资金管理制度及财务人员管理制度

合集下载

财务资金管理制度

财务资金管理制度财务资金管理制度是指企业为了规范资金的使用、提高资金的利用效率、保证企业经营的正常进行而进行的一系列制度规定。

财务资金管理制度的目标是实现资金的高效运作、保障企业资金安全、提高企业的经济效益。

以下是一个700字的财务资金管理制度样例：一、资金使用原则1. 确保资金使用符合企业的财务预算及计划。

2. 资金使用必须合法、合规，遵循相关法律法规和企业内部规章制度。

3. 优先安排自有资金，合理利用外部资金。

4. 资金使用应根据业务需要，遵循“先来先用，后来后用”的原则。

二、资金支付管理1. 所有资金支付必须经过预算核准、财务审批、资金审批等程序。

2. 严格执行支付凭证制度，每笔支付需要填写凭证，并经过相应签字审核。

3. 确保支付过程中的资金安全，采取多种支付方式，如电汇、支票等。

4. 对于外部承包商、供应商等，建立定期评估制度，及时调整支付方式和金额。

三、资金收入管理1. 建立完善的资金收入核对制度，确保收入的准确性和完整性。

2. 预防收入的侵吞、挪用，对收入进行及时核对、登记和存储，确保资金的安全性和准确性。

3. 对于大额资金收入，建立资金安全保障措施，如保险、监控等，确保资金的安全。

四、资金调拨管理1. 对于资金调拨，需经过财务审批，并按照相关程序进行调拨。

2. 资金调拨应根据业务需要进行，确保资金流动的合理性和及时性。

3. 追踪资金调拨的流向，定期进行资金使用情况的跟踪和评估，确保资金的有效使用。

五、资金监督管理1. 建立资金监控机制，对企业资金的使用情况进行定期、全面的监督和检查。

2. 强化内部控制，建立风险防范机制，如分管财务人员逐级审核制度、资金使用限额制度等。

3. 配备专职财务人员，加强财务工作的监督和管理，确保资金的安全和合规。

六、资金收益管理1. 对于企业资金的投资，建立完善的投资决策机制，确保资金能够获得最大收益。

2. 预测和评估资金市场的风险和收益，制定合理的投资方案，提高资金的利用效率。

财务资金管理制度

财务资金管理制度财务资金管理制度（精选6篇）在不断进步的社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。

到底应如何拟定制度呢？以下是精心整理的财务资金管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务资金管理制度篇1为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。

1、局内财务支出收入实行一支笔审批制度，在内部管理中强调规范财务开支审批制度，形成以集体理财为基础，领导负责把关的财务开支审批制度。

2、凡由局财务报销的各种开支票据，必须有经办人签字和分管领导签字，局长审批后，会计方可报销下账。

原则上一律使用公务消费卡，对票据报销的需要严格把关和控制。

3、一般开支由局长审批，重大开支必须经党委会集体研究决定。

4、会计、出纳人员要认真履行职责，严禁设立“账外账”和“小金库”，要做到手续完备，帐目日清月结，准确无误，财务人员公款丢失由个人赔付，现金差额由个人负担。

5、由上级部门下拨的项目资金及事业经费等都要由局财务统一管理，专款专用。

6、各种办公用品的购买一律由办公室按需求实际作出计划，经局长批准后统一布置，调配管理，需要政府采购的按照规定执行，其余一律使用公务消费卡购买，财务部门需严格审核把关。

7、严格控制招待费开支，单位来客须向主管领导请示，局长批准后方可招待。

要减少陪客人数，严格用餐标准，具体要求按照文件规定执行。

8、单位财务对外要接受财政、审计部门监督，对内要接受群众的监督。

9、财务人员做严格执行财会管理制度的表率，自觉把好关，做“一口清”、“红管家”和“铁算盘”。

10、未尽事宜，严格按照上级有关财务管理规定执行。

财务资金管理制度篇2第一章总则第一条为加强对贫困村村民发展互助资金合作社（协会）〔以下简称合作社（协会）〕的财务管理工作，规范合作社（协会）的财务行为，管好用好“互助资金”，保证“互助资金”充分发挥效益，根据《中华人民共和国会计法》、《财政扶贫资金管理办法》、《财政农业专项资金管理规则》和《关于开展建立“贫困村村民发展互助资金”试点工作的通知》等，特制定本制度。

