国内信用证营销PPT(钢贸企业)
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信用证基本知识培训ppt课件
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五、信用证文件要求与贸易条款关系
發運方式 貿易條款 信用証的基本文件要求
空運
EXW, FCA CIP
INV, P/L,AIRWAY BILL, 保險單据
火車
CIP, FCA INV, P/L,CARGO RECEIPT, 保險單據
本地交貨 /
INV, P/L, CARGO RECEIPT
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A+ 级---信用证的最后交货期及 七有、效风期险已级别过:, 这些是很高级风险, 因为信用证是由银行提供信用 的单据，如果银行开出的信用 额已过期，仍然坚持发货这表 示我们明知故犯，在法律上我 们是无法说清，而且会导致银 行或客户都有权不付款或有权 拖延付款时间.
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信用证的基本环节
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三、申请人、受益人与开证行的责任? 开证行的义务及责任 •开证行收到申请人的信用证申请，必须审查申请 人信用额度或保证金
•开证行收到受益人的议付银行的单据，必须审查 单据是否不符？必须在收到单后七天内回覆，否 则不能“拒付”
•单据在没有不符的情况下，通知申请人付款，如 果申请人拒绝付款或是申请公司已倒闭，付款责 任将由开证行承担；
除非事先确认 生产厂家在文 件上可以打印 信用证号码， 否则必须改为 卖方出具证明
改证，取消此 条款
财务部授权签批人 财务部授权签批人 财务部授权签批人
财务部主管副总经 理以上
财务部主管副总经 理以上
财务部主管副总经 理以上
征求事业部意 无
无
见是否接受
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信用证处理实务ppt课件
经营者提供商品或者服务有欺诈行为 的，应 当按照 消费者 的要求 增加赔 偿其受 到的损 失，增 加赔偿 的金额 为消费 者购买 商品的 价款或 接受服 务的费 用
如果通知行愿意通知信用证，则应 合理审慎地鉴别所通知的信用证的 表面真实性，即按照银行的常规、 在正常的时间内核对电开信用证的 密押或信开信用证的印鉴，只要密 押、印鉴无误，通知行就可以确认 其表面真实性。
信用证是根据买卖合同开立的， 其内容应完全与合同相符。但实 际中，出口人收到的信用证条款 经常会与买卖合同的条款不一致， 所以，出口人收到信用证后，必 须认真审查信用证条款，确认其 与买卖合同的规定相符。
经营者提供商品或者服务有欺诈行为 的，应 当按照 消费者 的要求 增加赔 偿其受 到的损 失，增 加赔偿 的金额 为消费 者购买 商品的 价款或 接受服 务的费 用
经营者提供商品或者服务有欺诈行为 的，应 当按照 消费者 的要求 增加赔 偿其受 到的损 失，增 加赔偿 的金额 为消费 者购买 商品的 价款或 接受服 务的费 用
当进出口人在买卖合同中规定以 信用证为支付方式时，一般应同 时在合同的支付条款中对信用证 的开出时间、开证行、信用证的 种类、金额、到期日和到期地点 等作出明确规定。
经营者提供商品或者服务有欺诈行为 的，应 当按照 消费者 的要求 增加赔 偿其受 到的损 失，增 加赔偿 的金额 为消费 者购买 商品的 价款或 接受服 务的费 用
为便于出口人掌握时间，一般都应 规定信用证的有效地点为出口人所 在地银行。
经营者提供商品或者服务有欺诈行为 的，应 当按照 消费者 的要求 增加赔 偿其受 到的损 失，增 加赔偿 的金额 为消费 者购买 商品的 价款或 接受服 务的费 用
（二）进口人申请开证
《信用证讲》课件
信用证的特点与作用
特点 信用证是一种银行信用，开证银行承担第一付款责任。
信用证是一种自足的文件，不依附于贸易合同。
信用证的特点与作用
• 信用证是一种单据业务，银行只处理单据，不负责货物。
信用证的特点与作用
01
02
03
提供付款保障
进口商通过开立信用证为 出口商提供付款保障，降 低贸易风险。
促进贸易发展
选择有良好信誉的开证行 和受益人，降低欺诈风险 。
06
信用证在国际贸易中的应 用
信用证在国际贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了 一种可靠的支付方式，通 过银行信用保障交易双方 的利益，降低欺诈风险。
促进贸易发展
信用证简化了交易流程， 提高了交易效率，降低了 交易成本，从而促进了国 际贸易的发展。
信用证的修改
• 开证行将修改通知书邮寄给通知行，或通 过SWIFT系统发送电子版修改通知书。
信用证的修改
修改的内容应明确、具体，避免产生歧义。 修改后的信用证应遵循国际商会《跟单信用证统一惯
例》（UCP600）的规定。
信用证修改的要求
修改后的信用证应与原信用证保持一致，避免产 生矛盾。
信用证的通知与传递
《信用证讲》ppt 课件
目录
• 信用证概述 • 信用证的类型与格式 • 信用证的开立与修改 • 信用证的审核与操作流程 • 信用证的风险与防范 • 信用证在国际贸易中的应用
01
信用证概述
信用证的定义
信用证是一种由银行或其他金融机构根据进口商的要求开立的，授权出口商在规 定的时间内向指定的运输公司或其代理提交符合规定的单据，并由开证银行付款 或承兑的书面承诺。
在传递过程中，应确保信用证的安全，防止遗失 或被篡改。
信用证课件
7
信用证的特点
2、 业务优势
支付更安全：信用证凭单据 支付，通过单据审查来把握 贸易流程，保证贸易背景的 真实性，而且单据和资金反 向流动，更安全； 融资方式灵活多样：在发货 前后的多个贸易环节提供买/ 卖方的多种融资方式，而且 可以灵活通过利息支付方式 的变化，满足交易双方的需 求； 增加贸易机会：用银行信用 代替商业信用，为买卖双方 增加贸易机会； 改善财务报表：信用证是一 种或有负债，表外融资，能 够帮助企业改善财务报表； 有效提高中间业务收入：手续费 率较高（开证费1.5‰、议付费 1.0‰、修改费、通知…），有 效提高中间业务收入；
（三）其他客户： 1．AAA、AA级总行级重点客户可免交保证金。 2．AA级非总行级重点客户按不低于开证金额的10%交存保证金。 3．A级客户按不低于开证金额的20%交存保证金。 4．BBB级客户按不低于开证金额的50％交存保证金。 5．BB级（含）以下客户及未评级客户按开证金额的100%交存保证金。
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信用证业务流程
①买卖合同
卖方 （受益人）
⑿提货 ⑤装运
承运人 ④ 通 知 信 用 证
⒀交付货物
买方 （开证申请人）
⑦ 议 付
⑥ 交 单
⑩ 赎 单
⑨ 通 知 到 单
② 申 请 开 证
③开出信用证 ⑧寄单索汇 议付行/通知行 ⑾ 承付 开证行
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企业备货资金 紧张，怎么办？ 讨论 互联网+信用证
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信用证贸易融资
备货融资（卖方）: 赎单融资（买方）:
信用证无法控制欺诈的风险，仅能利用条款的规定，使单据最大限度的反映 真实的贸易情况，增加欺诈成本；
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谢 谢！
业务名称
国内信用证业务简介(ppt 1
国内信用证业务简介(ppt 153页)国内信用证操作指南上海开发中心二零零九年七月第一章总体概述二、国内信用证的定义国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。
前款规定的信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。
三、国内信用证的种类我国国内信用证分为三种：（一）不可撤消、不可转让的即期付款的跟单信用证即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。
（二）不可撤消、不可转让的延期付款的跟单信用证延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算（不含装运日），确定在未来某一日承担付款责任的信用证。
（三）不可撤消、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。
四、国内信用证术语的定义（一）开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立信用证的购货方（二）开证行是应申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件履行付款责任的建设银行分支机构（三）通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的建设银行分支机构（四）委托收款行是受理受益人提出信用证委托收款申请的建设银行分支机构（五）议付行是受开证行委托，应受益人申请办理信用证议付的建设银行分支机构（六）议付是指在单证相符的情况下，议付行扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。
只审核单据而未付出对价的，不构成议付（七）受益人是有权收取信用证款项的人，为购销合同的销货方第二章国内信用证的业务流程一、即期国内信用证业务流程（一）流程图：二、延期国内信用证业务流程（一）流程图：开证申请人 受益人 （卖方）申请人开户行受益人开户行购销承运10 收6 交单/4 通知111158付7寄单3开出9 交单/2 申请开证申请人 受益人 （卖方）购销承运10 6 交4 通110159 2 1（二）基本流程简述：1．签约――买卖双方签订购销合同，订明使用延期付款信用证支付货款，并确定延期付款的具体期限。
国内信用证经典案例及融资产品新模式讲义(PPT 28张)
9.款项划转
申请人
2. 申 请 开 证
1.签订贸易合同
受益人
3 . 开 证 并 通 知
8.议付行指示函回执 6.签署应收帐 款转让合同
4 . 交 单
7.应 收账 款转 让指 示函
8.议 付行 指示 函回 执
应收账款受让人
3.开证并通知
开证行
4.交单 5.承兑 10.信用证到期支付
议付行
10.信用证到期支付
国内信用证解析
国内信用证：有条件的付款承诺（跟单） 银行承兑汇票：无条件的付款承诺（光票） 押汇：发放流动资金（直接支付） 议付：贴现 福费庭：票据卖断 打包放款：发货前的融资 转让：背书（国内信用证禁止转让） 即期付款：5个工作日付款 延期付款：5个工作日承诺付款，到期支付 发票：增值税 发票联 正本 运输单据:公路 铁路 内河 空运 海运单据 邮政、货物收据 国内信用证集资金结算、信用保证、贸易融资多种功能 替代高风险流动资金贷款，解决申请人流贷需求
1，供应商书面 出具的货权转移 凭证或提单 2，监管公司收 据及完成动产质 押监管的证明 3，第三方检验 机构货物品位的 检验证明 国内证： 单据不符 我行拒付
亦可用于国际采购 由监管公司委托报关
民营企业 为主
国内信用经典案例四：内外贸结合开发模式
预收30%保证金 国内贸易商 100%国内信用证 矿石进口商
营销结果：在现金、银票以外，公司接受了新的结算方式 （接受了下游电厂开立的延期付款国内信用证）
国内证融资产品新模式二：卖方代付-代理福费廷
核心思想：借鉴国际福费廷模式，规避代付限制，实现中收。 三种方式：自营 转卖 代理 (可议付延期付款信用证、付款确认) 代理方式：卖方委托我行以自身名义将经开证行确认后的债权转让 给包买行。我行体现为中间业务收入 包买银行：汇丰银行 中国银行 花旗银行 蒙特利尔 华侨银行 口行 上篇案例：内蒙古XX煤炭集团公司 采用代理福费廷操作顺利 1,通过其子公司向集团采购煤炭 开证2.22亿元 2,累计交单1.7亿元，均办理了代理福费廷业务 中收200万 业务提示：国内证福费廷二级市场处于起步阶段，参与者多为国际业务 较为经验的外资银行以及中国银行、中国进出口银行。其中口行由于无 法操作人民币票据买断（银票、商票）业务，分部可积极与当地口行联 系，拓展福费廷业务合作渠道。2011年我部福费廷业务达到105.02亿
信用证知识培训ppt课件
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信用证格式与结构分析
汇票及付款期限 付款人
42C: Drafts at... 60 DAYS AFTER B/L DATE
42D: Drawee - Name & Address CITIBANK N.A. (CFSL REISSUANCE)
KOWLOON HK
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信用证格式与结构分析
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跟单信用证结算方式的特点：
开证行承担第一付款责任 不依附于贸易合同 处理单据而不是货物(只要单证相符,申请人 必须付款)
跟单信用证依据的国际惯例：
跟单信用证统一惯例（UCP600）
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信用证格式与结构分析
以SWIFT格式为例
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信用证格式与结构分析
Swift Output : FIN 700 Issue of a Documentary Credit
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(3)议付信用证（NEGOTIATION L/C) 议付行议付或购买受益人在信用证项下交来的汇票/单 据，只要这些汇票、单据与信用证条款相符，就将被开 证行正当付款，这种信用证即为议付信用证。 1.需指定议付行2.汇票以开证行（或保兑行）为付款人 构成议付条件：1.审核单据 2.支付对价 议付行是票据的买入者和后手，如果因单据有问题， 遭开证行拒付，其有权向受益人追索票款。这是议付行 与付款行的本质区别，也是议付信用证与付款信用证的 本质区别。
QTY.: 300 PCS UNIT PRICE: USDxxxxx CIF NORFOLK, VA, USA
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信用证格式与结构分析
所需单据
46A: Documents Required Signed commercial Invoice, 1 original
信用证讲PPT课件
单据（货约相符、货单相符）。
6
2. 开证申请书(APPLICATION FOR L/C)约束开证申 请人(APPLICANT)和开证行(ISSUING BANK)之间 的权利义务关系：
A、开证申请人(APPLICANT) a.给开证行以完整、明确的开证指示； b.在开证行付款后，凭合格的单据向开证行付款。
• AVAILABLE BY SIGHT PAYMENT WITH … BANK
• AVAILABLE BY DEFERRED PAYMENT WITH …BANK
• AVAILABLE BY ACCEPTANCE WITH … BANK
• AVAILABLE BY NEGOTIATION WITH … BANK
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信用证的当事人--通知行 (ADVISING BANK/NOTIFYING
BANK)
• 接受开证行的委托，将信用证转交给 出口商的银行，它只证明信用证的真 实性，并不承担其它义务，一般是出 口商所在地的银行。 – 及时将信用证通知或传递给受益人； – 审核信用证表面真实性；
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信用证的当事人--受益人 (BENEFICIARY)
• 受益人递交提单装船日期为20041101
