财务会计出纳现金票据财产物资台账流程管理制度

财务会计出纳现金票据财产物资台账流程管理制度为加强现金、票据、财产物资的管理，明确管理与使用范围，确保财务正常、安全地运作，杜绝遗失、错漏发生，现结合实际情况制度本制度。

一、现金管理

1、设置现金台账，要对当天收取的所有现金（包括预交的订金，合同单应收款、合同单余

款等）。

2、日常经营业务收入的现金、银行支票等要及时存入指定的银行账户。

3、日常经营业务支出，原则上凡金额在500元以上的，须经审核认可后，方可支付现金。

4、库存现金不得超过一天的日常周转及报销限额，超过限额的部分要及时存入银行。

5、库存现金要做到日清月结，账实相符，任何人不得挪用现金。

6、每月底，管理员根据现金日报制作现金月报，上报当月所有现金的回款金额，现金月报

一式两份，一份交店长，一份交

7、由管理员设置收款台账，制作与下单本相对应的格，如交款到指定财务人员时，由财务

签字确认，财务上帐时由总签字确认。

8、台账样式如下：

二、票据管理

各种发票、收据由管理员统一负责保管、开具、管理员按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。各种发票、收据填制必须按税务等有关部门规定及发票、收据等内容详细