资金使用的监督和管理制度

为了加强公司系统内资金使用的监督和管理，便于公司财务部门合理的调度资金，以提高资金利用率，加速资金周转，充分发挥资金的效用，保证各单位（部门）资金的需求，明确各级人员在资金使用过程中的责权利，规范、简化资金审批程序，根据有关规定结合公司的具体情况制定本规定。

一、公司的各项成本、费用支出，是为产品采购、销售、进行项目投资等日常活动所发生的各种耗费和经济利益的流出，对各种成本、费用支出，要遵守国家有关的政策、法律、法规和制度，严格开支标准和开支范围。

二、为使公司各项费用开支加以事前有效控制，应以预算管理为中心所有资金使用必需纳入预算管理，严禁预算外项目开支，特殊情况可申请增加费用预算。

财务部门要加强资金使用预算、统计、分析、报表等环节的控制与管理，将资金使用纳入规范管理轨道。

三、资金的审批权限依工作需要科学分解，充分发挥基层领导的直接决策作用，进一步提高决策效率。

在资金的审批过程中，要贯彻节约的原则，严格控制各种成本、费用支出，力争做到少花钱多办事。

四、资金使用规定确定经办、审核、批准、财务复核四个权限环节。

经办：工作具体承担人提出资金使用计划或按照资金使用计划对具体工作提出实施建议，提交上级主管审批，并对提交的计划或实施建议的真实、准确承担责任。

审核：经办人的直接主管对经办人经办的事项进行审查、修订提出明确意见，对经过其审核的支出事项的合理性承担主要责任。

批准：审核人的直接主管对上报支出事项的必要性和可行性进一步确认并签署明确审批意见。

就支出事项的执行效果承担全部责任。

财务复核：对支出款项依预算或相关制度规定进行规范性审核，并向上一级负责，同时依计划监控公司收支平衡，保证收入与支出的合理性，保障采购资金的及时供应。

在积极调配资金的同时，有权对某些支出事项协调、缓办。

五、本规定的经办、审核、标准、财务复核四个权限环节，是履行相关手续的科学程序，应严格履行。

在权限履行过程中，应遵守“逐级呈报”的原则，各权限环节对资金运动负规定的相应责任。

公司资金收支及账户管理制度范本(3篇)

公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。

第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。

第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。

第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。

第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。

第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。

第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。

第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。

第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。

第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。

第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。

第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。

第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。

第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。

第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。

第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。

第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。

第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。

第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。

第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。

公司资金收支及账户管理制度模版(3篇)

公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。

所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。

二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。

所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。

1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。

2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。

公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。

2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。

2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。

三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。

1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。

1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。

2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。

2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。

3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。

3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。

3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。

四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。

1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。

2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。

财务部门资金管理制度

财务部门资金管理制度一、引言财务部门资金管理是企业日常运营的关键环节之一，对于提高企业财务运作效率和风险控制能力具有重要意义。

为确保资金的有效利用和监管，本文将详细介绍财务部门资金管理制度的相关内容。

二、资金管理的目的与原则1. 目的财务部门资金管理的主要目的是确保企业资金的安全性、流动性和收益性，实现财务资源的合理配置，从而推动企业的可持续发展。

2. 原则（1）合规性原则：财务部门必须严格遵守国家法律法规和企业内部的规章制度，不得违反规定进行违法违规操作。

（2）风险控制原则：在资金运作过程中，财务部门要始终关注风险因素，通过科学的风险评估和控制措施，降低企业面临的风险。

（3）效益最大化原则：财务部门要充分挖掘公司资金的潜在价值，通过合理的投资和理财手段，最大化资金的收益。

三、资金流程管理1. 资金预算管理（1）确定年度资金预算：财务部门根据公司经营策略制定年度资金预算，并根据具体项目进行详细分项预算。

（2）执行资金预算：财务部门根据预算计划，监控和管理各项资金预算，确保各部门按照预算执行。

2. 资金筹措管理（1）内部筹措：财务部门通过对企业内部资金的调剂、贷款等方式，满足企业日常经营资金需求。

（2）外部融资：财务部门根据企业需求，通过发行债券、借款等方式筹措资金。

3. 资金支付管理（1）支付授权管理：制定支付授权原则和权限范围，确保支付行为的合规性和准确性。

（2）支付流程管理：明确支付的流程和相应的控制环节，例如审批流程、支付凭证等。

4. 资金收款管理（1）收款流程管理：明确各种收款方式的操作流程，确保资金的及时入账和准确核实。

（2）收款监测管理：建立有效的收款监测机制，及时发现和解决异常情况，并对收款情况进行管理和分析。

四、投资理财管理1. 投资决策管理（1）投资目标确定：根据公司经营战略和财务需求，确定投资目标和预期收益。

（2）投资方案评估：对不同的投资方案进行风险评估和收益测算，选择最佳的投资方案。

财务人员培训资金管理制度

财务人员培训资金管理制度一、制度目的为规范财务人员在管理资金方面的行为，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有财务人员。

三、资金管理原则1. 依法合规财务人员在资金管理中应当遵守国家相关法律法规和公司规章制度，保证资金管理行为的合法合规。

2. 安全高效财务人员负责保障公司资金的安全性和高效使用，确保资金不受损失和浪费。

3. 透明公正财务人员应当做到资金使用和管理的透明公正，不得将资金用于违规活动或私人目的。

四、资金收支管理1. 资金收支有序财务人员在进行资金收支活动时，应当按照规定的程序和流程进行操作，不得越权违规。

2. 资金划拨财务人员在进行资金划拨时，应当审慎操作，核对凭证，确保资金划拨准确无误。

3. 账户管理财务人员应当对公司银行账户进行定期核对和监管，确保账户资金的安全和正确。

五、资金投资管理1. 投资审慎财务人员在进行资金投资时，应当进行充分的风险评估和回报预期，确保投资安全和合理。

2. 投资品种财务人员在进行资金投资时，应当选择市场公认的稳健投资品种，不得进行高风险投机操作。

3. 投资监控财务人员应当对资金投资进行定期监控和评估，确保投资风险可控和收益符合预期。

六、资金使用管理1. 支出审慎财务人员在进行资金支出时，应当符合公司预算和支出标准，避免超支和浪费。

2. 支出凭证财务人员应当对资金支出进行规范的凭证管理和归档，确保支出的真实和合规。

3. 支出监管财务人员应当定期对资金支出进行监管和跟踪，确保支出符合预期和公司规定。

七、资金清算管理1. 清算及时财务人员应当对资金清算进行及时处理，确保清算工作顺利进行。

2. 清算凭证财务人员应当对资金清算进行规范的凭证备查和核对，确保清算的真实和准确。

3. 清算监管财务人员应当对资金清算进行定期监管和备份，确保清算过程的透明和可追溯。

八、资金账务管理1. 会计核算财务人员应当对公司资金账务进行规范的会计核算和报表编制，确保账务的真实和准确。

公司财务人员管理制度

公司财务人员管理制度一、总则公司财务人员管理制度是为了规范公司财务人员的行为，保障公司财务安全和正常运转的制度，是公司内部管理的基础。

本制度适用于公司所有财务人员，包括财务总监、财务经理、会计、出纳等。

任何财务人员都应严格遵守本制度，遵守公司相关规章制度，维护公司利益，保证公司财务管理的规范性和透明度。

二、职责和权利1. 财务总监：负责公司财务管理工作的全面规划和领导，负责制定公司财务管理制度和相关规章制度，监督和检查公司各部门的财务运作情况，负责编制和执行公司财务预算和财务报表，对公司的财务管理工作负总责。