• 受益人向通知行交单日期为20041105
• 受益人可以安全结汇吗？
24
信用证的主要内容
• 5.申请人(Applicant) • 6.受益人（Beneficiary） • 7.信用证金额(Credit amount) • 8.兑付方式和指定银行（Available
29
信用证的主要内容
• 11.分批装运条款(Partial shipments) • PARTIAL SHIPMENT ALLOWED • PARTIAL SHIPMENT NOT ALLOWED • PARTIAL SHIPMENT PERMITTED • PARTIAL SHIPMENT PROHIBITTED
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2. 开证申请书(APPLICATION FOR L/C)约束开证申 请人(APPLICANT)和开证行(ISSUING BANK)之间 的权利义务关系：
A、开证申请人(APPLICANT) a.给开证行以完整、明确的开证指示； b.在开证行付款后，凭合格的单据向开证行付款。
• AVAILABLE BY SIGHT PAYMENT WITH … BANK
• AVAILABLE BY DEFERRED PAYMENT WITH …BANK
• AVAILABLE BY ACCEPTANCE WITH … BANK
• AVAILABLE BY NEGOTIATION WITH … BANK
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信用证的当事人--通知行 (ADVISING BANK/NOTIFYING
BANK)
• 接受开证行的委托，将信用证转交给 出口商的银行，它只证明信用证的真 实性，并不承担其它义务，一般是出 口商所在地的银行。 – 及时将信用证通知或传递给受益人； – 审核信用证表面真实性；
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信用证的当事人--受益人 (BENEFICIARY)
• 受益人递交提单装船日期为20041101
• 受益人向通知行交单日期为20041105
• 受益人可以安全结汇吗？
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信用证的主要内容
• 5.申请人(Applicant) • 6.受益人（Beneficiary） • 7.信用证金额(Credit amount) • 8.兑付方式和指定银行（Available
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信用证的主要内容
• 11.分批装运条款(Partial shipments) • PARTIAL SHIPMENT ALLOWED • PARTIAL SHIPMENT NOT ALLOWED • PARTIAL SHIPMENT PERMITTED • PARTIAL SHIPMENT PROHIBITTED
信用证概述(ppt69页).pptx
第二章 信用证
学习目标
通过本章学习，学生要能够看懂一般的信用 证条款，能够根据出口合同和UCP相关规定 对信用证内容进行分析和审核，找出信用证 中的不符并予以修改。
第一节 国际贸易知识回顾
一、合同的基本内容 是买卖双方经过磋商，就一笔货物的进出口交 易达成的协议。该协议时确定买卖双方权利、 义务的法律依据。贸易合同一般有两种书面形 式：contract or confirmation。每个合同的 具体内容都不会相同，但一般包括三个部分的 内容：
受益人(出口人） Beneficiary In favour of … Transferor Transferee
付款行 Paying Bank Drawee Bank
开证行 Opening Bank Issuing Bank Estabishing Bank
通知行
议付行
Advising Bank Negotiation Bank
受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请 人与开证行之间的合同关系。
b.开证行应劝阻申请人试图将基础合同、形式发 票等文件作为信用证组成部分的做法。
3．纯粹的单据交易 银行凭相符单据付款；其拒付须以单据的不符点为由。 “单据买卖业务”。
五、信用证的形式
案例导入：某公司出口一批冷冻鱼，7月16日接到通知 行转来的一张信用证简电通知。简电通知中表明了L/C 号码、商品的品名、数量和价格等项目，并说明“详 情后告”。我公司收到简电通知后急于出口，于7月 20日按简电通知中规定的数量装运出口。在货物装运 后制作单据时，收到了通知行转来的一张L/C证实书， 证实书中规定的数量与简电通知中的数量不符。
（一）约首部分（preamble） （二）基本条款（body） （三）约尾部分（end）
学习目标
通过本章学习，学生要能够看懂一般的信用 证条款，能够根据出口合同和UCP相关规定 对信用证内容进行分析和审核，找出信用证 中的不符并予以修改。
第一节 国际贸易知识回顾
一、合同的基本内容 是买卖双方经过磋商，就一笔货物的进出口交 易达成的协议。该协议时确定买卖双方权利、 义务的法律依据。贸易合同一般有两种书面形 式：contract or confirmation。每个合同的 具体内容都不会相同，但一般包括三个部分的 内容：
