采购付款作业流程及管理办法

、目的规范采购付款的作业管理，合理调度和使用资金，满足生产经营需求，有效防范付款风险, 特制定

（三）采购应付款（月结采购付款）建账规定

1、材料会计每日应及时逐笔登记供应商《应付账款明细账》，并于每周一、每周四，将《送

5、应付账款支付错误，给予责任人相关50元/笔以上的处罚；造成损失的，追究其赔偿责

任。

七、附则

1、本办法负责财务部制定，经总经理批准后生效实施，修改亦同

2、本办法由财务部负责解释。

3、其他制度与本办法相冲突的，以本办法为准。

八、相关文件

1、《备用金管理制度》

2、《员工借支流程及管理办法》

3、《材料仓工作流程及管理办法》。

4、《费用报销制度》

5、《供应商采购合同》

6、《采购报价单》

九、记录/表单

1、《采购付款计划》

2、《送货单》

3、《物资进仓单》

4、《对账单》

5、《应付帐款明细（旬）报表》

6、《应付帐款明细汇总月报表》

7、《收款收据》