标准财务报销流程培训ppt
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手续完整 原则
12 43
谁批准谁 负责原则
即时清结 原则
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
让我们来看看这几个原则分别是什么意思？
先审百度文库后支付原则
凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批 准的费用不得支出。
谁批准谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
3、差旅费报销单
xxxxx
xxx
2014 01 01
2015 xx xx
xxx
2014 01 15
参加长沙XX展会
15
xx
1/1-1/10 公司-长沙
10
1/11-1/15 长沙-济南
5
xx
xx
xx
xx
xx
xx
3、差旅费报销单
∆ 差旅费报销单需付出差申请单,除“出差补助”不需要付发票及票据外,其他均需有票 据；
∆ 出差起讫日期必须填写清楚,以便于财务方便核算出差补助费用。 ∆ 已发放出差补助,不再报销餐饮费用。如确实需要招待客人的,经主管领导审批后可凭
餐饮发票报销； ∆ 餐饮费用填写在“其他”一栏。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
报粘贴票据性质 分类汇总分行填 写
必需填写
综合管理部
2015
12
餐饮费 加油费
办公用品费 交通费
65.40 2000.00
2000.00 4000.00
8765.40
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
副总经理
总经理
YOUR LOGO
企业标志
财务报销流程培训
Financial reimbursement process training
XX公司财务培训
前言/Preface
在日常工作中,部分员工对财务知识比较 欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了 解,出现报销单据填写不规范、报销内容不明 确等情况,由于单据填写错误导致的重复填写 工作也多次发生,给本部门、财务部及相关部 门工作带来不必要困扰。 ooooooooooooooooooooooooooooo
2、付款申请书
∆ 填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与 “开户行”要如实填写,如**银行**支行等。
∆ 单据及附件张数填写附件的总数量。 ∆ 付款原因：应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业
务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的 除外）。 ∆ 所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。
即时清结原则 手续完整原则
凡借用公款者,前账不清、后款不借。
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名,财务 不得受理手续不全的报销单据。
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
Part 02
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
∆ 金额：类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元, 填写为100.00,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前加 人民币符号“￥”,如合计金额为100元,填写为￥100.00。
30
肆零
直接用签字笔写在此处：
应填写清楚,不能过于简单, 内容必须包括“使用目的 及对应业务项目”,业务项 目若涉及到类似采购等事 项,必须述明“采购数量及 对应单价”（有对账单附 件的除外）。
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
∆ 除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 ∆ 若一张报销单上有多个报销项目,如交通费、餐费等,可以填写在一张报销单上,但需分
行填写清楚。 ∆ 如有奖金,提成,补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况,报销项目按粘贴票据的性
质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘 贴；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据。 ∆ 单据及附件张数填写票据的总数量。 ∆ 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000
目
一、费用报销四大流程
CONTENTS
录
二、报销凭证填写规范
三、报销凭证票据粘贴方法
费用报销四大流程
Four major processes for cost reimbursement
Part 01
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
先审批后 支出原则
∆ 金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字,大写金额前必须加“￥”或 ,大 写后的如为零也必须填零,不能为空白。壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零。
∆ 原借款：如有借支请填写。 ∆ 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。 ∆ oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo
捌柒 陆 伍 肆 零
正楷签字
31
05
用便签纸填写实际内容,然后粘 贴在备注栏：额度,奖金,提成, 补贴,替代票或其它需注明情况 等
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
12 43
谁批准谁 负责原则
即时清结 原则
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
让我们来看看这几个原则分别是什么意思？
先审百度文库后支付原则
凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批 准的费用不得支出。
谁批准谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
3、差旅费报销单
xxxxx
xxx
2014 01 01
2015 xx xx
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2014 01 15
参加长沙XX展会
15
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1/1-1/10 公司-长沙
10
1/11-1/15 长沙-济南
5
xx
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xx
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3、差旅费报销单
∆ 差旅费报销单需付出差申请单,除“出差补助”不需要付发票及票据外,其他均需有票 据；
∆ 出差起讫日期必须填写清楚,以便于财务方便核算出差补助费用。 ∆ 已发放出差补助,不再报销餐饮费用。如确实需要招待客人的,经主管领导审批后可凭
餐饮发票报销； ∆ 餐饮费用填写在“其他”一栏。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
报粘贴票据性质 分类汇总分行填 写
必需填写
综合管理部
2015
12
餐饮费 加油费
办公用品费 交通费
65.40 2000.00
2000.00 4000.00
8765.40
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
副总经理
总经理
YOUR LOGO
企业标志
财务报销流程培训
Financial reimbursement process training
XX公司财务培训
前言/Preface
在日常工作中,部分员工对财务知识比较 欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了 解,出现报销单据填写不规范、报销内容不明 确等情况,由于单据填写错误导致的重复填写 工作也多次发生,给本部门、财务部及相关部 门工作带来不必要困扰。 ooooooooooooooooooooooooooooo
2、付款申请书
∆ 填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与 “开户行”要如实填写,如**银行**支行等。
∆ 单据及附件张数填写附件的总数量。 ∆ 付款原因：应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业
务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的 除外）。 ∆ 所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。
即时清结原则 手续完整原则
凡借用公款者,前账不清、后款不借。
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名,财务 不得受理手续不全的报销单据。
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
Part 02
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
∆ 金额：类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元, 填写为100.00,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前加 人民币符号“￥”,如合计金额为100元,填写为￥100.00。
30
肆零
直接用签字笔写在此处：
应填写清楚,不能过于简单, 内容必须包括“使用目的 及对应业务项目”,业务项 目若涉及到类似采购等事 项,必须述明“采购数量及 对应单价”（有对账单附 件的除外）。
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
∆ 除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 ∆ 若一张报销单上有多个报销项目,如交通费、餐费等,可以填写在一张报销单上,但需分
行填写清楚。 ∆ 如有奖金,提成,补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况,报销项目按粘贴票据的性
质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘 贴；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据。 ∆ 单据及附件张数填写票据的总数量。 ∆ 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000
目
一、费用报销四大流程
CONTENTS
录
二、报销凭证填写规范
三、报销凭证票据粘贴方法
费用报销四大流程
Four major processes for cost reimbursement
Part 01
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
先审批后 支出原则
∆ 金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字,大写金额前必须加“￥”或 ,大 写后的如为零也必须填零,不能为空白。壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零。
∆ 原借款：如有借支请填写。 ∆ 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。 ∆ oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo
捌柒 陆 伍 肆 零
正楷签字
31
05
用便签纸填写实际内容,然后粘 贴在备注栏：额度,奖金,提成, 补贴,替代票或其它需注明情况 等
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher