中国铝业2020年一季度财务指标报告

20.3 3,667,018.7
0
21,849.1
-68.98 70,425.9
0.01 70,422.3
0
19,076.9
-72.82 70,198.2
0.6 69,779.6
0
36,114.5
-26.31 49,006.2
114.71 22,824.5
0
2,772.2 1,117.48
227.7
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2020年一季度 0.74 0.46 1.2 0.66
2019年一季度 0.78 0.48 1.55 0.68
2018年一季度 0.77 0.51 1.6 0.68
2020年一季度流动比率为0.74，与2019年一季度的0.78相比略有下 降。2020年一季度流动比率比2019年一季度下降的主要原因是：2020年 一季度流动资产为5,451,090.9万元，与2019年一季度的6,232,728.9万元 相比有较大幅度下降，下降12.54%。2020年一季度流动负债为7,348,065.8 万元，与2019年一季度的7,970,864.1万元相比有较大幅度下降，下降 7.81%。流动资产下降速度快于流动负债的下降速度，致使流动比率下降。 当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
中国铝业2020年一季度财务指标报告
中国铝业2020年一季度的营业利润率为0.48%，总资产报酬率为 2.51%，净资产收益率为0.76%，成本费用利润率为0.55%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为19,056,174.8万元，经营资产的收益率为 0.40%，而对外投资的收益率为9.95%。
0
95.09
123.68
123.66
42.83
51.69
2018年一季度 491.22 211.6 166.96 49.27
中国铝业2020年一季度总资产周转次数为0.76次，比2019年一季度周 转速度放慢，周转天数从420.75天延长到471.62天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
中国铝业2020年一季度财务指标报告
中国铝业2020年一季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
3,966,612.7
-10.08 4,411,300
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用增加，营运能力下降。
五、发展能力分析 中国铝业2020年一季度营业收入为3,966,612.7万元，比2019年一季 度有较大幅度的下降，下降10.08%。而2019年一季度企业营业收入比2018 年一季度增长20.30%。从这三季度情况看，企业营业收入并不稳定。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2020年一季度 50.4 13.5
21.07 63.9
2019年一季度 49.04 12.09 9.44 61.13
2018年一季度 57.77 13.36 21.86 71.13
中国铝业2020年一季度营业周期为63.90天，2019年一季度为61.13 天，2020年一季度比2019年一季度延长2.77天。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
中国铝业2020年一季度财务指标报告
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.2倍。企业盈利能力 对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2020年一季度 471.62
2019年一季度 420.75
3.19
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
5.75 0.48
6.73 1.59
0.56
1.61
2.51
3.86
0.76
3.18
2018年一季度 6.79 1.9 1.93 3.75 2.96
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
Biblioteka Baidu
中国铝业2020年一季度财务指标报告
中国铝业2020年一季度净利润为13,377.6万元，比2019年一季度有较 大幅度的下降，下降75.27%。而2019年一季度企业净利润比2018年一季 度增长10.19%。从这三季度情况看，企业净利润并不稳定。
从这三季度来看，中国铝业的权益资本持续增长。2020年一季度权益 资本为7,082,807.1万元，比2019年一季度增长3.41%，这一增长速度是在 2019年一季度增长1.84%的基础上取得的。
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
3,966,612.7 100.00 4,411,300 100.00 3,667,018.7 100.00
3,705,912.8
93.43 4,085,175.3
92.61 3,385,679.6
92.33
32,553.1
0.82 29,206.4
0.66 32,424.6
0.88
39,614.8
1.00 67,830.9
1.54 55,716.7
1.52
65,944.7
1.66 60,238.4
1.37 64,560.7
1.76
108,417.6
2.73 128,790
2.92 116,995
-64.57
642.7
0
2020年一季度实现利润为21,849.1万元，与2019年一季度的70,425.9 万元相比有较大幅度下降，下降68.98%。实现利润主要来自于对外投资所 取得的收益。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)