非比例再保险介绍
第三章 非比例再保险
果每次事故对危险单位没有限制，则分出公司与接受公司对于赔款的分摊情况如下：
危险单位
发生赔款
分出公司自负赔款 接受公司分摊赔款
A
400
200
200
B
100
100
000
总计
1800
800
1000
如果每次事故有危险单位的限制假定为限位限额的两倍，则分出公司和接受公司的赔款分摊情况如下：
危险单位
四、赔付率超赔再保险
(二)赔付率超赔再保险的赔款分摊计算
一个赔付率超赔合同规定赔付率在70%以下由分出公司负责，超过70%以后的50%由接受公司负责，并规定 了赔付金额最高为60万元的责任限制，两者以较小者为准，则对应不同的年度保费收入和赔款金额，分出公 司和分入公司的分摊赔款金额为：
年度保费收入 年度赔款额 赔付率 分出公司分摊赔款额 分入公司分摊赔款额
第三章 非比例再保险
本章目 录
第一节 非比例再保险方式 第二节 比例再保险与非比例再保险的区别及组合运用 第三节 非比例再保险合同的主要条款内容
一、非比例再保险概述
(一)非比例再保险的概念
• 非比例再保险是以赔款为基础来确定再保险当事人双方的责任的分保方式。与比例再保险以保额为基础 划分双方责任不同,在这种分保方式中,分出公司和分入公司的保险责任与保险金额之间没有固定的比例关 系,因此称其为非比例再保险(non-proportional reinsurance)。
假设现有一份超过200万元后的1000万元的火灾事故超赔再保险合同，现有一次火灾事故造成了三个危险单
位损失，损失金额，分出公司自负情况和接受公司分摊情况如下：
事故
发生赔款
分出公司自负赔款 接受公司分摊赔款
比例再保险与非比例再保险比较分析及使用建议
比例再保险与非比例再保险比较分析及使用建议中国人保财险总公司杨芮发布时间:2010-01-27保监会在2007年6月19日发布的《中国再保险市场发展规划》中指出，要“巩固和扩大传统再保险业务，充分发展传统再保险服务功能，满足市场基本的再保险需求。
”根据分出人和接受人责任划分的不同，传统再保险划分为比例再保险和非比例再保。
长期以来，我国再保险市场以比例再保险为主，非比例再保险发展滞后。
本文尝试对比例再保险与非比例再保险的特点、功能进行比较分析，进而提出两种分保方式的应用建议，希望能够对保险人合理设计再保险机制、充分发挥再保险功能有所裨益。
比例再保险与非比例再保险的定义和主要形式一、比例再保险比例再保险(又称金额再保险)，是按分出保额与保险金额的关系事先确定分保比例及赔偿责任的分保方式。
按分出比例确定方式的不同，比例再保险进一步分为成数再保险和溢额再保险。
(一)成数再保险是比例再保险的代表形式，也是最简单的分保方式。
再保险分出人将约定范围内的每一保险标的的保额依约定的比例向再保险接受人分出，保险事故发生后，亦按照此比例摊回赔款。
(二)溢额再保险是比例再保险应用最广的方式。
再保险分出人确定自留额(称为1线)，将约定范围内的每一保险标的保额中超过自留额的部分向再保险接受人分出，以分出部分占保险金额的比例作为分保比例，再保险接受人以分出人自留额的一定倍数(称为线数)作为赔偿限额。
保险事故发生后，在赔偿限额内，分出人按照分保比例摊回赔款。
因此，溢额再保险只适用于按保险金额或按损失全值保险原则承保的风险。
(三)成数再保险与溢额再保险的异同。
成数再保险与溢额再保险都以保险金额为基础确定分保关系，再保险分出人与接受人对约定范围内任一风险的责任分摊比例与保费、赔款的分摊比例相同。
但由于它们在分保比例确定方式上的不同，使两者在自留额确定、赔偿限额、弹性以及赔款计算等方面都不尽相同(表1)。
二、非比例再保险非比例再保险，通常指超额赔款再保险，简称超赔分保，是以实际发生的赔款为基础确定再保险分出人和接受人赔付责任的分保方式。
第五章非比例再保险
250
赔款分担
分出人70％ 140
分出人再负责
11 (2 00×55％×10％=11 )
接受人40％