受益人(出口人） Beneficiary In favour of … Transferor Transferee
付款行 Paying Bank Drawee Bank
开证行 Opening Bank Issuing Bank Estabishing Bank
通知行
议付行
Advising Bank Negotiation Bank
受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请 人与开证行之间的合同关系。
b.开证行应劝阻申请人试图将基础合同、形式发 票等文件作为信用证组成部分的做法。
3．纯粹的单据交易 银行凭相符单据付款；其拒付须以单据的不符点为由。 “单据买卖业务”。
五、信用证的形式
案例导入：某公司出口一批冷冻鱼，7月16日接到通知 行转来的一张信用证简电通知。简电通知中表明了L/C 号码、商品的品名、数量和价格等项目，并说明“详 情后告”。我公司收到简电通知后急于出口，于7月 20日按简电通知中规定的数量装运出口。在货物装运 后制作单据时，收到了通知行转来的一张L/C证实书， 证实书中规定的数量与简电通知中的数量不符。
（一）约首部分（preamble） （二）基本条款（body） （三）约尾部分（end）
信用证培训课件(PPT 40张)
信用证
小组成员：胥海强周勇葛道高刘叶钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规
定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确
定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 • 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期； • 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）； • 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
受益人 （出口商）
知 将 受 信 益 用 人 证 通 3
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书；
（二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit )
光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
小组成员：胥海强周勇葛道高刘叶钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规
定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确
定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 • 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期； • 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）； • 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
受益人 （出口商）
知 将 受 信 益 用 人 证 通 3
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书；
（二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit )
光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
信用证培训资料powerpoint36页
议付行按信用证条款审核单据无误后，把贷款垫付给受益 人
议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行 索偿。 开证行核对单据无误后，付款给议付行 开证行通知开证人付款赎单
第八页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ D/P的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票,和货 运单据以及有关单据到银行填写托收申请书,委托银行 代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收行 委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人兑现汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
是通知行，也可是其他第三者银行）对开证行开立的不可撤销信用证加负 保证兑付责任的信用证。其要点是： 第一，保兑的对象必须是不可撤销信用证；
第二，对不可撤销信用证加保的银行，称为保兑行（Confirmed Bank）
第三，对开证行开立的信用证进行加保，一般是应受益人的要求而作 的；所以需要加保，是因为受益人对开证行的资信不够了解，或不够 信任。也有的开证行担心自己开立的信用证不被受益人所接受而主动 要求加保的。
第七页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ L/C的操作程序
