国际结算中的融资与风险管理
国际结算中的风险管理 习题与答案
第十五章国际结算中的风险管理一．名词解释1．信用风险2．装运前融资3．打包贷款4．装运后融资5．信托收据6．欺诈风险7．操作风险8．软条款二．是非题1．信用证开证行承担出口商的信用风险。
（）2．装运前融资比装运后融资风险小。
（）3．在托收结算方式中，对出口商来说，D/A的风险比D/P大。
（）4．打包贷款是装运后融资。
（）5．“软条款”的风险由进口商承担。
（）6．开证行履行付款责任是无条件的。
（）7．开证行履行付款责任是无限的。
（）8．D/P托收以交单约束付款。
（）9．汇款结算都是通过银行来传递资金的, 所以是以银行信用为基础的结算方式.（）10．预付货款可以保证进口商得到所需的货物.（）三．单项选择题1．出口商承担进口商的信用风险的结算方式是：A．D/A 托收B．预付货款C．保兑信用证D．即期信用证2．以下关于操作风险的说法，错误的是：A．信用证业务中银行审单的风险是操作风险.B．承担审单风险的银行只有开证行.C．另加信用证生效的条款是软条款D．软条款改变了信用证不可撤销的性质。
3．在凭信托收据借单提货的融资方式中，委托人（信托人）是：A．进口商的银行B．进口商C．出口商的银行D．出口商4．在凭信托收据借单提货的融资方式中，受托人是：A．进口商的银行B．进口商C．出口商的银行D．出口商5．以下承担信用证下第一性付款义务的是：A．议付行B．偿付行C．通知行D．保兑行6．托收出口押汇是（）A．出口地银行对出口商的资金融通；B．出口地银行对进口商的资金融通；C．进口地银行对出口商的资金融通；D．进口地银行对进口商的资金融通。
7．承兑交单方式下开立的汇票是（）A．即期汇票B．远期汇票C．银行汇票D．银行承兑汇票8．打包贷款是（）A．对出口商的装运后融资B．对出口商的装运前融资C．对进口商的融资D．对船公司的融资9．在以下的信用证当事人中，保兑行承担哪一方的信用风险？（）A．进口商B．出口商C．开证行D．议付行10．开证行管理进口商信用风险的措施不包括（）A．要求存入保证金B．要求抵押出口信用证C．要求信贷额度的结构与相应的进口贸易相联系D．要求延长信用证期限四．填充题1．从债务的发生直到债务全额偿还为止, 债务人偿还债务的和存在着不确定性，由此可能给债权人带来的损失就是信用风险。
第七章 国际结算中的融资业务《国际结算3》PPT课件
五、国际保理业务
(一)国际保理的概念及当事人 国际保理业务的当事人包括: ➢ 销售商 ➢ 出口保理商 ➢ 进口保理商 ➢ 债务人。
（二）保理业务的种类
1. 国内保理和国际保理 2. 有追索权保理和无追索权保理 3. 单保理和双保理
（三）国际保理业务的 特点
1.保理商在核定的信用额度内承担坏账风险损失 2.保理商负责资信调查，托收、催收账款，应收 账款管理 3.贸易融资
三、票据贴现
(三)票据贴现的业务流程 1.出口商向银行提出票据贴现申请 2.银行审查 3.交单贴现
四、出口信用保险项下的融资
(一)出口信用保险项下融资的概念 出口信用保险(export credit insurance)是各国政府为提高本国产 品的国际竞争力，推动本国的出口贸易，保障出口商的收汇安全和 银行的信贷安全，促进经济发展，以国家财政为后盾，为企业在出 口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一 项政策性支持措施，属于非营利性的保险业务，是政府对市场经济 的一种间接调控手段和补充，是世界贸易组织补贴和反补贴协议原 则上允许的支持出口的政策手段。
（四）银行办理出口信用保险项下融资应注意的事项
(1)应了解进口商的资信及出口商情况，对资信不佳的进 口商或年出口量较小、业务往来较少的出口商，一般不 办理出口信用保险项下的融资。 (2)了解保险公司的信用、保险合同的主要内容及除外责 任。 (3)保留对出口商的追索权。 (4)加强对融资的后期管理，及时采取风险防范措施。
六、福费廷
(一)福费廷的概念 ➢ 福费廷是担保业务的一种类型，是票据担保业务中的最
常见的形式。当事人主要有四类: ➢ (1)进口商 ➢ (2)出口商 ➢ (3)担保人 ➢ (4)包买商
银行国际结算与外汇风险管理
银行国际结算与外汇风险管理银行在国际贸易中扮演着至关重要的角色，国际结算和外汇风险管理是银行的核心职责之一。
本文将分析银行国际结算和外汇风险管理的重要性、挑战以及相应的解决方案。
一、银行国际结算的重要性国际贸易给银行带来了大量的跨境支付和结算需求。
银行国际结算起到了连接买卖双方的桥梁作用，确保货款的安全、及时和准确的传输。
银行扮演着支付和结算的中间人角色，提供各种支付工具和金融服务，包括信用证、承兑汇票、电汇等。
银行国际结算不仅促进了国际贸易的发展，也提供了便利和保障，增强了经济的稳定性和安全性。
二、外汇风险管理的重要性在国际贸易中，涉及不同国家的货币交换，存在着外汇风险。
外汇风险包括汇率风险、利率风险、流动性风险等。
银行作为国际支付和结算的关键环节，需要有效管理外汇风险，保护自身和客户的利益。
外汇风险管理的重要性不仅体现在银行的经营风险控制上，更关乎国家的经济安全和金融稳定。
三、银行国际结算的挑战与解决方案1. 复杂的国际结算流程：国际结算涉及多个环节、多个国家和多种支付方式，流程繁琐，需要保证信息的准确和安全传输。
解决方案：银行可以利用技术手段，建立高效、安全的国际结算系统，实现自动化处理和信息共享，提高结算效率和准确性。
2. 法规和监管要求的变化：国际结算涉及到多个国家的法规和监管要求，不同国家的政策和标准存在差异，银行需要及时了解并遵守相关规定。
解决方案：银行可以建立专门的风险管理团队，跟踪国际法规和监管动态，及时调整内部制度和流程，确保符合各国的要求。
四、外汇风险管理的挑战与解决方案1. 汇率波动风险：汇率波动可能导致银行和客户的利润和回报发生变化，影响投资决策和盈利能力。