80
(55％×90％=49.5％，但最高赔付率限额为40％，即80)
如果接受人还有60万元赔款金额的限制，则其只负责60万
元。
16
四、适用范围
超赔付率再保险主要适用于农作物冰雹 险
小额损失集中、发生频率高，年度变化 不大、经营较稳定的业务。
在安排成数、溢额或超额再保险后为进 一步保护分出人承保业绩而采用。
17
第四节 非比例再保险和比例再保险结合运用
成数再保险和超额赔款再保险混合运用
举例3
溢额和超赔再保险混合运用
举例
18
第五节 非比例再保险主要条款
19
最后净损失条款
目的
明确分出公司和分入公司分摊责任对象的赔 款，应该是分出公司在此合同项下分摊赔款 前承担的最后净损失/最后净赔款
32
如合同为超过2万以后的8万，规定在赔款支付时的 通货膨胀率与赔款发生时相比较，如在15%以内， 不作调整，如超过该幅度双方的责任额要进行调整。
现如有一笔赔款23000，在赔款支付时的通货膨胀 率为15%，未超过规定幅度无需调整，由分入人承 担3000元赔款；若另有一笔赔款在支付时通货膨胀 率为50%，超过了规定的幅度，则要进行调整，双 方责任调整为：
分出人70％
1 400 000
接受人40％
600
000
接受人40％赔付率责任中超过限额的部分： 15
例：接上例，若将超过自负损失赔付率部分以后分出
人再负责10％，也就是说接受人只负责超过部分的
90％，但不超过接受人的赔付限额，这样上例中的
《非比例再保险》课件
2023
PART 04
非比例再保险的优缺点
REPORTING
优点
分散风险
非比例再保险能够将原保险人的 风险分散给其他再保险人，降低 单一风险对保险人的冲击。
灵活性高
非比例再保险可以根据原保险人 的需求和风险状况灵活调整再保 险合同的内容，满足个性化的风 险转移需求。
促进保险市场发展
非比例再保险能够促进保险市场 的竞争和合作，提高整个保定合同的法律适用原则，如适用哪国法律 等。
争议解决条款
规定双方在合同履行过程中发生争议时的解 决方式，如仲裁或诉讼等。
2023
PART 03
非比例再保险的运作机制
REPORTING
赔款方式
01
02
03
逐案赔付
在损失发生时，再保险公 司对原保险人的损失进行 逐案赔付，通常以合同约 定的限额为限。
区别
超额赔款再保险和停止损失再保险的区别在于触发条件和分摊风险的方式不同。超额赔款再保险是在超过一定赔 款限额后触发，再保险人分摊超过部分的赔款；而停止损失再保险则是在超过一定损失额后触发，再保险人分摊 超过部分的损失。
应用场景与优势
应用场景
非比例再保险适用于处理大额风险或特殊风险，如巨灾风险、核风险等。这种再保险方式能够提供更 灵活的风险保障，满足原保险人对特定风险的转移需求。
特点
非比例再保险的特点是分摊风险的方 式与保额相关，而非与保费相关。这 种再保险方式通常用于处理大额风险 或特殊风险，能够提供更灵活的风险 保障。
种类与区别
种类
非比例再保险包括超额赔款再保险和停止损失再保险两种类型。超额赔款再保险是指原保险人将其超过一定赔款 限额的赔款风险转移给再保险人，而停止损失再保险是指原保险人将其超过一定损失额的损失风险转移给再保险 人。
非比例再保险的主要条款
• 注：最低佣金率通常被用作期初预收分保 佣金的标准，按照这一标准计算的分保佣 金是预收的最低分保佣金，年终时需根据 实际赔付率相对应的佣金率进行调整。
• 如果实际佣金率高于最低佣金率，则接受 公司要将分保佣金的差额支付给分出公。 但是，不管赔付率如何高，接受公司都要 支付最低分保佣金。
• 例3，一成数分保合同规定，赔付率为65% 或65%以上，最低佣金率为30%，赔付率每 降低1%，佣金率可提高0.5%，当赔付率下 降到45%或45%以下时，最高佣金率为40%。 某年年初按最低佣金率30%预收分保佣金 300000元（分保费收入1000000元）假定如 下： • 1）若年终结算时，发生赔款700000元，则 该年度分保佣金是多少，应作何调整？
1 2 3 4 5 6
-10000 +5000 -3000 +6000 +4000 -2000
-10000 -5000 -8000 -2000 +2000 -2000
0 0 0 0 200 0
非比例再保险的主要条款
一、业务类条款 二、定义类条款 三、任何一次事故条款 四、其他条款
10
(一）承保条款
• （一）最后赔款净额条款
• 最后赔款净额是指赔案全部应付赔款和应收款项已处理完 毕后的最终赔款净额。 • 计算公式： • 一次事故造成的赔款总额减去足以减少分出公司赔款的各 种金额，如损余、向第三者的追回款以及其他再保险的摊 回赔款。无论其是否实际收回皆应抵充。 • 赔款的顶层:top of the loss pile • 收回的款项应首先抵充这一部分，然后才是接受公司的责 任额，最后是分出公司的自负额。
0-5000 5000-10000 10000-20000
第五章 非比例再保险5
– 比例再保险中，再保险人向原保险人收取的再 保险费按照原保险费率来计算，并与自身承担 的保险责任成比例 – 非比例再保险，采取单独的费率制度，以会计 年度的净保费收入为基础另行计算。
比例再保险和非比例再保险的比 较
• 分保佣金支付与否不同
– 比例再保险中，通常有再保险佣金的规定； – 非比例再保险，通常无再保险佣金的规定；
第五章非比例再保险
• 非比例再保险概述 • 超额赔款再保险 • 赔付率超赔再保险 • 非比例再保险与比例再保险
的结合运用 • 非比例再保险的主要条款
第一节 非比例再保险概述
定义
• 分出人和分入人相互订立保险合同，以赔款金额作为基础
分担原保险责任的一种再保险方式。即先规定分出人自己 负担的赔款额，超过这一额度的赔款分保出去，由分保接 受人承担 .也称为超过损失再保险
的合同也规定风险单位个数限定。
超额赔款再保险的应用
• 在火灾保险，海上保险、意外险、意外伤
害险等方面广泛应用
事故超赔分保
• 以一次事故所发生的赔款总和计算自留额和分保
额,即一次事故中许多危险单位同时发生损失,责任 累积额超过自留额,超过部分由接受公司负责.
(二) 、赔付率超赔再保险
• 又称为损失中止超赔再保险
比例再保险和非比例再保险的比较
• 双方责任成比例与否不同
– 比例再保险中，原保险人和再保险人按照固定 的比例分担保险责任，承保金额、保费和赔款 也按该比例分配 – 非比例再保险，再保险人只是在原保险人的赔 款超过一定标准时担负再保险责任，保费和赔 款的分摊无比例可循
比例再保险和非比例再保险的比较
㈠险位超赔再保险
• 自赔额为1500万元，分入公司接受1450万
非比例再保险介绍PPT课件( 16页)
8.2.2非比例再保险
缺点： ① 不能用来交换，因而保险人得不到回头业务； ② 原保险人经营业务的结果与再保险人不发生直
接联系，如有大的赔款，再保险人会导致亏损， 而原保险人可仍有盈余，但如果未超过索赔款 限额时，仅由原保险人赔付，而再保险人可能 无任何责任。
8.2.2非比例再保险
II. 非比例再保险可分为两类 1. 超额损失再保险 也称超额再保险。分出人与分入人达成协
•
9、与其埋怨世界，不如改变自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都强。人生无完美，曲折亦风景。别把失去看得过重，放弃是另一种拥有;不要经常艳羡他人，
人做到了，心悟到了，相信属于你的风景就在下一个拐弯处。
•
10、有些事想开了，你就会明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎样，最后收拾残局的还是要靠你自己。
但不能虚伪;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪荡;可以生气，但不能生事。
•
17、人生没有笔直路，当你感到迷茫、失落时，找几部这种充满正能量的电影，坐下来静静欣赏，去发现生命中真正重要的东西。
•
18、在人生的舞台上，当有人愿意在台下陪你度过无数个没有未来的夜时，你就更想展现精彩绝伦的自己。但愿每个被努力支撑的灵魂能吸引更多的人同行。
议，对每一危险单位损失或一次事故中多 数危险单位的积累责任损失，规定一个赔 款限度，对超过限度以上赔款的全部或大 部分责任，由分入人承担赔偿责任。
8.2.2非比例再保险
赔款限度，自赔额内的损失，分保接受人 不负责，超过自赔额以上的赔款，则分保 接受人承担全部或大部分责任，称为责任 额。可分为以下几种情况：
1. 限位超额分保，即以一个危险单位（如一架 飞机）为基础计算赔款。
非寿险再保险业务手册
非寿险再保险业务手册摘要：一、非寿险再保险业务手册概述1.非寿险再保险业务的定义2.非寿险再保险业务的作用二、非寿险再保险业务的类型1.比例再保险2.非比例再保险三、非寿险再保险业务的运作流程1.再保险合同的签订2.再保险费的支付3.再保险赔款的计算与支付四、非寿险再保险业务的风险管理1.再保险风险的识别与评估2.再保险风险的分散与转移五、非寿险再保险业务的监管与合规1.监管机构的职责与权限2.再保险业务的合规要求六、非寿险再保险业务的发展趋势与挑战1.市场环境的变化2.技术创新的影响3.行业面临的挑战与机遇正文：一、非寿险再保险业务手册概述非寿险再保险业务是指保险公司在承担一定风险的基础上，将其中的部分风险再次向其他保险公司进行分保的业务。
非寿险再保险业务的主要目的是降低保险公司的风险承担，提高保险市场的稳定性和可持续发展能力。
二、非寿险再保险业务的类型1.比例再保险比例再保险是指在原保险合同中，保险公司按照约定的比例将保险责任分保给再保险公司。
比例再保险的优点是分保比例固定，便于保险公司进行风险控制和预测。
2.非比例再保险非比例再保险是指在原保险合同中，再保险公司承担的保险责任与保险公司的赔款支出不成固定比例。
非比例再保险的优点是再保险公司在承担风险时具有更大的灵活性，可以根据保险公司的实际赔款情况进行调整。
三、非寿险再保险业务的运作流程1.再保险合同的签订再保险合同的签订是再保险业务的核心环节，双方保险公司需在明确保险责任、保险金额、保险期限等方面达成一致。
2.再保险费的支付再保险费是保险公司支付给再保险公司的费用，用于分摊风险。
再保险费的支付方式有预付、后付和超赔付等。
3.再保险赔款的计算与支付再保险赔款是再保险公司向保险公司支付的赔款，用于弥补保险公司在承担保险责任过程中产生的损失。
再保险赔款的计算与支付需要依据再保险合同的约定进行。
四、非寿险再保险业务的风险管理1.再保险风险的识别与评估再保险公司需要对再保险业务中的风险进行识别与评估，以便制定相应的风险管理策略。
非比例再保险(事故超赔险位超赔)
事故对危险单位没有限制，则赔款的分摊下表所示。
一、再保
（一）非比例再保险： 1、险位超赔再保险：
险位超赔的赔款分摊表
危险单位 Ⅰ Ⅱ Ⅲ 共计 发生赔款 150 150 150 450
单位：万元
分出公司 承担赔款 100 100 100 300 接受公司 承担赔款 50 50 50 150
一、再保
（一）非比例再保险： 1、险位超赔再保险：
但如果每次事故有危险单位的限制，譬如为险位限额的2倍，则赔 款分摊的方式如下表所示。 分出公司 接受公司 承担赔款 承担赔款
100 50
危险单位 发生赔款 Ⅰ 150
Ⅱ
Ⅲ 共计
150
150 450
100
150 350
50
0 100
在此情形下，由于接 受公司已承担了两个 危险单位的赔款，所 以第三个危险单位的 损失全部由分出公司 自己负责。
假设净保费 100万，已发 生赔款135万
赔付率135%， 分出公司负 责70%
分入公司负 责50%，即 50万
剩余15万由 分出公司承 担
一、再保
（一）非比例再保险：
比较 目的 应用范围