开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其 他保证，请开证行开证
开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出 口人所在地通知行
通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人
受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规 定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内， 送议付行议付
第九页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ D/A的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票,和 货运单据以及有关单据,到银行填写托收申请书,委托 银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收行 委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人承兑汇票.
议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行 索偿。 开证行核对单据无误后，付款给议付行 开证行通知开证人付款赎单
第八页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ D/P的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票,和货 运单据以及有关单据到银行填写托收申请书,委托银行 代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收行 委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人兑现汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
是通知行，也可是其他第三者银行）对开证行开立的不可撤销信用证加负 保证兑付责任的信用证。其要点是： 第一，保兑的对象必须是不可撤销信用证；
第二，对不可撤销信用证加保的银行，称为保兑行（Confirmed Bank）
第三，对开证行开立的信用证进行加保，一般是应受益人的要求而作 的；所以需要加保，是因为受益人对开证行的资信不够了解，或不够 信任。也有的开证行担心自己开立的信用证不被受益人所接受而主动 要求加保的。
第七页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ L/C的操作程序
开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其 他保证，请开证行开证
开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出 口人所在地通知行
通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人
受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规 定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内， 送议付行议付
第九页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ D/A的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票,和 货运单据以及有关单据,到银行填写托收申请书,委托 银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收行 委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人承兑汇票.
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国内信用证在供应链金融中的运用
中信供应链金融 源劢力 新价值
业务实例
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国内信用证在供应链金融中的运用
中信供应链金融 源劢力 新价值
业务实例
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信用证的产品优势
国内信用证结算方式增加 交易的安全性，可向交易 对手提供更优惠的交易条件，有利于竞争客户 和业务 作为具有一定融资功能的 表外业务，国内信用证易 于被公司接受和欢迎。大力推广此项业务， 有利于提高我行市场渗透力、扩大客户群体、 提高单一客户的产品覆盖率。
安全结算方式提高企业竞争力
目前是银行中间业务产品的提升期，我行抓住机遇大力推广国内信用证，使之成为我 行“供应链金融”体系的又一利器。
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国内信用证的运用
中信供应链金融 源劢力 新价值
国内信用证的发展情况
目前国内各商业银行银行有意识地将国内信用证作为银行承兑汇票的替代品进行 大力推广
