柜面业务风险防范详解

二、案例分析
（一）操作柜员面对朋友的委托，未能够严格按照制度规定办 理，而是将朋友与客户的范畴相混淆。银行的优质客户在与银 行员工长期业务接触中逐渐熟识，也赢得了客户高度信任，个 别员工利用代客户办理业务之便而挪用、侵吞客户资金的风险 隐患。银行制度规定严禁代客户保管存单（折）代客户办理业 务。
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目录
1 银行账户风险防范 2 存款业务风险防范 3 重要实物风险防范 4 支付结算风险防范
存款业务风险防范
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存入业务风险防范 款项支取风险防范 存款人死亡后款项支取的风险防范 挂失业务风险防范 查冻扣业务风险防范
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存入业务风险防范
二、案例分析
根据《人民币单位银行结算账户开立变更集中审批管理办法 》的通知，营业网点受理人员对本网点单位结算账户开立、变 更业务的真实性、完整性和合规性负责。
（一）此案例中，网点业务受理柜员未认真核对企业提供的 证明资料，造成企业法人名称不一致，形成风险事件。
（二）该笔业务经现场审核人员审核签章，说明现场审核人员 责任心不强，对业务审核流于形式，极易造成银企纠纷。
风险提示：代客户保管存折查询账户明细
案例 一、案例介绍 客户由于工作繁忙无暇到网点查询个人账户的历史明细，遂
将存折和密码交给柜员委托其代为查询。柜员用交易多次查询 该客户账户交易明细，并按月打印交易明细。柜员完成查询及 打印处理后将存折及交易明细交予客户。经核实，柜员称所查 询账户的客户为自己的朋友，该柜员是受朋友委托进行查询。 此业务最终被确认为风险事件。
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款项存入业务错账风险防范
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1997年12月13日最高法院《关于审理 存单纠纷案件的若干规定》：
一般存单纠纷案件的含义 人民法院应审查凭证的真实性和持有人与金 融机构间存款关系的真实性
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举证责任分配
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存款开户应防止账户信息失真：
经办人的真实性和合规性
严格审查代办时的授权委托书和身份证件 必要时联系单位负责人 严禁客户经理代办开户手续
开户资料的真实性
保证印鉴章的真实性并妥善保管纸质印鉴卡
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关于单位开户经办人员的规定：
对于法定代表人或者单位负责人授权他 人办理单位银行结算账户开立业务的， 被授权人应是授权单位工作人员。
《中国人民银行关于进一步加强人民币银行 结算账户开立、转账、现金支取业务管理的 通知》（银发〔2011〕116号）
关于单位结算账户开户证明资料信息不一致
一、案例经过 近日，某网点提交一笔单位结算账户开户业务，业务处理中心
审核人员发现：税务登记证登记日期20XX年11月18日，法人 为XXX，营业执照及其他证明资料法人均为XX。中心人员以 证明资料不一致退回网点处理。
二、案例分析
《银行个人金融业务操作规程》规定：代理开立个人结算账户 ，需提供存款人、代理人有效身份证件、填写《个人业务申请 书》、《代理开立个人结算账户核实单》，由代理人在核实单 上填写存款人、代理人姓名、证件类型、证件号码、通讯地址 、联系电话、代办理由等信息并亲笔签名。网点核实人员应通 过电话、上门等方式对存款人进行核实，并注明核实方式、时 间、内容、结果并亲笔签名。而此笔代理开户业务违反上述规 定：代理人未在核实单上签名、柜员未认真审核凭证填写内容 、未注明核实结果等。
三、案例启示
（一）加强网点业务人员对《人民币结算账户管理办法》的 学习，准确掌握结算账户的管理规定，杜绝随意操作，将风险 事件消灭在萌芽状态。
（二）强化网点业务审核人员履职能力，提高工作责任心， 真正起到事中把关作用，增强抵制和防范违规行为的自觉性， 提高业务质量，减少风险事件的发生。
单位账户开户手续完成后，应交给企业 的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码 及网上银行密钥等材料，一律直接交给 有权人，并由其签字确认，严禁由他人 代领。
《中国银监会办公厅关于开户管理案件风险 提示的通知》（银监办发〔2009〕167号）
单位存款账户对账
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对账目的
防支票存款可能被挪用的风险
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存款对账要求
成立对账中心
• 防客户经理和柜员对账
对账单真实性审核
• 纸质对账单印鉴章的审核 • 网银对账
（二）网点现场审核人员应加强对柜员日常业务辅导、培训 工作，避免出现柜员代客户保管存折、密码且多次查询账户的 高风险事件发生。
风险提示：
2.建议不为客户开立卡折 合一账户，已存在的卡 折合一账户进行合并。
案例：利用卡折合一账户诈 骗资金案
单位存款账户开户
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单位存款开户环节存在的 风险点有哪些？
柜面业务风险防范ppt课件
个人存款账户开立时身份证件出Fra Baidu bibliotek要求
• 银发【2008】191号文件 • 青海省人民币银行结算账户管理实施细
则》（西中支办【2015】87号）第三十三条
风险点：代理开户形成的风险
一、案例介绍
柜员分别办理客户段××代理王×、蒋××开立个人结算账户 ，金额分别为600.00、400.00元，因工作疏忽，两笔《代理开 立个人结算账户核实单》上代理人未签名、无核实结果。被认 定为风险事件。
持有人以真实凭证为证据提起诉讼的， 金融机构应当对持有人与金融机构间是 否存在存款关系负举证责任。 异常业务发生后的证据保存
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柜员为客户办理存款 业务无误后，客户因 故提出取消该笔业务 （冲账）的，应如何 处理？
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款项支取合规处理
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存入业务风险有串户和金额误输，防范 措施：
1、刷卡、折上的磁条读取卡号、账号。 2、无卡、折的，必须填写凭条，系统输 入时同时核对姓名、账号。 3、规范处理存款错账。
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存款账号与户名不一致存入款项的，银 行应负连带责任。
【收款人名称账号核对】