银行外汇业务政策培训(ppt 40页)

企业货物未到，而先将资金汇出的购付汇业务， 属于预付货款。
企业资金汇出日期晚于报关单实际进口日期９０ 天以上货到付款的购付汇业务，属于延期付款。
企业应通过互联网登陆国家外汇管理局网上服务 平台上的贸易信贷登记管理系统。
结售汇头寸管理
总行对各分支机构的清算为T+1或T+2起息， 为避免由于清算时间差而造成总行头寸透支， 各分支机构须执行大额头寸报告制度，即各 行在办理美元50万美元以上，其他币种等值 10万美元以上的大额结售汇及资金收付业务， 要通过电话和传真及时向总行国际业务部报 告，按总行确认的付汇时间进行付汇。如因 分支机构未及时上报或提前付汇造成总行头 寸透支，透支利息由分支机构自行承担（万 分之二）。
进入我行“核心系统 外汇买卖模块” 进行操作
个人结售汇__业务办理
• 个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份 证件在银行办理；
• 个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲 属代为办理，提供委托人和受托人的有效身份证 件、委托人的授权书、及其他证明材料。
• 超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇， 应按《个人外汇管理办法实施细则》的相关规定， 凭本人有效身份证件及相关证明材料办理。
• 此类业务项下企业实际从境外收回的出口货款直 接偿还给银行，不进入待核查账户，不必接受联 网核查。如偿还银行后还有余款，对应外汇应进 入企业的待核查账户并由银行进行联网核查。
对公结售汇__出口收结汇 融资相关
• 打包放款形式的贸易融资，放款时不必进行 联网核查，对应外汇不进入待核查账户。
• 打包放款项下企业实际从境外收回出口货款 时方进入待核查账户，由银行进行联网核查。 若企业实际从境外收汇时，由于出口可收汇 额不足，无法使用待核查账户中外汇全额偿 还银行的融资款，差额部分可由企业使用经 常项目外汇账户中外汇或购汇支付。
限额1万美元。
个人结售汇__币种
币种：
现钞:美元（USD）欧元（EUR）港币
（HKD） 现 汇 ： 美 元 （ USD ） 欧 元 （ EUR ） 港 币
（HKD）日元（JPY）英镑（GBP）
个人结售汇__业务基本流程
申请
查询“个人结售汇 管理信息系统”
录入“个人结售汇 管理信息系统”
审核相关证明材料
2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者 当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元 以上的款项划转。
3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织 和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币 50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。
反洗钱——大额和可疑交易的报告
从非同名银行账户转入。 9、客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和
用途可疑。
反洗钱——大额和可疑交易的报告
10、客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款， 与其经营状况不符。
11、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投 资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产 经营支付需求不符。
• 适用主体：
具有对外贸易经营权的个人出口收汇及具有对外 贸易经营权的保税监管区域内企业经营非保税货 物的出口收汇。
对公结售汇__出口收结汇 待核查账户
• 账户的开立： • 开立账户前，应通过外汇帐户信息交互平台，查
询企业是否已在开户地外汇局进行基本信息登记。 有信息登记，即可开立。信息未登记的，不得办 理开户手续。 • 开户后，应于次日将相关数据报送外管局。
反洗钱——大额和可疑交易的报告
5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税 型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明 显增多，或者频繁发生大量资金收付。
6、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资 金收付。
7、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 8、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者
• 售汇业务是指经办行按规定的汇率将外汇卖给客 户，并收取相应人民币的业务。
• 付汇是指经办行根据客户要求，将外汇对外支付 的业务。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
对公结售汇__出口收结汇
出口收汇
进待核查账户
结汇
银行联网核查
划转
退汇
对公结售汇__出口收结汇 待核查账户
待核查账户
• 设立意义：
加强收结汇的真实性及与货物出口交易一致性的 核查，规范货物贸易项下外汇资金有序流动，防 止无贸易背景资金以货物贸易名义流入，防范金 融风险。
对公结售汇__进口售付汇
相应的商业单据包括： 持进口合同、进口付汇核销单、发票、正本 进口货物报关单、正本运输单据，若提单上 的“提货人”和报关单上的“经营单位”与 进口合同中列明的买方名称不一致，还应当 提供两者间的代理协议.
