证券法试题

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证券法试题

一、股票

(一)股票的发行条件

1、首次发行股票的条件

(1)具备健全且运行良好的组织机构;

(2)具有持续盈利能力,财务状况良好;

(3)最近3年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为;(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。2、募集资金用途

公司公开发行股票所募集的资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途,必须经“股东大会”(注意单选题)作出决议。擅自改变用途而未作纠正的,或者未经股东大会认可的,不得增发新股。

【例题1】上市公司发行股票所募集资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用。未经国务院证券监督管理委员会批准,不得改变招股说明书所列资金用途。()(2003年)

【答案】×

【例题2】根据证券法律制度的规定,上市公司公开发行股票所募集的资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途,必须经()作出决议。

A、上市公司股东大会

B、上市公司董事会

C、上市公司监事会

D、中国证监会

【答案】A

(二)股票的发行程序

1、中国证监会负责核准股票的发行申请。参与审核和核准股票发行申请的人员,不得与发行申请人有利害关系,不得直接或者间接接受发行申请人的馈赠,不得持有所核准的发行申请的股票,不得私下与发行申请人进行接触。

2、中国证监会应当自受理股票发行申请之日起3个月内,依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定,发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内;不予核准的,应当说明理由。

3、中国证监会对已作出的核准证券发行的决定,发现不符合法定条件或者法定程序,尚未发行证券的,应当予以撤销、停止发行。已经发行尚未上市的,撤销发行核准决定,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。保荐人应当与发行人承担连带责任,但是能够证明自己没有过错的除外。发行人的控股股东、实际控制人有过错的,应当与发行人承担连带责任。

4、股票发行采取溢价发行的,其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责;由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

【例题】根据证券法律制度的规定,股票发行采取溢价发行的,其发行价格由()确定。

A、发行人自行确定

B、发行人与承销的证券公司协商

C、中国证监会

D、证券交易所

【答案】B

5、承销

(1)证券承销业务采取代销或者包销方式。

(2)证券公司承销证券,应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查。发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,不得进行销售活动;已经销售的,必须立即停止销售活动,并采取纠正措施。

(3)向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的,应当由承销团承销。

(4)证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

(5)股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量“70%”的,为发行失败;发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人(注意单选题)。

【例题】根据证券法律制度的规定,股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量()

的,为发行失败。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

【答案】C

(三)股票的上市(重点)

1、上市条件

(1)股票经中国证监会核准已公开发行;

(2)公司股本总额不少于人民币3000万元;

(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上(原规定:15%);

(4)公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。【解释】新《证券法》放宽了股票上市的条件:降低了股本总额标准(原规定:5000万元),取消了开业时间在3年以上、最近3年连续盈利的要求,并取消了原“千人千股”的规定。

2、暂停上市条件

(1)上市公司股本总额(3000万元)、股权分布(25%、10%)等发生变化不再具备上市条件;

(2)上市公司不按照规定公开其财务状况,或者对财务会计报告作虚假记载,可能误导投资者;

(3)上市公司有重大违法行为;

(4)上市公司最近3年连续亏损;

(5)证券交易所上市规则规定的其他情形。

【例题1】根据《中华人民共和国证券法》的规定,上市公司发生的下列情形中,证券交易所可以决定暂停其股票上市的有()。

A、公司的股本总额由人民币1.2亿元减至人民币1亿元

B、公司有重大违法行为

C、公司最近2年连续亏损

D、公司未按规定公开其财务状况

【答案】BD

【例题2】根据《中华人民共和国证券法》的规定,上市公司发生的下列情形中,证券交易所可以决定暂停其股票上市的有()。(2000年、2001年)

A、公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%

B、公司最近3年连续亏损

C、公司对财务会计报告作虚假记载

D、公司发生重大诉讼

【答案】BC

【解析】(1)在要约收购中,收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的75%以上的,该上市公司股票应当在证券交易所终止上市交易,因此选项A是错误的;(2)公司发生重大诉讼,应当向中国证监会和证券交易所提交临时报告,并予公告,但并不涉及暂停上市,因此选项D是错误的。

【例题3】根据有关规定,下列选项中,证券交易所可以决定暂停上

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