资产评估机构质量控制制度和内部管理制度汇编
国企内部控制制度汇编范本
国企内部控制制度汇编范本一、总则第一条为了加强国有企业内部控制，规范企业经营行为，保护资产安全，提高经营效益，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于国有企业（以下简称企业）的内部控制活动，包括企业决策、执行、监督等各个环节。
第三条企业内部控制应以防范风险为出发点，以流程控制为核心，以制度建设为基础，以信息化手段为支撑，确保企业经营活动的合法性、合规性、效益性。
第四条企业应建立健全内部控制责任制，明确内部控制职责和权限，确保内部控制的有效实施。
二、组织架构第五条企业应设立内部控制委员会，负责企业内部控制的统筹规划、组织协调、监督评价等工作。
第六条企业应设立内部控制部门，负责内部控制制度的制定、执行、检查和修订等工作。
第七条企业应设立审计部门，负责对企业内部控制制度的执行情况进行审计，发现问题及时报告内部控制委员会。
三、风险评估与控制第八条企业应建立风险评估机制，对经营活动中可能出现的风险进行识别、评估和控制。
第九条企业应建立风险控制机制，对已识别的风险制定应对措施，确保风险在可控范围内。
第十条企业应定期进行内部控制评价，对内部控制制度的有效性进行评估，并根据评估结果进行改进。
四、制度建设第十一条企业应制定内部控制制度，明确内部控制的目标、原则、范围、程序和方法等。
第十二条企业应建立健全内部控制流程，确保经营活动的每个环节都有明确的操作规程和控制措施。
第十三条企业应制定内部控制手册，详细描述内部控制制度的执行步骤和注意事项。
五、信息化建设第十四条企业应加强内部控制信息化建设，实现内部控制制度的电子化、智能化和自动化。
第十五条企业应建立内部控制信息系统，对经营活动进行实时监控，提高内部控制的效率和效果。
六、培训与监督第十六条企业应开展内部控制培训，提高员工对内部控制的认识和执行力。
第十七条企业应加强对内部控制制度的监督，确保制度得到有效执行。
内控机构制度汇编模板范本
内控机构制度汇编模板范本第一章：总则第一条目的为了加强企业内部控制，规范企业经营活动，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本制度汇编。
第二条适用范围本制度汇编适用于企业的所有部门和员工，以及与企业经营活动相关的其他单位和个人。
第三条内控原则（一）全面性原则：内部控制应覆盖企业经营活动的所有领域和环节。
（二）重要性原则：内部控制应重点关注对企业经营风险有重大影响的关键环节和重要岗位。
（三）制衡性原则：内部控制应建立相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：内部控制应与企业经营规模、业务特点和管理需求相适应。
（五）成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，确保内控有效性。
第四条内控机构企业应设立内控机构，负责组织、实施和监督内部控制工作。
内控机构主要包括：内控管理委员会、内控管理部门和内控审计部门。
第二章：内控管理委员会第五条内控管理委员会的组成内控管理委员会由企业高级管理人员、财务负责人、内部审计负责人、人力资源负责人等组成。
第六条内控管理委员会的职责（一）制定和修订企业内部控制制度。
（二）监督内部控制制度的执行情况。
（三）审批内部控制制度的重大调整。
（四）协调内部控制工作中出现的问题。
（五）定期评估内部控制的有效性。
第三章：内控管理部门第七条内控管理部门的设置企业应设立内控管理部门，负责内部控制的具体实施和管理工作。
第八条内控管理部门的职责（一）制定和修订业务流程、操作手册和内部控制手册。
（二）组织实施内部控制培训和宣传。
（三）监督、检查和评估业务流程和内部控制的有效性。
（四）及时报告内部控制存在的问题和建议。
第四章：内控审计部门第九条内控审计部门的设置企业应设立内控审计部门，负责内部控制的审计和评估工作。
第十条内控审计部门的职责（一）定期进行内部控制审计，评估内部控制的有效性。
（二）跟踪内部控制缺陷的整改情况。
（三）对内部控制制度、业务流程和操作手册的合理性、合规性进行审核。
国有资产管理制度汇编
国有资产管理制度汇编
国有资产管理制度汇编是针对国有资产管理工作的规范化和系统化的管理制度集合。
以下是一份国有资产管理制度汇编的详细介绍：
明确管理机构职责：制度首先明确了各级管理机构在国有资产管理中的职责和权限，包括资产采购、使用、处置、评估、监督等方面的职责。
规范资产采购流程：制度对国有资产采购流程进行了详细规定，包括采购申请、审批、市场调研、合同签订、验收等环节。
严格资产使用管理：制度要求对资产使用进行严格管理，明确使用责任人，建立资产台账，定期进行资产盘点，确保资产的安全和完整。
明确资产处置程序：制度规定了国有资产处置的程序和标准，包括报废、转让、出售等环节，确保资产处置的合法性和公正性。
强化资产评估要求：制度对国有资产评估工作进行了明确规定，要求评估机构具备相应资质，评估方法科学合理，评估过程公正透明。
建立监督检查机制：制度要求建立完善的监督检查机制，对国有资产管理全过程进行监督检查，发现问题及时处理，确保管理制度的有效执行。
强调信息化管理：制度强调了信息化管理在国有资产管理中的重要性，要求建立完善的信息化管理系统，实现资产的动态管理和信息共享。
建立奖惩制度：制度规定了对于违反国有资产管理规定的行为的处罚措施和对于管理成效显著的单位的奖励措施。
以上是国有资产管理制度汇编的主要内容，制度的制定和执行旨在提高国有资产管理的规范性和效率，确保国有资产的安全和完整，促进国有经济的健康发展。
国企内部制度文件汇编范本
国企内部制度文件汇编范本一、总则第一条为了加强国有企业内部管理，规范企业行为，提高经济效益，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，制定本汇编。
第二条本汇编适用于全国各类国有企业，包括中央企业、地方国有企业和国有控股企业。
第三条国有企业应依照法律法规和本汇编的规定，建立健全内部管理制度，完善公司治理结构，保障企业持续稳定发展。
二、企业治理结构第四条国有企业应设立董事会、监事会和经理层，明确各自职责，形成权力制衡和决策透明的治理结构。
第五条董事会负责企业战略决策、选聘经理层、监督企业经营等工作。
监事会对董事会及经理层的行为进行监督，防止滥用职权。
第六条经理层负责企业日常经营管理，组织实施董事会决议，确保企业目标的实现。
三、财务管理第七条国有企业应建立健全财务管理体系，确保财务报告的真实、完整和准确。
第八条财务预算管理：国有企业应按照预算法等相关法律法规，编制和执行年度财务预算，实现企业经营活动的有序进行。
第九条资产管理：国有企业应加强资产的管理，确保资产的安全、有效使用，防止资产流失。