进口付汇登记表（A类单位不涉及 ）
对公结售汇__进口售付汇
预付货款、延期付款
• 待核查账户支出：支出须经银行联网核查后方可 办理，其支出范围包括经银行联网核查后结汇、 划入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准 的退汇等其他外汇支出。待核查账户之间不得划 转。账户余额按活期存款计息。
对公结售汇__出口收结汇 待核查账户
• 银行为企业办理待核查账户内资金结汇或 划出手续时，应当按规定，在核查系统中 企业相应贸易类别可收汇额范围内进行收 汇核注。
培训内容简介
个人结售汇
外
汇
政
对公结售汇
策
反洗钱
出口收结汇 资本金结汇 进口售付汇
反洗钱——大额和可疑交易的报告
什么交易属于大额交易？
1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交 易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结 售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形 式的现金收支。
对公结售汇__出口收结汇 对外债权相关
• 对于出口来说，对外债权是指出口延期收款 • 延期收款是指货物出口合同约定收汇日期晚
于合同约定出口日期或实际收汇日期晚于实 际出口报关日期90天以上（不含）的收汇。 • 企业延期收款实行登记管理。企业应登陆国 家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登 记管理系统或前往所在地外汇局，办理延期 收款的逐笔登记和注销手续。
对公结售汇__出口收结汇 待核查账户
• 企业出口收汇应当按照《出口收结汇联网核查办 法》的规定先进入出口收汇待核查账户。
• 待核查账户收入：企业货物贸易的出口收汇。 如果企业的一笔收汇中既有货物贸易的也有服务 贸易的，企业可直接到银行审核相应合同、发票 后直接结汇或进经常项目外汇账户。
对公结售汇__出口收结汇 待核查账户
培训内容简介
个人结售汇
外
汇
政
对公结售汇
策
反洗钱
出口收结汇 资本金结汇 进口售付汇
对公结售汇__概念
• 对公外汇买卖业务是指单位客户在自愿原则的基 础上，按照我行报价，使用符合国家法律、法规 的自有、自筹资金进行外币的买卖。
• 结汇业务是指经办行按规定的汇率买入客户外汇， 并支付相应人民币的业务。
培训内容简介
个人结售汇
外
汇
政
对公结售汇
策
反洗钱
出口收结汇 资本金结汇 进口售付汇
对公结售汇__资本金结汇
• 外商投资企业向银行申请资本金结汇，事先应当经 会计师事务所办理资本金验资。会计师事务所应当 在向国家外汇管理局及其分支机构办理验资询证后， 为企业出具验资报告。银行不得为未完成验资手续 的资本金办理结汇。
对公结售汇__进口售付汇
对外付汇进口单位名录
①
②
审核申请单位资格
审核有效凭证和商业单据
对公结售汇__进口售付汇
办理贸易项下售汇的基本程序： 一是审核进口单位是否在外汇局的“进口单位付汇名录”
内。经办行对在名录内的进口单位，还需查询该单 位当前的考核分类信息，并按相应分类管理措施审 核相关单证办理。不在名录的进口单位，各行不得 直接为其办理进口付汇手续； 二是不在名录进口单位的进口付汇、“C类进口单位” 的货到付款业务和其他需要登记的进口付汇是否有 外汇局出具的进口付汇登记证明，未经外汇局登记， 各行不得为其办理进口付汇或开立信用证等相关业 务； 三是进口单位按要求填写进口付汇核查凭证； 四是审核各种结算方式相应的商业单据和有效凭证。
什么交易或者行为属于可疑交易？ 1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散
转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易
金额接近大额交易标准。 3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经
营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁 收取法人、其他组织的汇款。 4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流 量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量 资金收付。
对公结售汇__资本金结汇
• 企业资本金结汇用于本企业备用金周转、工资奖 金发放的，其结汇所得人民币资金可在企业自身 的人民币账户留存。
• 必须进入相应的资本项目外汇专户后方可办理结 汇，不得为其办理汇入汇款直接结汇。
培训内容简介
个人结售汇
外
汇
政
对公结售汇
策
反洗钱
出口收结汇 资本金结汇 进口售付汇
• 银行按规定为企业办理待核查账户内资金 结汇或划，应要求企业出具《出口收汇说 明》或在网上提交出口收汇说明。
对公结售汇__出口收结汇 融资相关
• 银行向企业提供人民币形式贸易融资（打包放款 除外）的，应在提供融资服务前进行联网核查 （即在核查系统中录入相应的放款金额，扣减对 应可收汇额），联网核查后银行放款不进入待核 查账户。
4、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等 值1万美元以上的跨境交易。
5、累计交易金额以单一客户为单位，按资金 收入或者付出的情况，单边累计计算并报 告，中国人民银行另有规定的除外。