解决方案：银行可以利用外汇衍生品等金融工具进行风险对冲，降低汇率波动对银行业务的影响。
2. 管理复杂的外币业务：银行的外汇业务涉及多种货币的兑换和结算，风险和流程较复杂。
解决方案：银行可以建立完善的外汇风险管理系统，包括风险测量、风险控制和风险报告等，提高对外币业务的管理效能。
国际结算第9章国际结算中的融资方式一：卖方融资
单据不符；
信用证有限 制他行议付 条款；
开证行或付款 行所在地政局 动荡或发生战 争；
开证行或付 款行所在国 家或地区外 汇短缺或发 生金融危机；
开证行资信 不佳、作风 不良、挑剔 频繁。
第三节 出口押汇
〔二〕出口押汇的业务流程
图9-3 出口押汇的操作流程〔以信用证项下押汇为例〕
二、国际贸易融资的特点
国际贸易融资与传统中间业务的不同点
第一节 国际贸易融资概述
三、国际贸易融资的作用
第一节 国际贸易融资概述 第二节 打包贷款 第三节 出口押汇 第四节 出口商业发票贴现 第五节 出口信保押汇 第六节 订单融资
第二节 打包贷款
一、打包贷款的概念
打包贷款〔PACKING LOAN〕是出口商收到国外开来的信用证，以信用证正本、国外 销售合同和国内采购合同作为质押品，向往来银行申请的专项短期融资，以用于该信用 证项下出口商品的进货、备料、生产和装运。
打包贷款的货币，一般是以本国货币为主。 贷放金额视具体情形而定，一般为信用证总金额的60％～80％，贷款期限根据信用证
有效期加合理的收汇期限确定，原那么上不超过180天。
银行办理打包贷款通常不收手续费，利息计算公式为：
打包贷款利息=信用证金额×打包折扣（60%-80%）×融资年利率× 打包天数÷360
第四节 出口商业发票贴现
五、银行审核出口发票贴现的要点
审核出口商资信状况
审核进口商资信状况
对提单、发票等商业单据及报关单 等进行一致性审核，确保贸易背景 的真实性。 了解出口商品市场情况
第一节 国际贸易融资概述 第二节 打包贷款 第三节 出口押汇 第四节 出口商业发票贴现 第五节 出口信保押汇 第六节 订单融资
国际贸易结算方式优缺点及风险避免
国际结算风险10金融3班吕淼2010241125中国加入WTO和世界经济的全球化，各国间贸易迅速发展，国际市场竞争日趋激烈，竞争手段不断增加。
为扩大市场份额，我国外贸企业除了采取价格竞争等手段外，纷纷以优惠的付款方式变相地给买方融资，由此带来了出口收汇风险的增加，致使部分企业收汇困难、资金流动缓慢、企业运作效率低下。
特别是在全球金融海啸爆发后。
海外市场购买力急剧萎缩，我国出口形势严峻，一部分外贸企业受海外坏账所累导致歇业、破产。
因此，贸易结算风险的防范对于保护企业利益显得至关重要。
合理选择国际结算方式以最大限度防范结算风险，是我国外贸企业面临的重大现实问题。
国际贸易的结算方式，主要包括汇付、托收和信用证等。
每一种结算方式都有其优势和潜在的风险。
究竟采取何种结算方式对企业最有利，这取决于企业所处的贸易环境、国外客户资信状况及企业资金实力等综合因素。
现就国际贸易主要结算方式的优点和存在的风险作进一步的分析。
一、汇付方式的优点和风险。
汇付又称汇款，指付款人主动通过银行或其他途经将款项付给收款人的方式。
使用汇付方式结算货款，银行只提供服务而不提供信用。
在国际贸易中，汇付方式通常用于预付货款、货到付款中。
预付货款，是进口商在出口商将货物交付以前将货款的全部或一部分通过银行汇给出口商，出口商收到货款后，在根据约定发运货物。
而货到付款正好相反，它是进口商在收到货物以后，再付款给出口商的一种结算方式。
汇付的优点是手续简便、快捷，费用少。
同托收和信用证不同，汇付避免了银行及一些国际贸易惯银行只收取汇款手续费。
在国际贸易中，采用汇付方式主要存在以下风险：(1)预付货款或货到付款依据的都是商业信用，对于预付货款的买方和货到付款的卖方来说，一旦付了款或发了货就失去了制约对方的手段，他们能否收货或收回货款完全依赖于对方的信用，面临钱货两空的风险较大。
且资金负担不平衡。
整个交易过程中需要的资金都由买方或卖方提供；(2)对于卖方来说。
国际结算中的风险及防范对策
国际结算中的风险及防范对策摘要：随着中国经济实力的不断增强和中国进出口产业的不断发展，中国已经真正地融入世界经济潮流。
但在中国目前的进出口贸易中，由于国际结算方式的选择不当，导致国际结算诈骗时有发生、资金流动缓慢、企业运作效率低下，我国进出口企业因此遭受了巨大的损失。
如何选择一种行之有效的国际结算方式以最大限度规避结算风险、节约资金和简化手续，成为我国进出口贸易面临的重大问题。
关键词：国际结算方式；汇付；托收；信用证；风险防范国际结算业务是国际间进行的贸易和非贸易往来而发生的债权债务的结算。
国际货款结算的基本方式有汇付、托收和信用证三种。
每一种结算方式都有其潜在的风险，如何选择一种行之有效的国际结算方式以最大限度规避结算风险，是我国进出口贸易面临的重大问题。
一、国际结算中的风险在国际结算的实际业务中一般存在以下几种风险：（一）汇付方式风险汇付，又称汇款，是指进口商主动通过银行将货款汇交给出口商的方式。
在国际贸易中，汇付方式可以分为预付货款和货到付款两种。
预付货款，又称为“先结后出”，是进口商先将部分或全部货款汇交出口商，出口商收到货款后发运货物的结算方式。
这种方式显然对出口商非常有利，因为进口商要单独负责融资，并且负担出口商不按合同规定货运货物的风险。
货到付款，又称为“先出后结”，即出口商先发货，进口商收到货物后付款的结算方式。
具体地讲，货到付款有两种实现方式：一是售定，即买卖双方事先签订合同，待进口商收到货物后，用汇款方式将货款汇交出口商；二是寄售，即出口商先将货物运至国外，委托国外商人在当地市场上代售，待货物售出后，被委托人将扣除佣金后的货款汇交出口商。
无论哪一种形式，货到付款方式对出口商不利，因为出口商既要单方面融资，又要承担进口商不付款的风险。
（二）托收方式风险托收是建立在商业信用基础之上的。
对出口商而言，由于托收方式是先发货后收款，如果是远期托收，出口商往往要货到才能收款，所以实际上是向进口商提供信用，而进口商只是在货款到期日才付款，因此出口方不可避免地要承担相当大的风险，这些风险表现在：1．进口商的资信较差造成的拒付。
商业银行的国际业务与风险管理
汇报人：可编辑
2024-01-03
目 录
• 商业银行国际业务概述 • 商业银行国际业务类型 • 商业银行国际风险管理 • 商业银行国际业务的风险管理策略与工具 • 商业银行国际业务的风险管理案例研究
01
商业银行国际业务概述
国际业务的定义与特点
定义
国际业务是指商业银行在跨国界的环境下，为满足客户跨境金融需求而提供的 各类金融服务。
利润增长点
国际业务可以为银行带来丰厚的利 润，尤其是在国际贸易、国际投资 等领域，市场需求大，收益较高。
客户关系维护
通过国际业务，商业银行可以满足 客户跨境金融需求，加强与客户的 合作关系，提高客户黏性。
国际业务的历史与发展
早期发展
新兴业务领域
早期的国际业务主要涉及外汇兑换、 国际结算等基础金融服务，随着全球 化进程加速，逐渐向国际贸易融资、 国际投资等领域拓展。
特点
国际业务具有跨境性、多样性、高风险性和高收益性等特点。由于涉及不同国 家和地区的法律法规、监管政策、文化差异和市场需求，国际业务需要商业银 行具备全球视野和跨文化沟通能力。
国际业务的重要性
全球化战略布局
国际业务是商业银行实现全球化 战略布局的重要手段，有助于提 升银行的国际竞争力和品牌影响
力。
总结
国际信贷业务风险管理需要重视对借款人的 资信调查，严格审批贷款条件，降低信用风
险。
国际结算业务风险管理案例
国际结算业务风险管理案例
某商业银行在办理国际结算业务时，由于对贸易单据审 核不严，导致出现欺诈行为。
总结
国际结算业务风险管理需要加强对贸易单据的审核，确 保贸易背景的真实性，降低欺诈风险。
国际结算融资的方式有哪几种国际结算融资方式
国际结算融资的方式有哪几种国际结算融资方式随着国际社会经济的发展，国际贸易的方式越来越多，结算的方式也有很多，这里给大家介绍一下国际结算融资的相关内容，希望对大家有所帮助。
国际结算中如何开展贸易融资在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。
贸易融资，是与国际结算连在一起。
一、国际结算首先要从国际结算和贸易融资是如何产生开始，银行用汇款、托收和信用证方式，于是引出了国际结算。
国际结算通过银行用货币收付清偿国际间债权债务的行为。
国际结算对比国内业务的特点有：货币的活动范围不同、使用的货币不同、所遵循的法律不同。
国际结算的发展也从现金结算发展到票据结算、从凭实物结算发展到凭单据结算、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算。
国际结算方式细分汇款、托收和信用证。
其中汇款分为预付货款和货到付款。
其中托收分为付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)以及其他方式。
其中信用证分为即期L/C、远期L/C和假远期L/C。
二、进出口商融资需求将三大支付方式的过程分解，加进银行融资，便产生了国际贸易融资。
这是一个复杂的过程，孕含着技术、利益和风险的过程。
对于这个过程，参与国际贸易、国际金融的人必须了解和掌握。
国际贸易融资是银行围绕着国际贸易结算的各个环节为进出口商提供的资金融通与便利。
进出口客户的深层次需求还包括防范进口商及进口国家风险、汇率等其他风险、扩大海外市场和客户，有些甚至需要国际贸易结算的专业意见和建议。
三、银行能够提供的贸易融资品种银行能提供的贸易融资品种，按进出口贸易分：进口贸易融资与出口贸易融资;按贸易结算方式分：信用证贸易融资与非信用证贸易融资。
其中出口融资按融资时点分：装运前融资和装运后融资。
为进口商提供的贸易融资品种包括：授信开证、进口押汇及提货担保;为出口地银行可以开展的融资活动包括：打包放款、出口押汇、票据贴现、出口发票融资、出口信保押汇、出口保理融资及福费廷等。
1、进口押汇进口押汇是指银行收到信用证、进口代收项下单据或汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付该信用证、代收或汇款项下金额的短期资金融通。
商业银行国际结算业务中的风险与对策
商业银行国际结算业务中的风险与对策随着全球经济的发展和国际贸易的日益频繁，商业银行的国际结算业务在金融领域扮演着越来越重要的角色。
然而，这一领域也伴随着一系列的风险，如外汇风险、信用风险和操作风险等。
为了保证商业银行国际结算业务的安全和稳定运行，银行需要采取有效的风险对策。
本文将重点讨论商业银行国际结算业务中的风险，并提出相关的对策。
一、外汇风险外汇风险是商业银行国际结算业务中最常见的风险之一。
由于涉及到不同国家的货币兑换，汇率波动会对商业银行的结算业务造成不利影响。
为了降低外汇风险，商业银行可以采取以下对策：1. 多元化货币组合：商业银行可以持有多种货币的资产和负债，以降低对某一特定货币的依赖性，减少汇率波动带来的风险。
2. 使用外汇衍生品：商业银行可以利用外汇期权、远期合约和货币互换等工具进行对冲，通过锁定汇率来规避汇率风险。
二、信用风险在商业银行国际结算业务中，信用风险是一项重要的风险。
该风险主要来源于客户无法或拒绝按时履约，导致商业银行无法收回应收的账款。
为了降低信用风险，商业银行可以采取以下对策：1. 严格的信用评估：商业银行应建立健全的客户信用评估体系，定期对客户进行审核和评估，以减少对高风险客户的接触。
2. 使用信用保险：商业银行可以购买信用保险，以转移信用风险。
信用保险公司将对未收到的货款进行赔付，降低商业银行的损失。
三、操作风险操作风险是商业银行国际结算业务中的另一个风险因素。
这种风险主要是由于人为疏忽、操作失误或系统故障等原因引起的错误或失误。
为了降低操作风险，商业银行可以采取以下对策：1. 建立严格的操作流程和控制制度：商业银行应确保每一个操作环节都有明确的流程和规定，并建立相应的内部控制制度，确保操作的准确性和安全性。
2. 使用先进的信息系统和技术：商业银行应不断投资和改进信息系统和技术，提高操作效率和准确性，降低因系统故障而引发的操作风险。
综上所述，商业银行国际结算业务中存在着外汇风险、信用风险和操作风险等多种风险。
第九章 国际结算中的融资 《国际结算》
后这批电解铝到港，A公司也正好收回70万的应收账款，于是 向银行支付70万赎单付款从而获得该批电解铝，从而得以按时 完成订单交货时间。该案例中，A公司以银行信用证融资的利息 作为代价，换来了一笔大单生意的成功，并且避免了延期交货 产生的滞纳金。
与银行在出口押汇业务中承担的风险有什么区别？
哪个更大？为什么？
二、进口贸易融资
（一）开证额度
(LIMITS FOR ISSUING LETTER OF CREDIT) 为方便业务，开证银行对一些资信较好、有一定清偿 能力、业务往来频繁的进口人，根据其资信状况和提供担 保品的数量与质量情况，核定一个相应的开证额度，供客 户使用，客户在额度内申请开立信用证时，可减免保证金。 1.普通信用额度(GENERAL L/C LIMITS) 2.一次性开证额度(ONE TIME L/C LIMITS)
(2)银行审核信用证和一切出口商提供的资料后，办 理打包放贷。
(3)出口企业收到国外货款后归还打包放贷本金及利 息。
3
出口商融资方式一：信用证 打包贷款
A企业接到一笔国外订单向A企业采购一批电子元 件，A企业需要采购60万的原材料进行生产，但此时 A企业仅有30万流动资金可供采购，A企业决定用该 笔订单的进口商开出的信用证向本地银行借款30万进 行采购，并用最后的合同收入归还本金和利息。通过 这种操作，A企业成功用30万自有资金和交给银行的 短期利息，得到了60万投入才能得到的利润。
票据面值：USD1,000,000.00 贴现利率：美元3个月LIBOR（1.92%）＋利差（1%） • 承诺费率：0.625%(如单据在两周内递交，则不收承
国际结算的风险及如何规避
国际结算的风险及如何规避国际结算业务是通过两国银行办理的由贸易或非贸易引起的债权债务的清偿,它以国际贸易为前提,又是商业银行的一项基础业务类属中间性业务。
国际结算过程存在多重风险，但风险不等于损失，操作得当,风险可以预防,可以转化为收益;如不当，风险即会成为损失，同时,国际结算涉及到国家金融管理的有关法令、外汇管理条例、国际惯例与准则、银行信誉、银企责任及业务的具体操作等诸多方面，比较复杂。
随着中国加入世贸组织,我国的进出口贸易和外向型经济将会有更快的发展.这一切为国际结算业务的快速发展提供了有利条件。
而随着金融体制的改革、对外商投资企业结售汇的全面实施、经常项目下的人民币可自由兑换、国外金融机构的进入,从风险角度讨论和研究国际结算业务将成为各商业银行竞争的热点。
由于国际结算本身有国际性、科学性、融资性、知识性和惯例多、发展快等特点，使国际结算中产生的风险具有以下特点：涉及范围的国际性与结算方式的结算工具有相关性、与融资活动的相伴性、形成原因的多样性、表现手段的欺诈性、防范过程的复杂性。
上述性质的特点，决定了国际结算的风险是指在国际间货币收支调节过程中由于技术上、经营上和管理上的问题而引起的一系列可能发生的危险。
本文力图对这些问题进行归纳分析，寻找防范对策。
一、票据结算存在的风险及防范对策票据是国际结算的重要支付凭证，它包括汇票、本票、支票三种，其中使用最为广泛的是汇票。
目前使用的许多国际结算方式都是汇票基础上发展起来的。
通过银行转让票据，使国际贸易双方的债权债务得以清偿。
因而票据就代表金钱。
正因为这一点.国内外不法分子把目光盯上票据做文章，利用假票据及有关银行支付凭证对我国进行诈骗。
其类型类有：1、伪造大额银行汇票导致的风险。
由于国外票据种类繁多，性质各异，再加上国内居民接触国外的外票不多，一些诈骗分子常常利用伪造的银行票据进行诈骗。
曾有这样一个案例“一港商交来500万元的银行远期汇票一张，?突б筇只愣遥街苣谕瓿伞R泄ぷ魅嗽?在验票时发现该汇票由某日本财务中心开出，受益人为河南某公司，付款期限为一年,指定美国洛杉矾大和银行付款,但汇票无银行汇票字样,也无银行承兑字样，经与大和银行北京代表处联系，确认洛杉矾大和银行没有这家单位开户也没有签发过或承兑这张汇票，证明系伪造。
商业银行国际结算业务的风险与对策分析
商业银行国际结算业务的风险与对策分析随着全球贸易的不断发展和国际间资金流动的增加，商业银行的国际结算业务也变得越来越重要。
在开展国际结算业务的过程中，商业银行不可避免地面临着各种风险。
本文将对商业银行国际结算业务的风险进行分析，并提出相应的对策，以帮助商业银行更好地管理风险、保障业务的稳定和可持续发展。
一、市场风险市场风险是商业银行在国际结算业务中最常见的风险之一。
由于外汇市场波动、利率变动等因素，商业银行可能面临着交易损失，进而影响到其盈利能力。
为应对市场风险，商业银行可以采取以下对策：1. 建立健全的风险管理体系。
商业银行应建立健全的市场风险管理体系，包括设立专门的风险管理部门、制定详细的风险管理政策和程序等。
2. 多元化投资组合。
商业银行可以通过多元化投资组合来分散市场风险，避免集中在某一特定市场或资产上的投资，降低整体风险。
3. 使用金融衍生品进行风险对冲。
商业银行可以利用期货、期权、互换等金融衍生品来进行风险对冲，降低市场风险对其造成的影响。
二、信用风险1. 严格的信用审查和管理。
商业银行在开展国际结算业务时，应进行严格的客户信用审查，避免与信用状况较差的客户交易，同时建立健全的客户信用管理体系。
2. 使用信用保险和担保。
商业银行可以购买信用保险或寻求其他形式的担保来降低信用风险，确保在客户违约时能够及时获得补偿。
3. 分散信用风险。
商业银行可以通过分散客户、行业和地区风险，降低信用风险对其造成的影响，提高整体的风险抵御能力。
三、操作风险1. 健全的操作管理体系。
商业银行应建立健全的操作管理体系，包括规范的操作流程、完善的内部控制机制、专业的操作人员培训等。
2. 使用现代化的信息技术。
商业银行可以借助现代化的信息技术来提高操作效率、降低操作风险，如建立完善的信息系统、实施电子化结算等。
3. 加强内部监管和审计。
商业银行应加强内部监管和审计，及时发现和纠正操作风险，确保国际结算业务的正常运行。
商业银行国际结算业务的风险与对策分析
商业银行国际结算业务的风险与对策分析商业银行的国际结算业务涉及到不同国家和地区之间的跨境交易，因此存在着一定的风险。
以下是对商业银行国际结算业务风险的分析和对策。
第一，外汇风险。
由于不同国家和地区的货币存在汇率差异，商业银行在进行国际结算业务时会面临着外汇风险。
为了降低外汇风险，商业银行可以采取以下对策：及时了解和分析国际汇率动态，做好汇率风险管理工作；提前与客户沟通，确定结算货币和支付方式，减少汇率波动对结算的影响；建立外汇风险管理机制，例如使用外汇衍生品等工具进行对冲。
第二，信用风险。
商业银行在国际结算业务中需要与各方进行信用交易，存在着信用风险。
为了降低信用风险，商业银行可以采取以下对策：定期评估客户的信用状况和还款能力，建立合理的信用额度和风险防范机制；与合作伙伴签订合同并监控履约情况，确保交易的安全性；建立风险管理部门，进行信用风险的监控和控制。
操作风险。
商业银行在国际结算业务中面临着操作风险，包括人为错误、系统故障等。
为了降低操作风险，商业银行可以采取以下对策：完善内部操作流程和监控机制，确保操作规范和正确；进行员工培训和技术更新，提高员工操作技能和系统使用能力；建立紧急预案，应对突发情况，确保业务连续性。
第四，法律风险。
商业银行在进行国际结算业务时需要遵守不同国家和地区的法律法规，如果违反相关法律可能会面临法律风险。
为了降低法律风险，商业银行可以采取以下对策：建立法律合规部门，负责了解和遵守国际法律法规；与专业律师事务所合作，进行法律风险评估和咨询；建立合规培训机制，提高员工对法律风险的认识和理解。
商业银行的国际结算业务存在外汇风险、信用风险、操作风险和法律风险等风险。
通过加强风险管理，商业银行可以有效降低这些风险并确保国际结算业务的安全性和稳定性。
浅析商业银行国际结算业务的风险控制
（ ２ ） ．外资大举进人。外资的大量 进入既 增加 了社会 资金存 量 ，也 带来 大量高 质量 国际业 务机会 ，为 国际 结算业 务提 供 了 良好 的外 部环 境。
４、挑 战 分析 （ Ｉ ）外资银行进入 。外资银行有严格 的风险管理 以及完善 的产品和 服 务，运用其先 进的技术 和雄厚 的资金实力在市场 中立 于不败之地 ，加
霉考又献 ［ １ ］ 张桐 赫・ 有 关国 际贸 易中风 险管理 的讨论 ［ Ｊ ］ ・经 营管理 者・
实力不足 ，无法满足高端客户服务 ，一定程度上 降低 了对 高端客户 的竞 争力和业务能力。 （ ３ ） ．银行 内部控制制度缺陷 。内部 控制对于企 业的发展 有着重要
的作用 ，目前我 国有的银行放松办理国际结算业务 的审查条件 ，出现签 发证件不齐 ，贸易融资在任何情况背景下进行 ，提 出有利条件达到 留住 客户 的目的。对 内部会计处理上 ，很多银行出现帐外 经营 、不按授信 制 度进行风 险控制 、表外科 目漏计等等问题。 ３ 、机 会 分 析 （ １ ） ．国际结算业务需求 的增加 。对 外经济 的快速增 长最终导致 企 业融 资结算需求 的扩大 ，给 商业银 行带来 国际结算 业务快 速发 展 的机 会。
国际贸易的结算及融资方式
国际贸易结算中常用的票据包括汇票、本票和支 票等。
单据
国际贸易结算中需要提交的单据包括发票、装箱 单、提单、保险单等。
电子支付
随着电子商务的发展，电子支付在国际贸易结算 中的应用越来越广泛。
结算风险及防范
信用风险
国际贸易中存在进口商或出口商 违约的风险，可以通过选择可靠 的交易伙伴、进行信用调查等方 式降低风险。
详细描述
国际贸易中涉及不同货币的交易，汇率波动可能导致交易双方的实际收益发生 变化。此外，汇率风险还可能影响企业的资产负债表和现金流状况。
利率风险
总结词
利率风险是指因利率波动而引起的经 济损失的风险。
详细描述
国际贸易融资通常涉及长期融资安排 ，利率波动可能增加企业的融资成本 或影响其债务偿还能力。此外，利率 风险还可能影响企业的投资决策和盈 利状况。
融资成本较高
由于我国国际贸易融资的信用体系不健全，导致融资成本较高，影 响了企业的融资意愿和效果。
融资服务水平不高
我国国际贸易融资的服务水平有待提高，包括服务效率、服务质量 等方面。
我国国际贸易融资的对策与建议
加强风险控制
01
建立健全风险识别、评估和控制体系，提高我国国际贸易融资
的风险控制能力。
降低融资成本
03
通过供应链金融，企业可以获得更加灵活和个性化的融资服务，满足 其在贸易过程中的多样化需求。
04
然而，供应链金融的风险管理难度较大，需要加强风险识别和防范措 施。
05
我国国际贸易融资的现状与对 策
我国国际贸易融资的现状
1 2 3
融资方式多样化
我国国际贸易融资方式已经从传统的信用证结算 方式向多种融资方式转变，包括托收、汇款、保 理等。
银行工作中的国际贸易融资方案与技巧
银行工作中的国际贸易融资方案与技巧国际贸易对于银行业来说是一个重要的业务领域，而融资方案和技巧在国际贸易中起着至关重要的作用。
本文将介绍银行工作中的国际贸易融资方案与技巧，并提供一些实用的建议。
一、介绍国际贸易融资方案国际贸易融资方案指的是银行为参与进口和出口贸易的客户提供的融资方案。
这些方案可以包括信用证、托收、保函以及贸易融资等各种方式，用于满足进出口贸易的融资需求。
在选择融资方案时，银行需要根据客户的具体情况和需求量身定制，并考虑相关国际贸易法规和风险控制。
二、国际贸易融资技巧1. 了解国际贸易环境：银行工作中，了解国际贸易环境是至关重要的。
包括了解国际贸易流程、国际支付规定、国际结算方式等。
只有深入了解这些内容，才能为客户提供准确的融资方案。
2. 风险控制：在国际贸易融资过程中，风险是无法避免的。
银行需要对风险进行科学评估，并采取相应的措施进行控制。
比如，要审慎选择合作伙伴，加强对贸易相关文件的审核等。
3. 多元化融资方案：针对不同客户的需求，银行需要提供多元化的融资方案。
例如，针对小微企业可以提供小额信贷，针对大型企业可以提供贸易融资等。
这样可以满足不同客户的需求，并提高银行的竞争力。
4. 专业知识培训：银行员工需要不断提升自己的专业知识水平，了解国际贸易的最新政策和规定，并熟悉相关操作流程和技术。
只有具备扎实的专业知识，才能更好地为客户提供服务。
三、实用建议1. 建立良好的合作关系：银行在国际贸易融资中，需要与各类金融机构、进出口企业等建立良好的合作关系。
这样可以分享资源、风险和信息，提高合作效率和效果。
2. 加强风险管理：银行需要建立完善的风险管理体系，及时发现和应对潜在风险。
例如，建立专门的风险评估团队，对融资方案进行全面评估，提前预警可能存在的风险。
3. 提供增值服务：银行除了提供融资方案外，还可以为客户提供一些增值服务。
例如，提供国际市场情报和贸易信息，帮助客户开拓新的市场，降低贸易风险等。
国际结算业务介绍
国际结算业务介绍一、国际结算业务的基本概念和作用国际结算业务，是指在跨国贸易和投资活动中，银行通过各种支付方式，将购买商品或服务的货币支付给出售方并完成结算的过程。
它不仅涉及到货币的国际支付，还涉及到支付的结算、清算和储蓄等过程。
国际结算业务在国际贸易中起到了关键作用，其主要作用如下：1. 促进跨国贸易：通过国际结算业务，可以快速、安全地完成跨国货币支付，提高了跨国贸易的效率，促进了贸易的发展。
2. 降低交易风险：国际结算业务可以降低跨国交易的付款和结算风险。
银行作为支付的中介，承担了信用风险和付款风险，确保了交易双方的权益。
3. 支持跨国投资：国际结算业务为跨国投资提供了必要的金融服务，包括资金清算、外汇兑换等，为企业的跨国扩张提供了支持。
二、国际结算业务的主要形式国际结算业务有多种形式，包括电汇、信用证、托收和付款保证等。
下面对这些主要形式逐一进行介绍。
1. 电汇：电汇是最常用的一种国际结算方式，是指一方通过银行向另一方的银行发出指令，要求将一定金额的货币从一方账户划入到另一方账户。
电汇快速、方便，适用于较小额的跨国支付。
2. 信用证：信用证是指购买方的银行对出售方的银行发出的付款保证，以确保出售方按照合同要求向购买方提供货物或服务。
信用证可以更好地减少交易风险，在跨国贸易中被广泛使用。
3. 托收：托收是指银行作为中介，代表出口商收取进口商的付款，并将款项交予出口商，同时提供交单和其他文件的服务。
托收适用于较复杂的跨国支付，可以确保交易双方的权益。
4. 付款保证：付款保证是指银行向国际供货商提供支付保证，以帮助供货商获得融资，并确保供货商按时收款。
付款保证可以提高供货商的信用度，促进更多的贸易合作。
三、国际结算业务的流程和要点国际结算业务的流程可以分为如下几个步骤：1. 验证合同：银行需要详细了解合同的内容，包括交付日期、货物或服务的描述、付款方式等，以确保支付的准确性和合法性。
2. 确认货币：银行需要确认双方约定的货币，并进行外汇兑换。
国际结算融资业务
绿色金融与国际结算融资业务的结合，推动了可持续发展，增 加了社会责任感。
环保投资
为支持环保项目，国际结算融资业务提供了低成本的资金支持 ，鼓励了环保投资。
风险管理
绿色金融与国际结算融资业务的结合也帮助金融机构更好地管 理风险，确保了资金的安全性。
05
国际结算融资业务案例分 析
案例一：跨境人民币结算融资业务
• 总结词：跨境人民币结算融资业务是一种通过人民币跨境支付系统实现的结算融资业务，为境外企业提供 人民币资金支持。
• 详细描述：随着中国经济的不断发展和国际地位的提升，人民币逐渐成为国际结算的主要货币之一。境外 企业对于人民币的需求不断增加，而中国银行等金融机构通过提供跨境人民币结算融资业务，为境外企业 提供了人民币资金支持。具体操作流程为，中国银行收到境外企业的融资申请后，根据企业的实际需求和 信用状况，为其核定授信额度，并按照市场利率提供贷款支持。境外企业可以在授信额度内随时提款，并 按照约定利率偿还本息。该业务的优点在于简化了境外企业获得人民币资金的流程，同时也为中国银行等 金融机构提供了新的业务机会和收益来源。
案例三：离岸市场国际结算融资业务
• 总结词：离岸市场国际结算融资业务是一种针对离岸市场的国际结算融资服务，为离岸企业提供便捷的融 资渠道和多元化的资金管理方式。
• 详细描述：随着全球化的不断深入和离岸市场的不断发展，离岸企业对于国际结算融资服务的需求不断增 加。中国银行等金融机构针对这一市场需求，推出了离岸市场国际结算融资业务。具体操作流程为，离岸 企业向中国银行等金融机构提交融资申请，金融机构根据企业的实际需求和信用状况，为其核定授信额度 ，并按照市场利率提供贷款支持。同时，金融机构还为离岸企业提供多元化的资金管理方式，如资金池、 资金托管等，帮助其实现更加灵活、高效、安全的资金运作。该业务的优点在于为离岸企业提供了更加便 捷的融资渠道和更加多元化的资金管理方式，同时也为中国银行等金融机构提供了更加广阔的业务机会和 收益来源。
国际结算第十二章
12.1信用风险及管理
6 落实信用风险—收益控制原则的主要措施 1）体现信用风险管理的经营战略 为有效防范和管理信用风险，一些银行在经营战略上选 择将信用分配集中于特定的地域、行业和客户，充分体现了 其对业务优势及业务风险的判定与把握。一些银行只对某些 行业提供贷款。 2）合理的风险定价体系 银行信贷价格要反映各类成本，包括资金成本、风险成本 和业务处理成本等。 3）信用风险成本是产品定价和评估利润的重要组成部分 每一类行业、每一类信用级别客户的风险损失概率是不 一样的，信贷产品定价要反映出这方面的差异。 4）资本管理 国际银行业对风险—收益的比较主要是通过计算加权的 资本收益率来实现的。
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12.2欺诈风险及管理
（3）雇员或者管理层欺诈。包括直接挪用现金或者公司资 产、制造虚假的支出报表、薪水欺诈——编造人员来获利。 （4）投资方案欺诈。包括通过许诺给消费者可观的回报以 获得资金。 （5）计算机欺诈。现在人们总是谈论“计算机欺诈”或者 “网络欺诈”，但是其实它们只占小小的一部分。 （6）典型的计算机欺诈.通过不法黑客手段进入银行系统， 将资金从一个银行转移到另一个银行，在因特网上阻碍一个 合法的商业活动，通过非法手段进入计算机系统，盗用设计、 价格表、顾客档案等。散布假消息影响股价，使得网络服务 器不能工作，攻击系统弱点来获得信息或限制交易，用发信 软件发送大量欺骗性消息 。
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12.2欺诈风险及管理
（7）保险欺诈。保险欺诈有很多种类，包括夸大要求、虚 假报告（为并未发生的事故要求保险赔偿）、虚假人寿保险 要求（伪造死亡证明）、重复要求赔偿、通过犯罪来获得赔 偿。 （8）知识产权欺诈。知识产权包括专利、设计、顾客资料、 知识产权与公司设备或者股票。很多情况下，这比公司的有 形财产更重要，因此，员工或者他人更想窃取这方面的资产。 （9）腐败。从供应商处接受回扣或者佣金,作为与之交易的 好处。这很难被发觉，因为回扣直接由供应商付给对方员工， 并不通过公司账户。 （10）洗钱。洗钱本身并不是一种欺诈行为。
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Importer
结算方式
利 先收款 先发货 弊 风险小或无 收款风险大 A/P O/A D/P 利 先付款 先收货 货到付款 弊 货物风险大 风险小或无 风险较小
银行保管单据 买方商业风险
银行付款承诺 单证风险
L/C
货到付款
单据和货物不对称
传统三大产品的手续费结构
14%
8%
78%
汇款 托收 信用证
二、金融危机背景下出口企业面临融资困难
1、 1、金融危机导致国外需求不足
4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 -500
20 07 年 第 一 20 季 07 度 年 第 二 20 季 07 度 年 第 三 20 季 07 度 年 第 四 20 季 08 度 年 第 一 20 季 08 度 年 第 二 20 季 08 度 年 第 三 20 季 08 度 年 第 四 20 季 09 度 年 第 一 季 度
解决方案
B行调查后认为，A公司出口一向较为频繁，且该公司履 约记录良好，该行可在押汇总额度内为A公司提供出口押 汇。A公司按美国某银行开立的金额为200万美元，期限 为提单后90天付款的远期信用证出运货物后，将全套单据 提交给B分行，申请办理出口押汇业务。而后，B银行将 单据寄往美国开证行，对方向B银行开来承兑电，承诺到 期付汇。于是B银行答应发放出口押汇。融资金额为扣除 自贴现日至预计收汇日间利息及有关银行费用。按期收到 信用证项下款项后，除归还银行押汇融资外，余款均划入 A公司帐户。
解决方案
经调查分析，中国银行某分行决定为其叙做 中长期出口信用保险项下的应收账款买断业 务。由A公司向贷款银行归还贷款后，向进出 口银行及保险公司提交申请要求变更出口信 用保险的受益人，进出口银行并出具声明同 意撤消原《赔款转让授权书》，保险公司书 面确认将出口信用保险的赔款权益转让给中 行。
三、进口押汇-是指进口信用证或进口代
一、贸易融资的特点
☺强调业务自偿性特点，通过交易本身控制 风险； ☺通过企业自身经营选择降低银行融资风险； ☺融资款项专款专用、资金监控和融资归还 监控明确； ☺提高融资项下结算业务的争揽，提高银行 综合回报。
贸易融资产品帮助企业解决交易需求
资金支持
规避信用 风险
规避汇率 风险
资金支持需求
出口商
主动性贸易融资
贸易融资之于银行
☺优化银行资产质量； ☺改善银行负责业务； ☺促进国际结算业务发展； ☺提高银行的市场竞争力； ☺扩大海外机构及其业务。
第二章 贸易融资方式
一、传统结算方式中的融资
1、打包贷款是指出口商收到境外开来的有效信用 证后，凭信用证正本从银行取得专项用于采购原材 料、生产及其他从属费用所需的一种装船前的短期 融资。 产品特点
• 20世纪90年代中期，外资银行对中国银行从业人 员的培训将福费廷业务首次引入中国。 • 随着我国金融体制改革的深入，1994年成立的政 策性银行中国进出口银行，在积极办理出口卖方 信贷及买方信贷业务的同时，开始办理福费廷业 务。
• 中国银行在2001年由其江苏省分行办理了第一笔 30-40天的短期福费廷业务。此后，工商银行、建 设银行、农业银行、交通银行、广大银行、中信 银行和民生银行等也纷纷开办了此项业务。
案例五
A公司与某独联体国家签订合同，出口总金额为 4400万美元的石油钻机及设备。该项目采用延期付 款信用证结算，在公司发货完毕并交单后，开证行 如期承付，5年内分10期延期付款。该项目前期由 中国进出口银行提供项目贷款，并由中国信保承保。 随着全球经济衰退的形势愈发严峻，汇率风险加大， A公司希望能找到合适的远期结汇产品来满足公司 规避汇率风险的需求。但A公司在叙做常规融资业 务时出现了开证行的国家风险和信用风险较高，在 我国的银行无授信额度，无法办理押汇及福费廷业 务的问题。