四、人力资源管理第十条国有企业应建立人力资源管理体系，制定人才引进、培养、使用和退出机制。
第十一条劳动用工管理：国有企业应遵循劳动法等相关法律法规，签订劳动合同，保障劳动者权益。
第十二条绩效考核管理：国有企业应建立科学合理的绩效考核体系，激发员工积极性和创造力。
五、内部控制与风险管理第十三条国有企业应建立内部控制体系，确保企业经营活动的合规、有效进行。
第十四条风险管理：国有企业应识别和评估经营活动中可能出现的风险，制定应对措施，降低风险对企业的影响。
六、信息化建设第十五条国有企业应加强信息化建设，提高企业运营效率和管理水平。
第十六条信息安全管理：国有企业应建立信息安全管理体系，保护企业信息和数据的安全。
七、企业文化与社会责任第十七条国有企业应积极培育和践行社会主义核心价值观，树立良好的企业形象。
国有集团公司管理制度汇编
国有集团公司管理制度汇编第一章总则第一条为了规范国有集团公司的管理行为，提高公司运作效率，加强公司内部监督，保障国有资产安全，制定本汇编。
第二条国有集团公司管理制度汇编适用于国有集团公司及其下属子公司。
第三条国有集团公司管理制度汇编包括公司治理、内部控制、财务管理、人力资源管理、市场运作、安全保障等方面的制度规定。
第四条国有集团公司的领导班子要严格遵守公司制度，带头执行，确保公司经营管理规范有序。
第五条国有集团公司的监事会、董事会、经理层及员工要相互配合，共同遵守公司制度，保障公司利益。
第二章公司治理第六条国有集团公司应建立健全董事会、监事会等公司治理机构，严格执行公司章程。
第七条董事会由董事长、董事、独立董事组成，行使公司最高决策权。
第八条监事会由监事长、监事组成，负责对公司经营管理情况进行监督。
第九条国有集团公司应建立董事会工作规则、监事会工作规则，确保公司治理机构有效运作。
第十条董事会应按照公司章程的规定，审议和批准公司发展战略、重大决策。
第十一条监事会要认真履行监督职责，对公司经营管理情况进行检查，及时发现和解决问题。
第十二条公司董事、监事应履行忠实勤勉的职责，维护公司及国家利益。
第三章内部控制第十三条国有集团公司应建立内部控制体系，确保公司运作合法、规范。
第十四条内部控制体系要涵盖组织结构、制度规定、流程机制等方面，确保公司各项工作有序开展。
第十五条公司应定期对内部控制体系进行评估，发现问题及时整改。
第十六条公司内部控制制度和流程应得到董事会、监事会的审查和批准。
第十七条公司内部控制制度要与公司治理结构相互配合，确保公司管理工作有效开展。
第四章财务管理第十八条公司应建立健全财务管理制度，保障公司资金安全。
第十九条公司要按照国家法律法规和公司章程的规定，规范财务报表的编制和披露，确保信息真实可靠。
第二十条公司要加强成本控制，提高财务管理效率，确保公司财务健康发展。
第二十一条公司要建立风险管理机制，确保财务风险的可控性。
内部控制管理制度汇编
北京xxxxx投资有限公司内部控制管理制度（经【】年【】董事会审议通过）二〇【】【】年【】月第一章总则第一条为规范和强化北京卢沟桥中都投资有限公司(以下简称“公司”)内部管理，实现公司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和流程控制，提高公司经营水平和风险管理能力，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《北京卢沟桥中都投资有限公司章程》（以下简称“公司章程”）以及国家其他有关法律、法规制定本制度。
第二条内部控制是指公司董事会、监事会、管理层及全体员工为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。
第三条本制度用于指导公司各控制系统的完善和改进，管理和评估公司内部各控制系统的有效和完整。
第四条公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应当保证内控制度相关信息披露内容的真实、准确、完整。
第二章内部控制管理原则第五条公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则。
内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（四）适应性原则。
内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
（五）成本效益原则。
内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第六条公司建立和实施内部控制时，应充分考虑以下要素：（一）目标设定：公司董事会和管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实。
（二）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。
（三）风险评估：是指公司董事会和管理层及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
资产管理规章制度汇编范本(素材稿件7篇).doc
资产管理规章制度汇编范本（素材稿件7篇）资产管理规章制度汇编范本篇1第一章说明第一条为了确保公司股东的权益，提高公司固定资产管理水平，根据国家有关固定资产管理的规定，特制订本制度。
第二条固定资产是企业生产经营的物质基础，应合理使用，提高固定资产的利用率，确保公司固定资产的保值和增值。
第三条完善固定资产管理的基础工作和基本制度，建立健全各种固定资产台帐、档案。
第四条对固定资产的管理实行分级管理，严格执行固定资产更新、新增、调拨、报废等审批手续。
第五条有计划地组织对现有固定资产的更新改造工作，加强固定资产的日常维护保养和管理，及时处理多余和闲置的固定资产。
第六条定期进行清查盘点，每年实地盘点至少一次，对盘亏、毁损和提前报废的固定资产，应查明原因，写出书面报告，并上报主管部门(公司总部，国资局)批准，及时进行帐务处理。
第七条要定期考核固定资产的利用效果和完好率，对固定资产的购进、出售、清理、报废和内部转移等都应办理有关手续，并应设置固定资产明细帐进行核算。
第八条严格资产折旧与固定资产折旧资金的管理。
合理折旧，真实地反映成本和企业利润，正确地评价生产经营成果。
充分挖掘现有固定资产的潜力，促进产品数量、质量的提高，降低产品成本，保证公司扩大再生产和技术进步资金的需要。
第二章固定资产的标准和分类第九条固定资产是指使用期限超过一年的房屋，建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等，价值在1500元以上。
不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在20__元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产。
