商业银行风险论文六篇

商业银行风险论文六篇

商业银行风险论文范文1

【关键词】商业银行;风险;管理;体系

商业银行财务风险是指商业银行在资金运营过程中由于财务结构不合理、经营状况不佳而引起的财务风险。为了规避财务风险，需要在风险发生之前进行识别，准时实行措施化解风险。为了进行商业银行财务风险识别，需要对以往银行所发生的财务危机进行汇总分析，找出应对措施，避开下次发生。风险管理部门应当加强对风险的监管，对财务资产负债表等财务资料定期汇总进行讨论分析，了解企业财务经营状况，发觉潜在危机，同时，银行财务风险也需要对往来客户的信用风险与经济市场风险进行识别。客户的负债清偿力量是需要银行谨慎考核推断的。面对市场经济需要不断的进行市场监管，把握市场动态，准时发觉可能影响财务风险的缘由，做出对策，规避风险。

一、商业银行风险特征

(1)不确定性:风险是客观存在的，不以人的意志为转移的。(2)双重性和相关性:商业银行风险存在患病损失的可能性与取得收益的机会，这不仅与其自身的经营活动影响，更受其服务对象的经济行为决策和活动效率的影响。正是由于银行风险的双重性和相关性，所以会使经济主体产生一种约束机制和激励机制，更好地有效配置资源。(3)可控性:商业银行风险所具有不确定性，并非意味着不行控，从肯定程度上可以把风险掌握到肯定范围内。(4)加速传染性:银行风险一旦爆发，不同于其他经济风险爆

发，它会因信用基础的丢失而提高金融经济危机的发生。(5)集中累积性:企业融资渠道与方式单一，使银行风险过于集中化;基层银行的经营不善并不会危及其生存，各种风险通过向上级转嫁，逐级汇总到总行，这样风险将逐步累积。

二、商业银行风险分类

(一)外部风险

外部风险包括在信用风险、市场风险、通货膨胀风险和国家风险的来源于商业银行外部的风险。1、信用风险:是指交易对象未能履行契约中商定的义务而造成商业银行经济损失的风险。信用风险是目前中国商业银行面临的主要风险。2、市场风险:是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使商业银行内外业务发生损失的风险，它存在于银行的经营活动中。3、通货膨胀风险:是指由于物价上涨而给商业银行带来的风险。4、国家风险是指因外国政府的行为而导致商业银行损失的风险。

(二)内部风险

1、流淌性风险:是指商业银行有清偿力量，但无法准时取得充分资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流淌性风险包括融资流淌性风险和市场流淌性风险。

2、操作风险:是指银行在日常工作中由于内部程序不完善、操作人员工作失误或舞弊以及外部大事等引起的风险，包括人员风险、流程风险和技术风险。

3、资本风险:是指商业银行资本金不足，无法抵挡坏账损失，缺乏对负债的最终清偿力量从而影响商业银行经营平安的风险。

4、法律风险:是指因不完善、不正确的法律看法和文件而造成同估

计效益目标不符的风险。5、战略风险:是指商业银行在谋求长远进展目标和追求短期商业利益的过程中，不适当的规划和战略决策的商业银行消失非预期的风险。

三、商业银行财务风险产生缘由

(一)商业银行财务风险产生的内部缘由

1、财务内部风险掌握管理系统不完善内部掌握是企业运营力量的重要组成部分，财务风险内部掌握系统不完善，导致不能精确的对财务风险做出预警与分析，从而使风险管理与内部掌握脱轨，造成资金的损失。银行内部管理系统不健全，各部门各司其职，风险管理部门并未能总揽全部风险管理工作，造成各部门独立运作，风险管理的作用也随之降低。内部掌握的监督问题也是影响财务风险的因素之一，银行整体的面貌、环境和机制都应当受到时刻的关注，财务内部掌握是一个动态的过程，只要内部经营不停止，财务内部风险掌握便不能停止。

2、战略目标定位单一中国商业银行战略目标定位主要面对国家与大中型企业。主要是为了规避坏账的风险，缺乏整体的兼容性，过于单一的战略目标，不仅对于经济的增长速度起不到过多的拉动作用，对于银行内部经济的进展，环境的改善也得不到太大的推动作用。

3、信用风险过高中国商业银行主要以存贷款业务为主要的经济业务，从中猎取利息差实现盈利，然而部分借贷的个人或者企业由于各种缘由不能准时的履行合约偿还贷款，这种信用问题会导致银行资金难以回笼，不良资产比重增加，从而减缓资本流通，财务流转消失问题，产生财务风险。

4、财务决策不恰当由于商业银行没有良好的投资审核机制，缺乏对财务风险的掌握工具，加上决策者的主观推断，

不依据实际状况考察，擅自以自己观点为中心进行决策，导致决策不符合事物进展的客观规律，与经济市场不相适应，不被市场所接受。5、资本结构不合理为了适应社会经济的进展，商业银行介入了股票，债券，基金市场等各类业务，从而加快资金的流淌，这使得商业银行必需有充分的资金去运转，但由于利率市场的不稳定，经济波动幅度较大，这使得以信用为基础，但却是最大负债者的商业银行，一旦发生财务危机，资本套牢，资金周转不开，从而加大财务风险。

(二)商业银行财务风险产生的外部缘由

1、宏观经济形势的影响中国特色社会主义市场经济进展较晚，宏观经济体制尚不成熟，市场监察力度薄弱，导致以盈利目的的商业银行，过分看重利润以至于私下违法操作来达到指标取得进展，银行缺乏规避财务风险的工具，不能准时有效的做到事前掌握风险，为财务风险的发生埋下隐患。

2、中国政府政策的庇护当地政府看过于重经济进展，出台各种政策来推动经济的进展，使各地金融机构与日俱增，金融竞争加剧，但是却忽视对于经济市场的监督与管理，造成市场的紊乱，经济的动荡，商业银行也从中大受影响，为了达到政府的指标，假账与虚假操作比比皆是。

四、商业银行财务风险预警与对策

(一)商业银行财务风险预警机制构建原则

1、可操作性:筛选提取银行相应的财务数据，进行分析归纳，抓住核心内容，采纳合理的计算方法估量风险发生的可能性，做到方法得当，流程明确。这样不仅有助于降低财务预警的成本，也有利于提高财务预警的效率。

2、可比性:为了进一步加强数据的可塑性，将银行过去与现在或与