每一风险单位的赔款成本加以控制， 即以一个固定的自负赔款额将所有 险位超赔 一般的财产险业务 同类危险单位的赔款皆限于自负额 之内。 事故超赔 是保障一次事故造成的累积赔款责 任。 巨额或巨灾风险
一、再保
（一）非比例再保险：
2、事故超赔再保险： （2）举例：假设有一超过100万元以后的100万元的巨灾超赔分保合同， 一次台风持续了6天，该事故共损失400万元。
按二次事故计算
一次事故
原保险人
• 100万 • 200万
再保险课程第四章_非比例再保险
果每次事故对危险单位没有限制，则赔款的分摊如表4-1所
示。
表4-1
险位超赔的赔款分摊表
单位：元
危险单位
发生赔款
分出公司承担赔 接受公司承担赔
款
款
Ⅰ
1 500 000
1 000 000
500 000
Ⅱ
1 500 000
1 000 000
500 000
Ⅲ
1 500 000
1 000 000
500 000
款
款
Ⅰ Ⅱ Ⅲ 共计
1 500 000 1 500 000 1 500 000 4 500 000
1 000 000 1 000 000 1 500 0000 3 500 000
500 000 500 000
0
1 000 000
二、事故超赔再保险
事故超赔再保险（Excess of Loss Per
第四层为超过200万英镑以后的300万英镑。
我们把第一层的分出人自负责任额叫起赔点。
那么，第二层的起赔点就是第一层分出分入承担赔款责任 之和，余类推。
三、赔付率超赔再保险
(一)赔付率超赔再保险的概念
赔付率超赔再保险 (Excess of Loss Ratio
Reinsurance)，是按赔款与保费的比例来确定自负责任和
共计
4 500 000
3 000 000
1 500 000
但如果每次事故有危险单位的限制，譬如为险位限额
的2倍，则赔款分摊的方式如表4-2
在此情形下，由于接受公司已承担了两个危险单位的
赔款，所以第三个危险单位的损失全部由分出公司自己负
责。
表4-2 (限额)险位超赔的赔款分摊表
非比例再保险合同常用条款
一、合同主体1. 保险人：指与再保险人签订非比例再保险合同的保险公司。
2. 再保险人：指接受保险人分保的保险公司。
3. 投保人：指与保险人签订原保险合同的投保人。
4. 被保险人：指在原保险合同中享有保险权益的人。
二、保险责任范围1. 保险人将原保险合同中约定的保险责任范围内的风险，按照约定比例分保给再保险人。
2. 再保险人承担原保险合同约定的保险责任，并在约定的责任范围内承担赔偿责任。
三、责任限额1. 责任限额：指再保险人承担原保险合同保险责任的最高限额。
2. 责任限额的确定方式：（1）按比例责任限额：再保险人承担原保险合同保险责任的比例乘以原保险合同约定的保险金额。
（2）按固定责任限额：再保险人承担原保险合同保险责任的固定金额。
（3）按最低责任限额：再保险人承担原保险合同保险责任的最低限额。
四、保险费及支付方式1. 保险费：指投保人为获得保险保障而支付给保险人的费用。
2. 保险费的计算方式：（1）按比例计算：再保险人按照承担的原保险合同保险责任的比例支付保险费。
（2）按固定金额计算：再保险人按照约定的固定金额支付保险费。
3. 保险费的支付方式：（1）按年支付：再保险人每年按照约定的金额支付保险费。
（2）按期支付：再保险人按照约定的期限支付保险费。
五、赔偿处理1. 赔偿范围：再保险人承担原保险合同约定的保险责任范围内的赔偿责任。
2. 赔偿计算方式：（1）按比例赔偿：再保险人按照承担的原保险合同保险责任的比例承担赔偿责任。
（2）按固定金额赔偿：再保险人按照约定的固定金额承担赔偿责任。
3. 赔偿支付方式：（1）按比例支付：再保险人按照承担的原保险合同保险责任的比例支付赔偿。
（2）按固定金额支付：再保险人按照约定的固定金额支付赔偿。
六、免赔额及除外责任1. 免赔额：指在原保险合同中，保险人免于承担赔偿责任的最高限额。
2. 除外责任：（1）原保险合同约定的保险责任范围以外的风险。
（2）再保险合同约定的除外责任。