第十条对固定资产按经济用途和使用情况分类管理：(1)生产用固定资产，包括房屋、建造物、动力设备、传导设备、工作机器及设备、工具仪表及生产用具、运输设备、管理用具等。
(2)非生产用固定资产、包括职工宿舍、食堂、学校、医院、专设的试验机械等单位使用的房屋、设备等固定资产。
(3)出租固定资产、指租给外单位使用的固定资产。
国有资产管理制度汇编
国有资产管理制度汇编国有资产管理制度汇编导语：国有资产管理制度是指为了有效管理和保值增值国家资产，实现国有资产优化配置和保值增值的体系和方法。
在我国社会主义市场经济条件下，国有资产管理制度具有重要的意义和作用。
本文将从深度和广度两个方面，全面评估国有资产管理制度，并对其进行探讨和分析。
一、国有资产管理制度的基本概念和重要性国有资产是国家的重要财富，对国家的经济发展、社会稳定和民生改善具有重要作用。
国有资产管理制度是指国家对国有资产进行分类管理、评估、优化配置、监督等一系列制度和法规。
其重要性体现在：1. 保护国家财富：国有资产管理制度能够有效保护国家财富，避免国有资产流失、损失和浪费。
2. 提高国有资产效益：优化国有资产配置，提高国有资产使用效率，实现国有资产价值最大化。
3. 推动经济发展：合理配置国有资产，引导各类资源向优势领域流动，促进经济结构升级和产业升级。
4. 促进社会公平：国有资产管理制度能够实现国家资源公平分配，防止资源垄断和不公平竞争，促进社会公正。
二、国有资产分类管理制度国有资产分类管理制度是国有资产管理的基础，根据资产性质和使用方式将国有资产分为不同类别，并制定相应管理规定。
国有资产分类管理制度具有如下特点：1. 确定资产分类标准：根据国家法律法规和管理需要，明确国有资产分类的标准和原则，包括按经济属性、产权性质、行业类别等维度进行分类。
2. 制定资产管理办法：针对不同类别的国有资产，制定相应资产管理办法，明确权责关系和管理要求，保障每类资产得到专门化管理。
3. 加强分类管理监督：建立健全国有资产分类管理的监督机制，对各类别国有资产的使用情况进行监督，确保资产合理利用和保值增值。
三、国有资产评估制度国有资产评估制度是确保国有资产价值准确评估的重要手段，其核心是通过专业的评估机构对国有资产的价值进行评估。
国有资产评估制度的主要内容包括：1. 评估标准和方法：确定评估国有资产的标准和方法，包括市场价值评估、收益法评估、成本法评估等多种评估方法。
管理制度汇编前言
管理制度汇编前言前言为方便广大员工查阅、使用公司层面的规章制度，并进一步理顺、完善公司管理制度，2009年初,由公司综合管理部牵头负责，各单位积极参与，历时4个月,汇集、梳理、修订了公司的各项管理制度,形成了本《制度汇编》。
本《汇编》的发布实施，体现了企业经营“以市场为导向”的经营理念，企业管理“以财务管理为核心”的管理理念，标志着公司管理向着“科学化、规范化、精细化、信息化”目标迈进了一大步,是企业积极践行“向管理要效益”的重要举措。
本《汇编》从总体层面上把握、理顺公司行政管理方面的制度流程，是指导各部门行为、协调各部门之间关系的纲领性依据。
各部门要严格依照《汇编》中相关规定，规范部门行为，在不违背本《汇编》相关规定的前提下，可结合本部门实际需要制定相关实施细则.各部门(虚拟分公司、代表处)原有章程、规定中与本《汇编》无冲突的条款，其实施效力不受影响.《汇编》中收集的管理制度,涉及公司业务拓展和经营管理的方方面面，按照制度类别分为综合管理、人力资源、财务管理、资产管理、市场管理、科研管理、风险控制、安全管理等八大类，内容全面翔实，实用性强。
此次《制度汇编》的修订,重点在于，.各部门本《汇编》收集了截止至2009年6月30日公司已经发布且仍在执行的各项最新制度、最新条款，具有较强的时效性、针对性.《汇编》本《汇编》是公司领导正确领导的结果,是各单位集体劳动的成果，凝结了各位参与者的智慧和汗水，在此向大家一并表示感谢。
同时，受编者理论政策水平所限，本《汇编》难免存在错误疏漏之处,欢迎广大员工批评指正。
下面是赠送的合同范本，不需要的可以编辑删除~~～～～～教育机构劳动合同范本为大家整理提供,希望对大家有一定帮助。
一、_________ 培训学校聘请_________ 籍_________ (外文姓名）_________ （中文姓名）先生/女士/小姐为_________ 语教师，双方本着友好合作精神，自愿签订本合同并保证认真履行合同中约定的各项义务。
行政事业单位内部控制管理制度汇编
行政事业单位内部控制管理制度汇编一、内部控制管理制度总则第一条为了加强行政事业单位的内部管理，规范内部控制行为，提高管理效率和效果，保护单位资产的安全和完整，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于各级各类行政事业单位，包括财政拨款单位、非财政拨款单位、参照公务员法管理的事业单位等。
第三条内部控制是指单位为实现控制目标，通过制度建设、流程设计、风险评估、内部审计等手段，对单位的经济活动、业务活动、内部管理等方面进行有效的监管和控制。
第四条单位应当建立健全内部控制制度，明确内部控制目标、原则、范围、责任分工、控制措施等，确保内部控制制度的有效实施。
二、内部控制组织机构第五条单位应当设立内部控制领导小组，负责组织、领导、协调和监督内部控制工作。
内部控制领导小组由单位负责人担任组长，财务、审计、人事、业务等部门负责人为成员。
第六条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责内部控制的具体工作，包括制定内部控制制度、组织内部控制培训、开展内部控制评估等。
第七条单位应当明确内部控制责任分工，各部门、各岗位应当根据职责分工，履行内部控制职责。
三、内部控制制度建设第八条单位应当根据法律法规和单位实际情况，制定内部控制制度，包括财务、采购、资产管理、人力资源、业务流程等方面的制度。
第九条内部控制制度应当明确内部控制的目标、原则、范围、责任分工、控制措施等，确保内部控制制度的有效实施。
第十条单位应当定期对内部控制制度进行修订和完善，确保内部控制制度的适应性和有效性。
四、内部控制风险评估第十一条单位应当建立内部控制风险评估机制，对单位的经济活动、业务活动、内部管理等方面进行风险评估。
第十二条内部控制风险评估应当包括风险识别、风险分析、风险评价等环节，确保风险得到有效控制。
第十三条单位应当根据内部控制风险评估结果，制定相应的风险应对措施，降低风险对单位的影响。
资产管理制度汇编范本
资产管理制度汇编范本第一章总则第一条为了规范资产管理工作，保护单位资产安全，提高资产利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内各类资产管理工作，包括固定资产、无形资产、流动资产等。
