报价（报价单） 审核
销售订货（销售订单） 审核
销售发票（销售发票） 复核
销售发货（发货单）
仓库 销售出库（销售出库单）
财务部
销售收款 出库凭证
销售管理-以订单为中心的销售业务
普通销售订 单
参照生成发货 单
6.1满足企业材料核算的多种计价方式
库存管理
其他出库业务： 指除销售出库和材料领用出库以外的其他出库业务。其他出
库单一般情况下是由盘点、调拨、组装拆卸、形态转换、不合 格品记录单等业务和单据自动生成的。
库存管理－调拨业务
库存管理－盘点
按仓库打印只有存货名称的空白盘点表
进行实物盘点，将实际盘点数量记 录在空白盘点表中
手工记录盘点过程中存货的出、入库 情况
盘盈、组装拆卸、形态转换等业务形成的入库单。其他入库单 一般由系统根据其他业务单据自动生成，也可手工填制
库存管理
原材料出库业务： 材料出库业务，是工业企业核算类型特有的业务 ； 材料出库单可以根据生产车间的需要手工填制，可以根据定
义的产品结构使用配比出库方式自动计算原材料出库的相关信 息；还可以根据生产订单、委外订单生成材料出库单；可以由 限额领料单生成；生产、委外、工序倒冲也可生成材料出库单