内部控制符合性测试表

5 内控表_存货测试
存货管理制度测试
6 内控表_固定资产测试
固定资产管理制度测试
7 内控表_应付及预收测试
应付款及预收款管理制度测试
8 内控表_成本费用测试
成本及费用管理制度测试
9 内控表_销售测试
销售管理制度测试
10 内控表_投资测试
投资管理制度测试
11 内控表_无形资产及其他资产测试无形资产及其他资产管理测试
内部控制符合性测试表
测试对象 审计人
审计时间
序号
内控表名称
说明
备注
1 内控表_报表
会计报表编制符合性测试 可分为对外和对内二种报表编制要求
2 内控表_货币资金测试
货币资金安全性符合性测试 含现金、银行存款、信用卡等各种形式
3 内控表_人事和薪金测试
员工管理及工资计发
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4 内控表_应收预付款测试
应收及预付款
12 内控表_长期负债测试
长期负债管理测试
如长期借款、长期债券的管理
测试结果填表说明： “是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷，打“χ ” ；特别事项在“备注”内说明。