第三条资产管理工作应遵循依法合规、科学管理、公开透明、综合协调的原则。
第二章资产管理的组织机构第四条本单位设立资产管理部门，负责统一管理本单位所有资产。
第五条资产管理部门的主要职责包括：（一）负责编制资产管理制度和规范，指导并检查各部门资产管理工作；（二）统一核算、评估和监督资产的管理情况；（三）负责制定资产年度计划和预算，监督资产使用情况；（四）负责资产的调配、使用和维护。
第六条本单位应设立资产管理委员会，由单位负责人任主任，资产管理部门负责人为副主任，各部门主要负责人为委员，负责审查并批准资产相关重要事项。
第七条各部门在进行资产管理工作时，应遵循资产管理部门的指导和监督，确保资产管理工作的顺利进行。
第三章资产管理的流程第八条单位在接收新资产时，应填写《资产登记表》，详细登记资产的名称、规格、数量等信息，并进行编号。
第九条单位在对资产进行维护、维修、更换等操作时，应填写《资产操作登记表》，详细记录操作的时间、人员、内容等信息。
第十条单位在进行资产清查时，应填写《资产清查表》，核对实际资产情况与登记情况是否相符，发现问题及时处理。
第十一条单位在对资产进行处置时，应填写《资产处置申请书》，经资产管理委员会审核批准后，方可进行处置操作。
第四章资产管理的监督检查第十二条单位应对资产管理工作进行定期检查，确保资产管理工作的规范有效。
第十三条资产管理部门应按照规定的频次进行资产管理工作的监督检查，及时发现问题并提出整改措施。
第十四条单位领导应对资产管理工作进行定期评估，并对资产管理部门给予相应的评价和奖励。
第五章资产管理的责任追究第十五条对于违反资产管理制度的行为，单位将依法进行严肃处理，并追究相关责任人的责任。
第十六条对于造成单位资产损失的行为，相关责任人将承担相应的经济赔偿责任。
国有资产经营公司管理制度汇编
国有资产经营公司管理制度汇编国有资产经营公司是指由国家依法设立，以经营和管理国有资产为主要职责的公司。
为了更好地规范国有资产的经营管理，国有资产经营公司需要建立一套完善的管理制度。
下面是一份1200字以上的国有资产经营公司管理制度汇编，供参考：第一章总则第一条【目的】本制度的目的是为了规范国有资产经营公司的经营管理，确保国有资产的保值增值。
第二条【适用范围】本制度适用于国有资产经营公司的全体员工及相关方。
第三条【原则】国有资产经营公司的经营管理应坚持公平、公正、公开、透明的原则，注重效益、风险和合规的平衡。
第二章公司治理第四条【公司章程】国有资产经营公司应依法制定公司章程，明确公司的组织架构、权责分工、决策程序等内容。
第五条【董事会】国有资产经营公司应设立董事会，其职责包括审议公司的战略规划、年度预算、年度报告等重要事项。
第六条【监事会】国有资产经营公司应设立监事会，其职责包括监督董事会的职权行使情况、审计公司的财务状况等。
第七条【经理层】国有资产经营公司应设立经理层，负责公司的日常经营管理工作，并受董事会和监事会的监督。
第三章资产管理第八条【资产评估】国有资产经营公司应定期对公司掌管的国有资产进行评估，确保资产价值的准确把控。
第九条【资产处置】国有资产经营公司在对国有资产进行处置时，应按照法律法规和公司章程的规定进行，确保公平、公正、公开、透明。
第十条【风险管理】国有资产经营公司应建立健全的风险管理制度，对公司的风险进行定期评估和控制，确保资产的安全和稳健经营。
第四章经营活动第十一条【市场行为】国有资产经营公司在经营活动中应依法经营、诚实信用，遵守市场规则和竞争行为的要求。
第十二条【合作关系】国有资产经营公司在开展合作时应注重合作方的资质和信誉，建立良好的合作关系。
第十三条【内部控制】国有资产经营公司应建立健全的内部控制制度，确保公司的经营活动合规、高效。
第五章财务管理第十四条【财务制度】国有资产经营公司应建立健全的财务制度，明确财务核算、报表编制等规范。
资产评估机构质量控制制度和内部管理制度汇编
资产评估质量控制制度第一章总则第一条为规本单位的资产评估业务质量控制,明确质量控制责任,保证执业质量,根据相关法律、法规和资产评估准则等相关规定,制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资产评估业务及与价值估算相关的其他业务的质量控制。
第二章基本要求第三条从业人员执行资产评估业务,应当遵守相关法律、法规和资产评估准则等相关规定。
采用不同于资产评估准则规定的程序和方法时,不得违背评估准则的基本要求,应当确信所采用程序和方法的合理性,并在评估报告中明确说明。
第四条严格执行本单位制定的《员工岗位责任制》,履行本岗位应履行的相关职责,并对本岗位工作任务负责。
第三章业务执行第五条严格执行本单位制定的《资产评估业务操作规程》。
第六条从业人员执行资产评估业务,应当履行适当的评估程序,基本评估程序通常包括:(一)明确评估业务基本事项;(二)签订业务约定书;(三)编制评估计划;(四)现场调查;(五)收集评估资料;(六)评定估算;(七)编制和提交评估报告;(八)工作底稿归档。
从业人员不得随意删减基本评估程序。
第七条从业人员在执行评估业务过程中,由于受到客观限制,无法或者不能完全履行评估程序,且当采取必要措施仍无法弥补程序缺失并对评估结论产生重大影响时,应按照本单位部规章制度,逐级汇报批准,由项目负责人协商委托方终止评估业务。
第八条聘请专家协助工作的资产评估业务,应当采取必要措施确信专家工作的合理性。
第九条本单位根据初步了解的项目情况,选派具备一定资历和经验、良好专业能力和职业道德的从业人员作为项目负责人,其是全面负责某项评估业务并保证项目顺利实施、在评估报告上签字的注册资产评估师。
第十条接受评估业务前,项目负责人应与委托方进行充分沟通,通过公开渠道查询有关情况,关注的事项一般包括:(一)本单位是否具有足够的从业人员,出具评估报告的时间是否能够得到保证。
(二)从业人员是否具备专业胜任能力。
(三)委托方是否明确提出预先设定的评估结论或表露出明显的利益倾向。
国资公司管理制度汇编
国资公司管理制度汇编第一章总则第一条为了规范国有资产管理，加强国有资产保护，提高国有资产运营效益，制定本制度。
第二条国资公司管理制度适用于国有资产控股或控制的企业。
第三条国资公司应当严格遵守国家有关法律、法规和政策，依法行使国有资产出资人的权利和履行义务。
第四条国资公司应当按照法定程序行使公司权利，实行规范、透明、公开和平等对待的原则。
第五条国资公司应当建立健全国有资产管理制度，加强内部控制，确保国有资产安全和增值。
第二章组织架构第六条国资公司设立董事会和监事会，依法设立总经理或者公司法定代表人，并设立内部管理机构。
第七条董事会是国资公司的决策机构，负责审议和决定公司的重大事项。
第八条监事会是国资公司的监督机构，负责监督公司的经营活动、财务状况和行为合法性。
第九条总经理或公司法定代表人是国资公司的执行机构，负责公司的日常经营管理。
