商业保理法律尽调清单

商业保理法律尽调清单

1.关于主体的资料

1.1融资主体资质证照及工商登记档案

（1）公司主要资质证照

包括但不限于：法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、专项或特许经营的行政许可，其中前三项或为合一的证照。

（2）工商登记档案

包括但不限于：公司企业设立登记表及其相关资料、公司企业变更登记表及其相关资料、公司企业的年检或自行申报的其他资料、公司企业的行政处罚信息等。具体又包括：章程、股东会决议、股东名册、出资证明等。

（3）融资人出具的《业务申请书》

（4）法人代表身份证明、法人代表身份证复印件及简历；公司主要高级管理人员的身份证复印件及简历；公司主要管理人和股东之间的关系说明。

1.2债务人的工商注册信息等相关资料

（1）卖方提交应收账款债务人（即买方）的基本信息资料（含营业执照、税务登记证、组织机构代码证等）；

（2）公司近3年审计报告及本年至前一季度的财务报表；

（3）公司简介等。

2.关于融资人的信用资料

（1）开户许可证；

（2）开立账户信息（含基本户资金方的机构信用代码证、所有开户资金方的开户信息、账号等）；

（3）公司企业征信报告，其中包含贷款卡明细（含所有贷款金额、期限及担保方式）；

（4）重大诉讼及债权债务交易或纠纷资料。

3.融资人的基本财务资料

（1）近三年的审计报告；

（2）近三年的收入明细表；

（3）上季度资产负债表、利润表、现金流量表、纳税申报表；

（4）验资报告（如有）；

（5）借款合同（如有）；

（6）对外担保；

（7）拟转让应收账款的项下的已有收入明细及相应的转让支付记录。

4.融资人的基础交易资料

（1）基础交易合同、基础交易订单、基础交易补充协议（如有）；

（2）发货清单；

（3）物流单据；

（4）收货及验收清单；

（5）商业发票（如有）；

（6）对账单据及支付凭证（如有）。

5.融资担保资料

（1）担保财产的权属证书；

（2）担保人的基本信息资料，比如：担保人的基本信息资料（营业执照、税务登记证、组织机构代码证）、担保人近3年审计报告及本年至前一季度的财务报表、可供担保的资产况状资料、公司简介等。

二、实地考察

实地考察的目的主要在于核查：前述资料的真伪；融资人的企业管理状况；基础交易的合法、合理及真实性；企业负责人或高级管理人员的软实力或软信用。比如说公司守约情况、公司对员工的待遇情况、公司主

管或实际负责人是否有不良嗜好、公司实际控制人或主要负责人是否有习惯性拖沓或违背信誉的行为。主要的工作方向可以有以下几点：

6.约谈公司企业的实际控制人（法定代表人、注册登记的控股股东）；

7.约谈走访公司的主要业务负责人

包括：公司高级管理人员、财务负责人、生产负责人、基础交易的经手人（包括但不限于：库房管理人员、物流管理人员、账款催收人员等）；

8.核查第一部分所述尽调清单内容资料的真实性

9.通过其他渠道核查行业公开信息