2. 财务经理：协助财务总监制定公司财务管理制度和相关规章制度，参与编制公司财务预算和财务报表，负责监督和检查公司各部门的财务运作情况，负责财务人员的日常管理和培训，协助财务总监管理公司的财务工作。

3. 会计：负责公司的会计核算工作，按照国家相关财务制度和公司规定，真实、准确地记录公司的财务收支情况，定期编制财务报表，向财务经理和财务总监汇报工作情况。

4. 出纳：负责公司的资金管理和结算工作，按照公司的财务制度和规定，妥善保管公司资金，及时、准确地办理资金收付和交易结算，向财务经理和财务总监汇报工作情况。

财务人员有权要求公司提供必要的财务信息和材料，有权提出合理的财务建议和意见，有权监督和检查公司各部门的财务运作情况，有权对公司的财务管理工作提出批评和建议。

三、财务管理制度1. 财务会计制度：包括会计核算、成本核算、财务预算、财务报表、财务分析等各个环节，要求财务人员按照公司规定和国家相关法律法规的要求，做好财务核算和报表的工作，确保财务数据真实、可靠。

2. 资金管理制度：包括资金预算、资金调度、资金结算等各个环节，要求财务人员按照公司规定和国家相关法律法规的要求，做好公司资金的管理和运作，确保资金的安全和合理利用。

3. 财务审计制度：公司每年定期进行内部审计和外部审计，要求财务人员配合审计工作，提供必要的会计凭证和资料，确保审计工作的顺利进行，及时整改财务问题。

财务工作人员资金管理制度

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务工作人员，以及与资金管理相关的其他部门和个人。

第二章资金管理原则第三条资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和挪用。

2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规及公司财务管理制度。

3. 效率性原则：提高资金使用效率，优化资金结构。

4. 透明性原则：确保资金运作透明，便于监督。

第三章资金管理职责第四条财务部门负责公司资金的管理和监督，具体职责如下：1. 负责制定和实施公司资金管理制度；2. 负责资金预算的编制、执行和监督；3. 负责资金收支的核算和结算；4. 负责资金使用的审批和监督；5. 定期进行资金分析，提出改进建议。

第五条各部门负责人对本部门资金使用负责，具体职责如下：1. 严格执行公司资金管理制度；2. 严格按照预算使用资金；3. 加强部门资金管理，防止资金浪费和损失；4. 定期向财务部门汇报资金使用情况。

第四章资金预算管理第六条财务部门每年编制资金预算，经公司领导批准后执行。

第七条预算内容包括：1. 资金收入预算；2. 资金支出预算；3. 资金结余预算。

第八条预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应报经公司领导批准。

第五章资金收支管理第九条资金收支应严格按照公司资金管理制度执行。

第十条资金收入管理：1. 各部门收入应及时上缴财务部门；2. 财务部门应定期核对收入，确保收入真实、准确。

第十一条资金支出管理：1. 各部门支出需按规定程序申请审批；2. 财务部门应严格按照预算和审批程序进行支付。

第六章资金审批权限第十二条资金审批权限分为以下等级：1. 一般性支出：由部门负责人审批；2. 重大支出：由财务部门负责人审批；3. 特殊支出：由公司领导审批。

第十三条资金审批流程：1. 部门提出资金使用申请；2. 财务部门进行审核；3. 按照审批权限进行审批；4. 财务部门办理支付手续。

财务管理制度(完整)