第十条内部管理机构包括人力资源部、财务部、法务部等，负责公司内部管理事务。
第三章资产管理第十一条国资公司应当建立国有资产清查制度，定期清查和评估国有资产。
第十二条国资公司应当建立国有资产管理制度，规范国有资产的流转、处置和增值。
第十三条国资公司应当建立资产评估制度，对国有资产进行评估，确保资产价值不受损害。
第十四条国资公司应当建立国有资产质押、担保管理制度，保障国有资产安全。
第四章经营管理第十五条国资公司应当建立健全内部控制制度，加强经营管理。
第十六条国资公司应当按照市场化原则开展经营活动，提高企业竞争力。
第十七条国资公司应当建立规范的财务管理制度，做好财务核算和报告。
第十八条国资公司应当建立风险管理和合规制度，防范风险，遵守法律法规。
第五章监督检查第十九条国资公司应当建立健全内部审计制度，加强内部监督。
第二十条国资公司应当接受有关部门的监督检查，定期向出资人报告经营情况。
第二十一条国资公司应当接受公司法定代表人或总经理的监督，及时报告经营情况。
第六章法律责任第二十二条国资公司及其管理层应当依法履行职责，不得违法操作。
内部控制管理制度汇编
技术资料XXXXXXXXXX有限公司内部控制管理制度编制：企业管理中心审批：董事办二○一三年十二月目录1、总则 ........................................................................................................ ２1.1内部控制的目的和意义........................................................................ ２1.1.1目的............................................................................................ ２1.1.2意义............................................................................................ ２1.2内部控制的目标................................................................................... ３1.3 内部控制的制订原则........................................................................... ３2 、内部控制管理细则................................................................................... ４2.1内部机构运行管理控制........................................................................ ４2.2发展战略管理控制............................................................................... ５2.3合同管理控制...................................................................................... ６2.4财务资金管理控制............................................................................... ６2.5采购与付款管理控制............................................................................ ８2.6存货管理控制.................................................................................. １０2.7固定资产管理控制........................................................................... １２2.8成本费用管理控制........................................................................... １３2.9资金筹措管理控制........................................................................... １５2.10财务报告编制控制管理.................................................................. １６2.11违规行为控制管理......................................................................... １８3、附则...................................................................................................... １８1、总则1.1内部控制的目的和意义1.1.1目的为了加强和规范企业内部控制与管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及《企业内部控制规范》等有关法律法规，特制定本制度。
公司资产质量管理制度汇编
公司资产质量管理制度汇编第一章总则第一条为规范公司资产质量管理，提高公司资产使用效率，保障公司资产安全，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条公司所有在使用、运营中的资产包括但不限于设备、房地产、车辆等，均适用本制度。
第三条公司资产质量管理应遵循“保值、增值、节约、合理”的原则，实行“全员参与、全程跟踪、全面管理”的模式。
第二章资产管理责任第四条公司设立资产管理委员会，由公司领导班子成员任主任委员，相关部门主要负责人为委员，负责公司资产质量管理工作监督、指导和决策。
第五条公司设立资产管理部门，依法合规执行资产质量管理工作，负责资产清查、定期检查、资产评估和处置等具体工作。
第六条公司各部门应设立专人负责本部门资产的管理和维护，定期提交资产使用情况报告，确保资产规范使用。
第三章资产登记管理第七条公司所有资产应在登记台账上进行登记，记录资产名称、型号、数量、规格、原值、使用部门、使用人员等详细信息。
第八条新购资产应及时登记，停用、报废、转让或处置的资产应及时注销。
第九条资产台账应进行动态更新，每月对资产进行盘点核对，确保登记信息准确无误。
第四章资产保护管理第十条公司应建立健全资产保护制度，加强资产保管和安全管理，防止意外损坏或盗窃。
第十一条负责资产保管的人员应具备相应的专业知识和技能，定期接受相关培训，提高资产保护意识。
第十二条对于高值资产，应加强安全措施，采取防盗、防火、防潮等措施，确保资产安全。
第五章资产维护管理第十三条公司应建立资产维护计划，对资产进行定期检查、保养和维修，延长资产使用寿命。
第十四条负责资产维护的人员应及时响应和处理资产故障，减少资产因故障影响公司正常生产经营。
第十五条资产维护工作应有记录，包括维护时间、内容、费用等，便于后续资产使用情况分析。
第六章资产评估管理第十六条公司应定期对资产进行评估，确保资产价值符合实际情况，及时调整资产使用等相应方案。
第十七条资产评估由专业评估机构进行，评估工作应公正、客观、准确，保证评估结果可靠性。
资产经营企业各项管理制度汇编
资产经营企业各项管理制度汇编一、总则本资产经营企业各项管理制度汇编（以下简称“汇编”）旨在规范企业内部各项管理制度，提高资产经营效益，确保企业运营的顺利进行。
二、资产管理制度2.1 固定资产管理制度2.1.1 购置与报废流程1. 购置流程：- 提交固定资产购置申请书，包括申请理由、预算等；- 提交申请书经审核后，由资产部门进行采购；- 根据采购流程，确定供应商、签订合同，并进行付款；- 完成购置手续后，将固定资产纳入统一管理。
2. 报废流程：- 提交固定资产报废申请书，包括申请理由、报废原因等；- 经资产部门审核后，进行报废处理；- 报废处理包括资产清理、处置、销售等；- 完成报废手续后，将固定资产移出统一管理。
2.1.2 资产清查与盘点1. 资产清查：- 每年进行一次固定资产清查；- 清查内容包括资产名称、规格型号、所在部门等；- 全员参与清查，确保资产清单的准确性。
2. 资产盘点：- 每年进行一次固定资产盘点；- 盘点内容包括实物盘点、账面与实物核对、差异处理等；- 盘点结果汇总后，进行资产账务调整。
2.2 流动资金管理制度2.2.1 预算与支出控制1. 预算制定：- 每年制定流动资金预算；- 预算内容包括收入、支出、利润等；- 预算经过相关部门审核后，得到批准。
2. 支出控制：- 根据预算进行支出控制；- 支出需经过相关人员审批，并遵循相关流程；- 销售收入与支出进行核对，确保合规运营。
2.3 财务管理制度2.3.1 会计核算与报表编制1. 会计核算：- 根据相关准则进行会计核算；- 包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 报表编制：- 根据会计核算结果编制报表；- 包括月度、季度和年度报表；- 报表需经过审计部门审核，确保准确性。
三、绩效评估与奖惩制度3.1 绩效评估3.1.1 目标设定与考核1. 目标设定：- 每年制定绩效考核目标；- 目标依据企业整体战略进行设定；- 确保目标具体、可衡量和可达成。
国有企业资产管理制度汇编
国有企业资产管理制度汇编全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：国有企业资产管理是国有企业在实施资产管理过程中，确保资产保值增值，提高资产使用效率，降低资产管理成本，规范资产管理行为的一系列制度、政策和措施的总称。
为加强国有企业资产管理，提高国有企业资产管理水平和效益，我国对国有企业资产管理制度进行了不断的完善和改进，并逐步形成了一套符合国情、科学合理的资产管理制度。
下面将对国有企业资产管理制度进行汇编和具体概述。
一、资产管理的基本方针国有企业资产管理的基本方针是以科学的方法，合理的规划，健全的制度和有效的管理为基础，正确处理资产保值增值和资产使用效率的统一，以及资产管理的市场化、专业化、法治化和国际化，保护和增值国有资产。
资产管理的基本目标是实现国有资产保值增值，提高资产使用效率，降低资产管理成本，确保资产安全和合法，维护国有资产的所有权和经营管理权。
二、资产管理的主要内容国有企业资产管理的主要内容包括资产责任制度、资产评估制度、资产使用制度、资产监督制度、资产收益分配制度、资产处置制度等方面的制度和管理措施。
国有企业应当建立完备的资产管理制度，包括资产管理的授权程序、资产管理的程序规定、资产管理的审计程序等内容，确保国有资产管理的科学性、规范性和有效性。
三、资产管理的组织管理国有企业应当设立专门的资产管理部门或者委托专业机构进行资产管理。
资产管理部门应当依照公司法律法规和国有企业章程规定，设立健全的组织机构和管理制度，明确资产管理的职责和权限，建立科学的内控制度，规范资产管理的程序和程序，承担资产管理的监督和协调工作，全面加强资产管理。
四、资产管理的技术支持国有企业应当积极引进先进的资产管理技术和管理方法，采用现代信息技术手段，建立完善的资产管理信息系统，实现对国有资产的动态监控和管控。
国有企业还应该不断改进资产管理的工作方法和管理机制，提高资产管理的科学性和效益。
五、资产管理的监督检查国有企业应当依法建立健全的内部审计制度和风险管控机制，加强对资产管理的监督检查和风险控制，防范和纠正各种违规行为和渎职行为，确保国有资产安全和合法。
管理制度汇编模板
管理制度汇编模板一、总则1.1 为了规范公司内部管理，提高工作效率，确保公司健康、稳定发展，特制定本管理制度汇编模板。
1.2 本模板适用于公司各部门、各层级管理人员，旨在为大家提供一个统一的管理制度编写框架。
1.3 各部门应根据本模板，结合实际情况，制定具体的管理制度，并报公司审批后实施。
二、管理制度编写原则2.1 合法性：管理制度应符合国家法律法规、行业规定及公司章程，确保制度内容的合法性。
2.2 实用性：管理制度应紧密结合公司实际，具有可操作性和实用性，避免空洞、抽象。
2.3 系统性：管理制度应涵盖公司各个管理领域，形成一套完整、系统的管理体系。
2.4 动态性：管理制度应具备一定的灵活性，根据公司发展需要，适时调整、完善。
三、管理制度汇编目录3.1 总则3.2 组织架构3.3 职责分工3.4 工作流程3.5 人力资源管理3.6 财务管理3.7 资产管理3.8 合同管理3.9 安全生产管理3.10 质量管理3.11 客户服务管理3.12 企业文化建设3.13 保密制度3.14 惩罚与奖励3.15 附则四、管理制度编写要求4.1.1 制度名称4.1.2 制度目的4.1.3 适用范围4.1.4 责任部门4.1.5 具体内容4.1.6 实施与监督4.1.7 修订与废止4.2 制度内容应条理清晰，简洁明了，便于理解和执行。
4.3 制度编写过程中，应广泛征求相关部门和员工的意见，确保制度实施的可行性。
4.4 制度审批通过后，应及时发布，并对相关人员进行培训，确保制度得到有效执行。
五、管理制度的具体内容示例5.1 组织架构管理制度5.1.1 明确公司组织架构，包括各层级、各部门的设置及其职能。