总行自2006年开始推广国内信用证业务，取得了良好的收益。此后我行又陆续推出 国内信用证卖方融资业务和国内信用证代付业务，进一步丰富了国内信用证产品组合
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国内信用证融资产品介绍
中信供应链金融 源劢力 新价值
融资产品类型
买方融资产品：
减免保证金开证
卖方融资产品：
国内证打包贷款 国内证议付 （包括代理议付） 国内证债权贴现 国内证债权买断
国内证付款融资 （押汇+代付）
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国内信用证业务推广指引
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目标市场
从信用证结算特点来看，信用证适应于买卖双方均为互不熟悉 的交易对手，行业的知名度和实力一般，议价能力相当的情况 ；或者虽为熟悉交易对手，但贸易为大额大宗交易，双方都承 担较大的市场风险，希望借助银行的中介公信力保证贸易顺利 完成，因此这样的交易条件将是信用证结算方式最佳适用背景 。
银行承兑汇票
一般高于国内证 100% 可以多次背书转让 低
转让
与物流的 关联度 银行风险控制 融资方式
通过条款和单据控制真实性
打包贷款、卖方融资、买方融 资
票据与交易分离
贴现
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国内信用证在供应链金融中的运用
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案例一 国际与国内贸易一体化中的运用 案例背景
某客户A公司是本省拥有铁矿石进口 经营资质的企业之一。B公司是一家钢 铁冶炼企业，希望向A公司采购铁矿石。 A、B公司初定A公司收到B公司缴纳的 30％的定金后， A公司开立进口信用 证进口铁矿石，待信用证付款日，B公 司将剩余70％的货款支付A公司，A公 司办理对外付汇。
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国内信用证在供应链金融中的运用
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案例二
大宗商品___钢铁贸易中的运用
方案效果—银行端
1. 通过要求增值税发票等单据，掌握贸 易背景真实性； 2. 必要情况下，通过与物流企业的监管协 议 等，以信用证项下的货物为质押，覆盖 授信 额度敞口，并加强授信风险控制； 3. 获得中间业务收入，收取20%保证金， 一定的存款沉淀。
目前系统内各家分行已全面开展国内信用证业务，去年国内信用证的融资余额已达 100多亿人民币
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国内信用证融资产品介绍
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定义
国 内 信 用 证 的 概 念
国内信用证是指开证银行应申请人要求开 出的、凭符合信用证条款的单据支付的付款 承诺
种类
付款方式：即期付款、延期付款
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国内信用证在供应链金融中的运用
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案例一 国际与国内贸易一体化中的运用 解决方案
国内信用证＋进口开证＋国内信用证议付
国内信用证：通过对B企业深入考察,认为B公司符 合我行国内信用证业务准入条件，为B公司核定授 信额度，并为B公司向A公司开出不可撤销的可议 付的延期付款国内信用证，用于购买铁矿石； 进口开证： A公司收到我行开立的国内信用证， 依据国内信用证的要求，向国外供货商开立进口 信用证； 国内信用证议付： A公司在国内信用证项下提交 单据，我行对单据进行议付； 对外付款: A公司以国内信用证项下的议付款对外 付汇。
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国内信用证在供应链金融中的运用
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国内信用证与银行承兑汇票比较
国内信用证
开立方式 记载信息 期限 付款条件 支付方式 是否允许修改 银行电开或信开 无限制 即期付款或延期付款,最长不得 超过6个月 有条件的付款承诺,单据相符才 需付款 允许一定溢短装比例，可分次来 单、付款 经卖方同意可增额、展期或其他 条款的修改
信用证的基本功能
一般国内的结算方式对合 同贸易背景并不严格关联， 而且都是被劢地去完成合同的结算，但是 国内信用证却能有效地将合同和结算穿插 结合，保障贸易的完成。 无论是买方还是卖方，都 可以通过信用证向相关的. 银行在不同的阶段进行融资，包括：免保证金 开证、打包放款、国内信用证议付等。
业务实例
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业务实例
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业务实例
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业务实例