讲座-5第五章 非比例再保险学习文档
例1：有一赔付率超赔合同规定，赔付率在70%以下由分
出公司负责，超过70%至120%，即超过70%以后的50%，由接受 公司负责，并规定赔付金额以60万元的责任限制，两者以较 小者为准。假设净保费收入为100万元，已发生赔款为80万元， 则赔付率为80%，那么，分出公司负责70%，计70万元，接受 公司负责70%以后的部分，即10%，计10万元。
以上两个限额需要在订立再保险合同时由当事人双方约 定，一旦保险事故发生，便依照规定的限额进行赔付。
例如：分出公司的自负责任额为1000000英镑，分入公司的最 高责任限额为3000000英镑。现以保险金额和赔款不等的五个 保险标的为例，说明赔款责任的分摊情况：
赔款责任的分配情况
货币单位：英镑
超额赔款再保险在火灾保险、海上保险、意外伤害保险等方面都有 广泛的运用。
三、赔付率超赔再保险
（一）赔付率超赔再保险的概念
赔付率超赔再保险 (Excess of Loss Ratio Reinsurance)，也称损失中止再保险，是按年度赔款与保费 的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式，即 在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保 险人就超过部分负责至某一赔付率或金额的再保险方式。
请看下面的条款 “to pay 90% of all losses in excess of 70% loss ratio up to a max. of 90% 0f 140% loss ratio or 90% of £ 600 000, whichever the lesser ”.
就此条款举例如下：
第一层为超过10万英镑以后的40万英镑，（即原保险人的自负责
任为10万英镑的赔款，超过10万英镑，但少于50万英镑的责任，由第一层
再保险业务种类
再保险业务种类摘要：一、再保险业务简介二、再保险业务种类划分1.按保险标的划分2.按再保险合同的性质划分3.按再保险的用途划分4.按再保险的分类方法划分三、再保险业务的意义四、再保险业务的发展趋势正文：一、再保险业务简介再保险，又称分保，是指保险公司将其已承保的保险业务，部分或全部转移给其他保险公司承担的保险行为。
再保险是保险公司分散风险、保证经营稳定的重要手段，对于保险市场的健康发展具有重要意义。
二、再保险业务种类划分（1）按保险标的划分再保险业务根据保险标的的不同，可分为以下几类：1.财产再保险：以财产及其有关利益为保险标的的再保险业务。
2.人寿再保险：以人的寿命为保险标的的再保险业务。
3.健康再保险：以人的身体为保险标的的再保险业务。
4.意外再保险：以人的意外伤害为保险标的的再保险业务。
（2）按再保险合同的性质划分再保险业务根据再保险合同的性质，可分为以下几类：1.比例再保险：再保险合同中规定，再保险人按照约定的比例承担原保险人承保的保险业务。
2.非比例再保险：再保险合同中规定，再保险人按照约定的条件和限额承担原保险人承保的保险业务。
（3）按再保险的用途划分再保险业务根据再保险的用途，可分为以下几类：1.溢额再保险：原保险人将超过其自留额的保险业务转移给再保险人承担的再保险业务。
2.亏损补偿再保险：原保险人因承保亏损而将保险业务转移给再保险人承担的再保险业务。
（4）按再保险的分类方法划分再保险业务根据再保险的分类方法，可分为以下几类：1.寿险再保险：以人寿保险业务为再保险标的的再保险业务。
2.财产险再保险：以财产保险业务为再保险标的的再保险业务。
3.意外险再保险：以意外伤害保险业务为再保险标的的再保险业务。
4.健康险再保险：以健康保险业务为再保险标的的再保险业务。
三、再保险业务的意义再保险业务对于原保险人和再保险人都具有重要意义。
对于原保险人而言，再保险业务有助于分散风险、降低经营风险，保证保险公司的稳定经营。