5.1.2 规定公司组织架构调整的程序和审批流程。
5.1.3 确定各部门之间的协作关系，促进部门间的沟通与配合。
5.2 职责分工管理制度5.2.1 详细列出各岗位的职责范围、工作内容和要求。
5.2.2 制定岗位说明书，为员工提供清晰的工作指引。
资产评估机构质量控制制度和内部管理制度汇编
资产评估机构质量控制制度和内部管理制度汇编资产评估机构质量控制制度第一章总则第一条为规范本单位的资产评估业务质量控制,明确质量控制责任,保证执业质量,根据相关法律、法规和资产评估准则等相关规定,制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资产评估业务及与价值估算相关的其他业务的质量控制。
第二章基本要求第三条从业人员执行资产评估业务,应当遵守相关法律、法规和资产评估准则等相关规定。
采用不同于资产评估准则规定的程序和方法时,不得违背评估准则的基本要求,应当确信所采用程序和方法的合理性,并在评估报告中明确说明。
第四条严格执行本单位制定的《员工岗位责任制》,履行本岗位应履行的相关职责,并对本岗位工作任务负责。
第三章业务执行第五条严格执行本单位制定的《资产评估业务操作规程》。
第六条从业人员执行资产评估业务,应当履行适当的评估程序,基本评估程序通常包括:(一)明确评估业务基本事项;(二)签订业务约定书;(三)编制评估计划;(四)现场调查;(五)收集评估资料;(六)评定估算;(七)编制和提交评估报告;(八)工作底稿归档。
从业人员不得随意删减基本评估程序。
第七条从业人员在执行评估业务过程中,由于受到客观限制,无法或者不能完全履行评估程序,且当采取必要措施仍无法弥补程序缺失并对评估结论产生重大影响时,应按照本单位内部规章制度,逐级汇报批准,由项目负责人协商委托方终止评估业务。
第八条聘请专家协助工作的资产评估业务,应当采取必要措施确信专家工作的合理性。
第九条本单位根据初步了解的项目情况,选派具备一定资历和经验、良好专业能力和职业道德的从业人员作为项目负责人,其是全面负责某项评估业务并保证项目顺利实施、在评估报告上签字的注册资产评估师。
第十条接受评估业务前,项目负责人应与委托方进行充分沟通,通过公开渠道查询有关情况,关注的事项一般包括:(一)本单位是否具有足够的从业人员,出具评估报告的时间是否能够得到保证。
(二)从业人员是否具备专业胜任能力。
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资产评估机构质量控制制度第一章总则第一条为规范本单位的资产评估业务质量控制,明确质量控制责任,保证执业质量,根据相关法律、法规和资产评估准则等相关规定,制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资产评估业务及与价值估算相关的其他业务的质量控制。
第二章基本要求第三条从业人员执行资产评估业务,应当遵守相关法律、法规和资产评估准则等相关规定。
采用不同于资产评估准则规定的程序和方法时,不得违背评估准则的基本要求,应当确信所采用程序和方法的合理性,并在评估报告中明确说明。
第四条严格执行本单位制定的《员工岗位责任制》,履行本岗位应履行的相关职责,并对本岗位工作任务负责。
第三章业务执行第五条严格执行本单位制定的《资产评估业务操作规程》。
第六条从业人员执行资产评估业务,应当履行适当的评估程序,基本评估程序通常包括:(一)明确评估业务基本事项;(二)签订业务约定书;(三)编制评估计划;(四)现场调查;(五)收集评估资料;(六)评定估算;(七)编制和提交评估报告;(八)工作底稿归档。
从业人员不得随意删减基本评估程序。
第七条从业人员在执行评估业务过程中,由于受到客观限制,无法或者不能完全履行评估程序,且当采取必要措施仍无法弥补程序缺失并对评估结论产生重大影响时,应按照本单位内部规章制度,逐级汇报批准,由项目负责人协商委托方终止评估业务。
第八条聘请专家协助工作的资产评估业务,应当采取必要措施确信专家工作的合理性。
第九条本单位根据初步了解的项目情况,选派具备一定资历和经验、良好专业能力和职业道德的从业人员作为项目负责人,其是全面负责某项评估业务并保证项目顺利实施、在评估报告上签字的注册资产评估师。
第十条接受评估业务前,项目负责人应与委托方进行充分沟通,通过公开渠道查询有关情况,关注的事项一般包括:(一)本单位是否具有足够的从业人员,出具评估报告的时间是否能够得到保证。
(二)从业人员是否具备专业胜任能力。
(三)委托方是否明确提出预先设定的评估结论或表露出明显的利益倾向。
(四)委托方在了解国家相关法律、法规的情况下,是否仍有不当使用评估报告的明显倾向。
(五)被评估单位是否存在由于管理缺陷或诚信缺失等可能影响其提供资料真实性、合法性、完整性的情况。
(六)评估程序是否能够适当履行。
(七)本单位及从业人员是否能够遵守国家相关法律、法规和资产评估准则等相关规定。
当存在如下情形之一时,应不得承接评估业务。
(一)本单位及从业人员不具备专业胜任能力,无法保证评估结论的合理性或评估报告按时出具。
(二)影响评估程序的适当履行,导致本单位及从业人员无法保持独立、客观、公正的工作原则。
(三)评估报告被不当使用的可能性较大,导致本单位及从业人员可能涉及法律诉讼或相关检查。
(四)被评估单位提供的作为评估依据的相关资料具有明显的虚假可能,导致本单位及从业人员无法合理的设定和使用评估假设,影响评估报告的真实性。
(五)其他导致本单位及从业人员违反国家相关法律、法规和资产评估准则等相关规定的情形。
第十一条签订业务约定书后,评估项目执行过程中,当评估目的、评估对象、评估基准日发生变化,或者评估范围发生重大变化时,项目负责人应当与委托方及时协商相关内容,并按照本单位相关规章制度逐级汇报、审批后,签订补充协议或者重新签订业务约定书。
第十二条现场调查前,项目负责人应组织实施必要的前期工作,一般包括如下事宜:(一)编制评估计划,其内容应涵盖现场调查、收集评估资料、评定估算、编制和提交评估报告等评估业务实施全过程,并按照本单位相关规章制度逐级汇报、审批。
评估计划制定后,项目负责人应根据评估业务实施过程中的情况变化进行必要调整。
(二)根据资产的规模和结构及特点、完成时间要求等项目具体情况,组织具备专业胜任能力的从业人员构成项目团队。
从业人员应当具备相应的专业知识和经验,能够胜任所执行的评估业务,应当熟知、理解并恰当运用评估方法。
(三) 根据项目特点,向委托方及被评估单位提出评估的工作要求和具体计划。
第十三条从业人员应当根据评估业务具体情况,对评估对象进行适当的现场调查。
当现场调查遇有障碍无法履行程序时,项目负责人应与委托方及被评估单位进行协商,提出问题内容和解决意见,保证现场调查程序的适当履行。
第十四条从业人员应当根据评估业务具体情况收集评估资料,并对收集的评估资料进行必要分析、归纳和整理,形成评定估算的依据。