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国内信用证在供应链金融中的运用
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业务实例
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国内信用证融资产品介绍
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对卖方（受益人）的好处
按时收回货款，防止买 方因市场原因拒绝提货或 要求降价；
促进合同履行，防止 买方凭借其优势地位提 出修改或撤销合同； 降低资金成本，避免 经营损失，利用银行信 用支持，获取更大的规 模效益。
加强应收账款的管理， 运用银行的信用杜绝坏帐；
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国内信用证在供应链金融中的运用
中信供应链金融 源劢力 新价值
国内信用证在供应链金融中的适用范围
需要控制资产负债率的企业，如上市公司、存在大量预收货款或应付帐 款导致负债率偏高的企业；
大宗商品交易，涉及交易金额较大，有固定交易模式，要求现款交易的
商品如钢材、汽车贸易等； 买卖双方信任度不高，需借助银行信用完成相关交易； 买方相对强势，可以通过信用证条款控制货物的数量、质量、交付日期 等； 企业原结算方式为银行承兑汇票,但对信用证这一结算工具接受程度较 高。
贸易合同的保障
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贸易融资的功能
国内信用证融资产品介绍
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经营单位资本占用费较少
国内信用证信用风险转换系数与国际信用证相 同，为20%，远低于保函的50%和银行承兑汇票的 100%，占用较少风险资产；
满足企业供应链融资需求
国内信用证作为流动资金贷款和银行承兑汇 票的一定程度的替代产品，可以拓宽客户融 资渠道，有效缓解客户资金压力；
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国内信用证在供应链金融中的运用
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案例二
大宗商品___钢铁贸易中的运用
企业需求
某大型贸易集团长期从事钢材、汽 车等商品的采购和经销，长年固定从合 作钢厂采购钢坯和其他钢材商品，一年 总采购金额为10亿人民币，一直使用银 行承兑汇票方式进行结算，日常银行承 兑汇票余额时点数为15000万人民币，负 债率为78%。企业提出需改善偏高的资产 负债率，并增强其在与钢厂交易中对交 货期等货物交易的控制能力。
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国内信用证融资产品介绍
中信供应链金融 源劢力 新价值
对银行的好处
国内信用证是有条件的 付款承诺,付款的前提是 提交相符单据,因此银行 可通过相关单据确保贸易 背景的真实性； 不受银行承兑汇票的规 模限制；
必要情况下,通过与 物流企业的监管协议等, 以信用证项下的货物为 质押,可以加强银行对 授信风险的控制； 获得中间业务收入和 一定的存款沉淀。
在符合我行整体授信政策的前提下，重点定位于实力雄厚、资 信良好的集团客户的上下游企业，即有向上游企业采购(开证) 和向下游最终用户出售产品（卖方融资）需求的企业。
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国内信用证业务推广指引
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目标客户
大宗贸易的贸易商 尤其适合刚进入市场的贸易商，重点开发的行业包括煤炭、化工 、钢铁等，由于该类行业单笔的交易金额大，双方交易谨慎，因 此信用证方式的介入能有效减低双方的不信任感。 正在扩大销售规模和市场份额的大型销售商 业务需求特点：银行信用的介入能扩大销售商可以信任的买方范 围，销售渠道得以拓宽。由于存在销售剧增引起的风险控制需求 ，为了保证完成既定市场份额目标，又必须控制业务规模增大而 产生的风险，因此会要求下游买家提供信用证作为结算方式。
不可撤销、不可转让的跟单信用证
特点
结算币种为人民币 只限于转账结算，不得支取现金
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国内信用证融资产品介绍
中信供应链金融 源劢力 新价值
国内贸易结算的工具
国内信用证在支付结算办法中是属于国内人 民币贸易结算的一种工具，具备结算工具的 功能。
贸易双方权益的保障
与其它国内结算方式相比较，可以通过银 行的资信保障了买卖双方的权益，平衡贸 易双方的业务风险.
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国内信用证流程图
中信供应链金融 源劢力 新价值
①买卖合同 卖方 （受益人） ⑤装运 ⑿提货 承运人 ⒀交付货物 买方 （开证申请人）
⑦ 议 付
⑥ 交 单
④ 通 知 信 用 证
③开出信用证
⑩ 赎 单
⑨ 通 知 到 单
② 申 请 开 证
议付行/通知行
⑧寄单索汇 ⑾ 承付
开证行
国内信用证在供应链金融中的运用
中信银行国内信用证业务推介
——国内信用证在供应链金融中的运用