财务管理制度（完整）
财务管理制度是组织中用以规范和管理财务活动的一套完整的规程和程序。

以下是一个完整的财务管理制度的内容：
1. 会计制度：明确组织的会计核算原则、会计制度和会计政策，确保会计信息的准确性和可靠性。

2. 预算管理制度：明确组织的预算编制、执行和控制的程序，确保财务资源的合理配置和利用。

3. 资金管理制度：包括资金筹集、存储、使用和监督的程序，确保资金的安全和高效运作。

4. 投资管理制度：明确组织的投资决策和管理流程，包括项目评估、风险管理和投资回报评估等。

5. 成本管理制度：确保组织能够进行成本核算、成本控制和成本分析，以便进行决策和经营管理。

6. 财务审计制度：确保组织的财务报表和财务信息的真实、准确和合规性，通过内部审计和外部审计进行验证。

7. 财务报告制度：明确财务报表的编制和披露要求，确保报表能够及时、准确地反映组织的财务状况和经营成果。

8. 税务管理制度：确保组织按照税法规定履行纳税义务，包括税收申报、税务核算和税务合规等。

9. 风险管理制度：包括风险识别、评估、控制和应对的程序，以确保组织能够有效应
对各种风险和挑战。

10. 资产管理制度：包括固定资产和流动资金的管理和监控，确保资产的安全和合理利用。

11. 财务人员管理制度：包括财务人员的招聘、培训、考核和激励机制，确保财务人员的素质和能力。

12. 监督管理制度：包括内部控制和风险管理的制度，确保财务管理制度的执行和运作。

以上是一个完整的财务管理制度的内容，不同组织根据自身情况还可以增加或调整相
应的制度。

财务管理制度的完善和执行对组织的财务健康和稳定发展至关重要。

财务经费资金管理制度

财务经费资金管理制度第一章总则第一条为规范学校财务经费的管理，维护学校财务资金安全，制定本制度。

第二条该制度适用于学校所有经费资金的管理，包括各种收入、支出、财务报销等方面的管理。

第三条学校财务经费资金管理应遵循合法、公正、透明、稳健的原则。

第四条学校财务部门应严格执行该制度，建立财务监督检查制度，对违反规定的行为进行严肃处理。

第五条各部门应加强内部财务管理，制定详细的财务管理制度，确保资源合理利用。

第六条学校领导及工作人员应遵守管理规定，不得挪用经费，不得接受财务人员以及他人的礼金、礼品。

第七条对于规避财务审核的行为，学校将依法追究责任。

第八条违反该制度的行为，学校财务部门将依法追究责任，并进行相应处分。

第二章资金收入管理第九条各部门应按照学校相关规定，认真收集各项资金，及时上交财务部门。

第十条学校应加强对各项收入的核实和监管，做好收入来源的登记和统计工作。

第十一条对于资金来源不明或存在疑点的，应当及时查清情况，并按规定程序处理。

第十二条各部门应加强对各项资金的保管，做好相关文件和凭证的保管工作。

第十三条各部门负责人应对本部门的资金收入负责，确保资金来源真实合法。

第十四条学校财务部门应及时核实各类财务资金的收入情况，并及时上报相关领导。

第三章资金支出管理第十五条各部门应严格遵守学校的财务预算，不得越权支出，未经审批不得擅自改变预算用途。

第十六条各部门应根据实际需要，合理安排各项支出，并做好支出计划。

第十七条对于支出经费，应当按照规定程序报销，做到一票一证，实事求是。

第十八条对于资金支付，应当及时、准确、安全，不得发生虚假支付的行为。

第十九条各部门应做好财务报销工作，规范操作流程，确保财务资金安全。

第二十条学校财务部门应及时对各类支出进行核对，审核，及时给予批准。

第四章资金管理监督第二十一条学校财务部门应做好财务监督检查工作，对各项收支情况进行跟踪检查。

第二十二条各部门负责人应配合财务人员的监督检查工作，如实提供相关资料。

资金使用管理制度(5篇)

资金使用管理制度第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。

第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。

日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。

(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章机构设置及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。

第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。

第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。

(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。

(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。

财务公司资金使用管理制度

财务公司资金使用管理制度一、总则为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效地运用，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本制度。