款付
执回
跟托 单收 汇申 票请 书
托收委托书 跟单汇票
D/P 或 D/A
托收行
收妥贷记通知
代收行
跟单托收
商业信用危机
货权
银行之间信用
货款
托 收 行
代收行
跟单信用证
指一项不可撤销的安排，无论其名称或描 述如何，该项安排构成开证行对相符交单 予以承付的确定承诺。 信用证类型
即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 议付信用证
二、融信达-信用保险项下融资
银行对已向中国出口信用保险公司投保出 口信用保险的出口业务，凭出口商提供的
出口单据、投保出口信用保险的有关凭证、
赔款转让协议等，向出口商提供的资金融
通业务。
产品特点：
以出口货物项下的款项或保险公司的赔款作为还款来源； 采用商业信用支付方式，可使出口企业拓宽出口贸易市 场，提高商品价格，获得更大利益； 可通过保险公司了解进口商资信状况，降低贸易风险； 较之开立信用证，可以降低成本； 解决非信用证结算方式项下难以办理出口押汇的问题； 可得到地方财政补贴； 满足一定条件的，可以不占用工商企业授信额度。
案例二
A公司年营业额超过5亿元，常年向欧美出口 毛纺织产品。金融危机后，纺织业受到冲击， 从前通常采用的赊销交易方式风险加大，且进 口商的资金亦不宽松，其国内融资成本高，经 商议，双方达成以开立远期信用证的方式进行 付款。该做法虽在某种程度上避免了A公司收 不到货款的风险，但从组织货物出口到拿到货 款仍需较长一段时间，这让A公司的流动资金 出现了短缺。另外，A公司担心较长的付款时 间会承担一定的汇率风险。
信用证业务流程
买方
申请人
1
卖方
受益人
5
2
TelexNo.
4
TELEX
XY-BANK
B/L
9 6
B/L 10a
TELEX
XY-BANK
TelexNo.
3
7
B/L
L/CADVICE
开证行
L/C
8
通知 / 议付行
跟单信用证
货权
申请开立
货款 指定银行
开证行
不同结算方式的商业风险风险
Exporter
BUY-SELL Agreement
单前融资，其发放贷款的时间段为收到信用证项后， 向出口地银行提交信用证规定的单据之前； → 专款专用，即主要用于该笔信用证项下出口商品的原材料 采购、生产、储运等开支； → 正常情况下，以该笔信用证项下的收汇款项作为第一还款 来源，相对于一般流动资金贷款，还款来源较有保障；
案例一
A公司于2005年开始接美国B公司的帐篷业 务。近日，A公司又接到B公司一批价值 300多万美元的订单，约定结算方式为信用 证。但受金融危机影响，A公司赊账进行原 料采购的模式受到严重冲击，原料迟迟无 法到货，公司急需贷款，却又苦于缺少有 效抵押物，陷入了手握订单却为资金周转 发愁的窘境。
出口金额
1000*同比增长率
2、出口企业贸易融资难
中小企业占全国企业总数的99.7%，占出口总额 的60%以上。 中小企业普遍存在注册资金少、财务状况不佳、 综合实力较弱、缺乏抵押担保、信用评级偏低和 经营管理不规范 。
抗风险能力弱、财务记录混乱的特征，加大了银 行为其办理国际贸易融资的风险 。
3、出口风险加大
• 中国银行浙江省绍兴市分行 ： • 2008年全年出口企业办理福费廷业务量为 12391.22万美元，总出口业务量为765253.2万美 元，所以福费廷业务占了总出口业务额的1.62%。
信用风险 汇率风险 国家风险
• 因此，找到一种贸易融资方式，具有可以让企业 立刻得到融通资金，减少收汇风险，又具有广泛 适用性，灵活多样，成为解决当前金融危机下企 业贸易融资难的当务之急。
第二节 贸易融资概述
◘ 国际贸易融资业务是指向贸易（服务）供 应链和销售环节的客户提供的信用支持或 融资服务。 ◘ 国际贸易融资的历史渊源 ◘ 1919年，英国首先设立了一些专营与国际 贸易和资金融通有关的商业银行，随后法 国美国也相继成立了进出口银行。
出口商
出口汇利通
进口商
进口汇利达 利率掉期汇利达 外汇掉期汇利达
理 财
出口汇利达
……
……
贸易融资的作用——贸易融资之于企业
解决企业资金流动性不足； 有利企业扩大生产、销售规模，增加盈利； 利率较人民币优惠，利率弹性较大； 能规避汇率波动带来的风险； 避免付款人的信用风险和国家风险； 美化企业的财务报表； 免去应收账款管理和催收；
国际贸易中的融资与风险管理
第一节 国际贸易中三大传统付款方式 • 汇付（汇款） • 托收 • 信用证
汇款业务流程 汇款人
贸易合同 委托 解付
收款人
汇出行
指示
汇入行
商业信用
前T/T
先付钱，后发货
（完全出口商信用）
后T/T
先发货，后付钱
（完全进口商信用）
赊销（O/A)先卖货，后付款 如：30％预付，货到支 付70％尾款
解决方案
B行为A公司叙作进口押汇业务，以中国银 行某分行的自有资金先行对外付款，并将相 应单据释放给A公司，A公司在取得单据后便 可按照正常的进口流程报关、提货，然后投 入生产。待押汇到期日，A公司只需将融资本 息一并偿还给银行。
四、福费廷业务
福费廷（FORFAITING）：
又称包买票据,指包买商在出口商那里无 追索地购买已经承兑地并经银行担保的债 权凭证，从而使出口商能一次取得现款的 融资方法。
案例六
2009年7月1日，A公司与香港B公司签署进口 合同购买加工中心4台，合同总金额为60万美元。 根据合同约定，买方在合同签订后10个工作日内， 通过买方银行开出100%合同总金额的不可撤销即 期信用证，卖方收到信用证后的2个月内发货。 7月10日，A公司委托B银行开出信用证，B公司 收到信用证后在9月1日如约发货。9月10日，公司 收到我行的《到单通知书》并于3个工作日应付款 赎单，A公司经审核单据没有不符点。 然而A公司因资金一时周转紧张，无法在短期内 向银行支付赎单付款。