第十五条从业人员应当根据评估业务具体情况进行评定估算。
分析各种评估方法的适用性,恰当选择评估方法。
对所搜集的评估资料进行整理,充分分析其可靠性、相关性、可比性,按照工作底稿索引进行归集。
根据所采用的评估方法,选取相应的公式和参数进行分析、计算和判断,形成评估结论。
项目负责人应将评定估算中的重大技术问题及解决方案,按照本单位相关规章制度逐级汇报、审批。
第十六条评估报告提交前,评估项目应当按照本单位相关规章制度,对评估报告、评估程序执行情况、工作底稿等进行必要的内部审核。
第十七条评估报告应当由项目负责人编制。
编制的评估报告应当清晰、准确,使评估报告使用者能够合理理解评估结论的必要信息。
第十八条评估报告出具后,项目负责人应对评估报告的使用、经济行为的实施等情况进行后续追踪。
第四章职业道德第十九条从业人员应当诚实正直,勤勉尽责,恪守独立、客观、公正的原则,保持和提高专业胜任能力,遵守保密原则,与委托方或相关当事方之间存在可能影响公正执业的利害关系时应当予以回避。
第二十条严格执行本单位制定的《职业道德规范守则》。
第五章技术委员会第二十一条为提高本单位执业水平及效率、做好质量控制,成立由单位领导、部门负责人和技术专家组成的技术委员会。
第二十二条技术委员会负责重大项目疑难问题的解决、重大技术问题的审核、共性问题的总结、内部质量的检查、技术争议的判断等重大事宜的组织实施。
第六章签字盖章第二十三条评估报告应当由包括该项目负责人在内的两名以上该项目的经办评估师签字盖章,评估机构盖章,和法定代表人(或者负责该评估业务的合伙人)签字。
第二十四条从业人员应当在所编制的工作底稿上签字。
项目负责人应当编制工作底稿目录,并在所编制的工作底稿目录上签字。
第二十五条逐级审核人员应当在各自审核责任范围内完成审核工作,并在相关工作底稿、工作底稿目录、评估报告发文稿中签字。
第二十六条各签字人员对属于本岗位应履行的工作任务负责。
第七章逐级审核第二十七条评估报告及相应的工作底稿应当实行严格的逐级审核,逐级审核人员根据本单位制定的《员工岗位责任制》,对其负责的审核内容进行审核。
第二十八条履行逐级审核时,可以同时采用的审核方式包括:内部交叉检查、专业技术审核和重大问题技术委员会审核。
(一)内部交叉检查是由项目组内具备专业能力的从业人员进行互相检查。
(二)专业技术审核是由本单位确定的具备某类资产丰富评估经验和较强技术能力的人员,对某类资产评估情况进行专门审核。
(三)重大问题技术委员会审核一般是针对新兴业务或重大项目中的特殊技术问题,由技术委员会进行审核。
第二十九条审核的主要内容通常包括:(一)评估工作是否已按照国家相关法律法规和资产评估准则、本单位制定的《资产评估业务操作规程》和《员工岗位责任制》及《职业道德规范守则》等相关规定执行。
(二)从业人员执业过程中是否保持了应有的职业道德。
(三)评估程序是否适当履行,评估计划是否正常实施,工作目标是否已经实现。
(四)采用的评估依据是否充分、适当。
(五)评估对象法律权属是否进行了关注和恰当披露。
(六) 使用的评估假设是否合理,法律上是否适应、经济上是否合理、技术上是否可行。
(七) 采用的评估方法是否适用和恰当,是否适应国家有关法律法规要求。
(八) 评估中选用的数据、参数是否可靠、相关、可比、客观、真实。
(九)形成的工作底稿是否完整,数据内容是否准确。
(十)形成的工作底稿是否能够充分支持评估结论,评估结论是否客观合理。
(十一) 出具的评估报告是否符合国家或行业有关规定,内容是否完整真实及清晰准确、格式是否规范、数据是否无误、各组成部分数据和内容是否一致, 是否提供了使评估报告使用者能够合理理解评估结论的必要信息。
(十二) 审核意见是否已进行了正确的处理。
(十三) 其他影响评估结论成立及合理性而需要审核的内容。
第三十条从业人员对其履行的本专业评估的业务质量负责;项目负责人对分派的业务项目的总体质量负责; 逐级审核人员对其审核内容的质量负责。
第三十一条履行逐级审核程序中出现的技术争议,项目负责人应当提交技术委员会进行判断。
第八章业务总结第三十二条评估项目结束后,项目负责人应填写《相关当事方关于评估项目的意见记录表》和《项目后续追踪记录表》,及时总结经验, 全面归纳分析评估报告质量的优缺点, 将存在的问题纳入质量改进目标, 提出相应解决措施与建议, 并形成总结，交技术委员会审阅。
第三十三条技术委员会对总结出的共性问题,采取相应解决措施,并制订有针对性的业务培训与建设计划,使评估质量、水平和成效不断提高。
第三十四条评估业务完成后,项目负责人应选择有代表性的项目进行技术分析,整理、分类、统计有共性的相关技术指标,作为常用的评估技术资料归档,形成共享资源。
第九章人员考核第三十五条技术委员会定期或不定期的组织和实施评估项目的内部检查,并将检查情况列入年度考评内容。
第三十六条本单位于年终对单位员工进行考评,综合项目逐级审核、客户反映和内部检查的情况,奖优罚劣,以激励员工保质按时的完成工作任务。
第十章教育培训第三十七条从业人员应当参加后续教育和培训,保持和提高专业胜任能力。
注册资产评估师应按行业有关规定参加各级评估协会组织的后续教育培训。
第三十八条本单位定期组织从业人员进行内部业务交流和学习,从职业理想、职业态度、职业责任、专业胜任能力、职业良知和荣誉、职业纪律等各个方面提高从业人员的职业道德和业务水平。
第十一章工作底稿质量要求第三十九条从业人员执行资产评估业务,应当遵守法律、法规和资产评估准则的相关规定,形成能够支持评估结论的工作底稿,编制、管理和保存工作档案。
第四十条工作底稿应当反映评估程序实施情况,支持评估结论。
第四十一条工作底稿应当真实完整、重点突出、记录清晰、结论明确。
从业人员可以根据评估业务的具体情况,合理确定工作底稿的繁简程度。
第四十二条工作底稿可以是纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档,从业人员可以根据评估业务具体情况合理选择工作底稿的形式。
电子或者其它介质形式的重要工作底稿,如评估业务执行过程中的重大问题处理记录,对评估结论有重大影响的现场勘查记录、询价记录和评定估算过程记录等,应当同时形成纸质文档。
第四十三条严格执行本单位制定的《资产评估档案管理制度》。
贵州磐基房地产评估有限公司2018年7月6日资产评估机构内部管理制度●人事管理制度●评估工作底稿撰写、复核、管理制度●测绘成果及资料档案管理制度●测绘成果保密管理制度第一章人事管理制度一、为适应社会主义市场经济发展需要,进一步规范注册资产评估师的职业道德行为,提高注册资产评估师的职业道德水准,维护本公司与全体注册资产评估师的职业形象,保证执业质量,确保独立、客观、公正、谨慎、实事求是地搞好资产评估服务,根据《中华人民共和国注册会计师法》、《中国注册会计师职业道德基本准则》、《资产评估准则—基本准则》、《资产评估职业道德准则—基本准则》制定本规范。