二、资金计划与预算公司应制定年度和季度的资金计划，明确资金的来源和使用方向。

资金预算应根据公司的经营目标和计划，结合历史数据和市场预测进行编制，并经董事会审批后执行。

三、账户管理公司应设立专门的银行账户进行资金管理，包括但不限于基本户、一般户、专用账户等。

所有账户的使用应严格遵守银行规定和公司内部控制要求。

四、资金收入管理公司所有的收入应当及时、全额入账，任何个人或部门不得私自截留、挪用。

收款人员应当按照公司流程，将收到的款项及时存入指定账户，并做好相应的记账工作。

五、资金支付管理资金支付应严格执行预算内支出原则，超出预算的支出需经过特定审批程序。

所有支付行为必须有合法、有效的凭证支持，并经过财务部门的审核确认。

六、资金审批权限公司应明确不同金额级别的资金支付审批权限，确保资金使用的合理性和合法性。

一般情况下，小额支付可由财务部门负责人审批，大额支付则需报请公司高层或董事会批准。

七、资金监控与报告财务部门应定期对资金流动情况进行监控，并及时向管理层报告资金状况。

同时，应建立资金风险预警机制，对可能出现的资金风险进行评估和预防。

八、内部审计与监督公司应设立独立的内部审计机构，定期对资金使用情况进行审计，确保资金管理的合规性和有效性。

对于违反资金管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。

九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

资金管理制度范本

资金管理制度范本一、总则为加强对公司资金的合理使用和有效管理，规范资金管理行为，确保资金安全、提高资金利用效率，特制定本资金管理制度。

二、资金管理原则1.合法合规原则：公司资金的运用必须符合国家法律法规和公司相关规定，严禁非法操作和违规行为。

2.风险控制原则：公司资金运用应遵循风险可控、分散投资的原则，控制投资风险，并采取适当的风险防范措施，确保资金安全。

3.高效利用原则：公司资金应以取得最大利润为目标，提高资金周转速度，增加资金利用效率，降低资金成本。

4.公平公正原则：公司资金运用应公平公正，不得偏袒个别部门或个人，坚决反对权钱交易和内外勾结。

三、资金管理职责1.公司领导班子负责全面领导资金管理工作，制定公司资金管理发展战略、政策和措施，确保公司资金管理工作有效实施。

2.财务部门负责公司资金管理工作，具体职责包括：（1）全面负责公司资金的统一管理、合理配置和有效使用，编制资金管理规定，制定相关制度和流程。

（2）建立健全资金监控和预警机制，定期开展资金监督检查，发现问题及时纠正并追究相关责任。

（3）加强对资金凭证的管理，确保凭证的真实性和完整性，防止资金挪用和财务造假。

（4）协助公司领导班子进行资金决策分析，提供决策参考意见。

四、资金运营管理1.资金监控与预警（1）建立有效的资金监控机制，定期对公司的资金状况进行分析和监控，确保资金的充足和周转。

（2）设立预警指标，一旦发现资金紧张、债权违约等异常情况，及时报告上级领导并采取相应措施。

2.资金规划与预算（2）编制年度资金预算，确保公司资金的合理分配和使用。

（3）定期对资金预算执行情况进行评估和调整，提出改进意见。

3.资金调拨和结算（1）根据资金需求和公司政策，合理调配资金，优化资金结构。

（2）建立完善的资金结算制度，确保资金收支的准确记录和及时结算。

（3）加强与银行、投资机构等合作伙伴的沟通与协调，优化资金运作效果。

五、资金管理制度执行1.资金管理制度应公布在公司内部，向全体员工宣传并培训。

资金使用管理办法及财务管理制度

吉木萨尔县中医医院专项资金使用管理方法第一章总则第一条为进一步加强和标准吉木萨尔县中医医院卫生专项资金管理，提高资金使用效益，结合我院实际情况，制定医院卫生专项资金使用管理规定。

第二条卫生专项资金指中央、省、市级财政为保障群众健康，促进卫生事业发展，安排的有专门用途的经费。

卫生专项资金按项目进行管理〔以下简称项目资金〕。

第三条卫生专项资金根据项目用途，按照统一分配，分级管理，专款专用，追踪问效的原则进行分配、管理、使用和考核。

按照“谁分配，谁负责；谁使用，谁负责”、“钱随事走，权责一致”的管理原则，实行资金分配责任制和资金使用责任制。

第四条卫生专项资金应纳入医院财务统一管理，实行专款专用。

第二章部门主要职责第五条医院统一负责项目实施和资金使用，主要领导负主要责任，分管领导负直接责任。

明确项目执行人员〔包括负责人、经办人〕，项目执行人员应全面执行项目实施方案，完成项目任务，实现工作目标；定期报送项目实施和资金使用进度统计报表，按照项目实施方案标准使用资金，提供的经费报账资料应真实、有效；负责项目绩效考评。

第六条使用卫生专项资金应编制项目实施方案和资金分配使用方案。

编制项目实施方案应明确项目目标、范围、内容、任务、执行时间、资金管理、组织管理措施和监督评估要求。

编制资金分配使用方案应提出资金分配原则，明确资金使用方向。

不得在实施中改变资金用途。

项目实施方案和资金分配方案应报送财政局和卫生局审定、备案。

第三章专项资金的审批第七条加强对项目资金的审核，标准使用项目资金，保障项目资金安全和合理有效使用；遵循专款专用的原则，对项目资金单独设立账户或专账，按年度、项目、资金类别等进行总分类核算和明细分类核算；应明确项目财务管理人员〔包括负责人、审核人、经办人〕，财务人员变动时，应及时办理交接手续，保证项目经费支出有效和财务管理的连续性。

第八条项目财务人员应遵照《会计法》、《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》和《医院财务制度》、《医院会计制度》等规定，根据卫生专项资金财务管理要求，进行会计核算和会计监督，真实记录、核算和反映项目资金收支活动，按时编报财务报表；应根据项目实施方案，严格审核经费报销凭据，进行会计核算，做到方法正确、记账准确、内容完整、符合时限，对违反国家财经法律、法规和规章制度的违规行为有权制止或纠正；协同项目执行人开展项目资金绩效考评。

公司资金收支及账户管理制度（3篇）

公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。

一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。

2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。

3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。

4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。

5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。

6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。

二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。

2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。

3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。

4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。

5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。

6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。

以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。

同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。

公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

公司账务及资金的管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范账务处理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构。

第三条本制度旨在规范以下内容：（一）账务处理流程；（二）资金收支管理；（三）资金结算；（四）财务报告编制与披露；（五）内部控制与风险管理。

第二章账务处理第四条公司账务处理应遵循以下原则：（一）真实、准确、完整；（二）及时、合规；（三）权责发生制；（四）一贯性。

第五条账务处理流程：（一）发生经济业务时，各部门应按照规定的程序及时向财务部门提供相关凭证；（二）财务部门对凭证进行审核，确认无误后，进行账务处理；（三）定期对账务进行核对，确保账实相符；（四）编制财务报表，向公司管理层及股东报告。

第三章资金收支管理第六条资金收支管理应遵循以下原则：（一）合法合规；（二）安全性、流动性、效益性；（三）明确资金收支责任。

第七条资金收支管理流程：（一）预算编制：各部门根据公司发展战略和业务需求，编制年度资金预算，经审批后执行；（二）资金申请：各部门在预算范围内，根据实际需要，向财务部门申请资金；（三）资金审批：财务部门对资金申请进行审核，确保资金使用合理、合规；（四）资金支付：财务部门根据审批结果，办理资金支付手续；（五）资金回收：各部门在规定期限内，将收回的资金上交财务部门。

第四章资金结算第八条资金结算应遵循以下原则：（一）及时、准确；（二）合规、安全；（三）降低成本。

第九条资金结算方式：（一）银行转账；（二）现金支付；（三）其他合法结算方式。

第五章财务报告编制与披露第十条财务报告编制应遵循以下原则：（一）真实、准确、完整；（二）及时、合规；（三）一致性。

第十一条财务报告编制流程：（一）财务部门根据账务处理结果，编制财务报表；（二）财务报表经审计后，报公司管理层审批；（三）财务部门按照规定的时间、方式披露财务报告。