浙江苏泊尔股份有限公司境内期货投资内部控制制度
期货经营内控制度
期货经营内控制度本页仅作为文档页封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March经营业务内部控制制度（期货部分）第一章总则第一条为规范经营业务中涉及的期货交易业务，实现期货对企业经营业务形成有效的拓展和补充，防范经营风险和交易风险，确保公司金融资产安全，特制定本制度。
第二条公司期货业务服从于公司的经营思路，通过参与期货市场,拓展企业的购销渠道，将期货业务与企业生产经营实际紧密联系起来，丰富企业的经营手段；利用期货的交易保证金制度,以较小的资金控制现场市场的经营风险,同时降低企业采购成本，提高资金的利用率，规避市场波动给企业带来的不可预测的经营风险。
第三条公司成立由分管经营的副总裁牵头的期货工作指导小组，作为管理公司期货业务的最高决策机构，负责指导、监督、和决策经营过程中的重大事项。
第四条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第五条公司的期货业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。
第二章组织机构第六条公司的期货业务组织机构设置如下：第七条公司的期货业务由公司期货指导小组主管。
第八条公司按以上组织机构设置期货工作小组，并相应设立下列岗位：1、稽核员：由计划管理部安排专人担任，负责对期货业务进行全过程监督、审核。
2、资金风险控制：由财务部安排专人担任，负责出入金、交易、交割环节的风险监控。
3、结算确认：对交易结果进行确认，并负责交易是否按计划实施。
4、交易员：专门执行经过论证和签字的方案，负责向经纪公司下达交易指令。
第三章授权制度第九条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
第十条公司对境内期货交易操作实行授权管理。
交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；期货交易授权书由公司期货指导小组负责人签署。
期货经营内控制度
期货经营内控制度一、制度制定的背景和意义随着期货市场的发展壮大，期货公司承担着越来越多的责任和风险，为了规范内部管理，提高公司自身的风险控制能力，保护投资者权益，国家期货监管机构要求期货公司制定并执行一系列内控制度。
制定期货经营内控制度对于期货公司具有重要的意义，可以有效地规范公司内部经营行为，加强风险控制，提高公司的运作效率和竞争力。
二、内控制度的内容和要求1.风险管理制度：包括市场风险、信用风险、操作风险等各类风险的管理措施和应对策略，明确责任分工，保证公司风险控制的及时性和有效性。
2.内部审计制度：建立独立的内部审计部门，对公司各项业务进行监督和检查，及时发现和纠正违规行为和操作失误。
3.合规管理制度：制定合规管理制度，保障公司各项业务符合相关法规和监管要求，防范违规行为的发生。
4.内部信息披露制度：规定公司内部信息的披露要求和程序，确保信息披露的公平、公正，以及及时受众能够有效地获取相关信息。
5.内部控制程度：制定内部控制程度，包括内部控制的目标、方法和要求，确保公司内部控制的全面有效性。
6.风险预警制度：建立风险预警系统和机制，及时掌握市场动态和风险变化，对潜在风险进行预警和防范。
7.资金管理制度：规定资金使用的范围、权限和程序，确保公司资金的安全性和有效性，防止资金风险的发生。
8.持仓管理制度：制定持仓管理制度，规范公司持仓和仓单业务的操作，防范持仓风险和仓库风险。
9.内幕交易管理制度：建立内幕交易管理制度，防范内部人员利用内幕信息进行交易，保护投资者利益和市场的公正。
10.人员管理制度：包括招聘、培训、考核、离职等方面的制度，确保公司人员的素质和能力符合岗位要求。
三、内控制度的实施和监督1.明确责任分工：明确各部门的内控职责和权力，建立健全的内控组织结构，确保内控制度的顺利实施。
2.持续改进：不断总结经验教训，及时修订和完善内控制度，适应市场环境和监管要求的变化。
3.监督检查：建立内部审计机制，对各项业务进行监督和检查，发现问题及时处理，防止风险的扩大。
股指期货业务内部控制制度汇编(doc 8页)
股指期货业务内部控制制度第一章总则第一条为规范公司（以下简称“本公司”或“公司”）境内股指期货业务，有效防范和控制风险，制定本制度。
第二条本制度所称“股指期货业务”是指：为优化公司资产配置及对冲系统风险，公司结合自身资金情况适度参与到中国金融期货交易所的股指期货投机、套利及套保的交易。
第三条公司从事股指期货业务，应遵循以下原则：公司从事股指期货交易必须严格遵循证监会及中金所的规章制度，并严格按照公司制定的操作流程执行，公司只能参与国内的股指期货交易，同时公司参与股指期货主要以套期保值和套利为主，严格控制参与投机的资金额度，保障公司资产的安全。
第二章组织机构及其职责第四条公司董事会授权董事长组织建立期货领导小组行使期货股指期货业务管理职责；小组成员包括：总经理、财务副总、董事会秘书、交易主管，风控主管。
3、听取小组下设办事机构的工作报告，批准授权范围内的股指期货交易方案。
4、负责审定公司股指期货管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。
5、负责交易风险的应急处理。
6、负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划。
第六条期货领导小组下设股指期货管理办公室作为其日常办事机构，办公室负责人由总经理兼任。
其职责为：1、制订、调整股指期货计划、交易方案，并报期货领导小组审批。
2、执行具体的股指期货交易。
3、向期货领导小组汇报并提交书面工作报告。
4、其他日常联系和管理工作。
第七条股指期货管理办公室下设交易员、档案管理员、资金调拨员、会计核算员和风险控制员岗位。
各岗位人员分别在财务部资金科、成本科、稽核科内设。
各岗位职责权限如下：1、交易员：负责监控市场行情、识别和评估市场风险、制订股指期货交易方案、执行交易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理等；2、档案管理员：负责股指期货资料管理，包括股指期货计划、交易方案、交易原始资料、结算资料等；3、资金调拨员：根据交易记录完成收付款；4、会计核算员：相关帐务处理等财务结算工作。
期货公司营业部内部管理制度
第一章总则第一条为规范期货公司营业部的内部管理，提高工作效率，保障客户利益，防范风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《期货交易管理条例》等相关法律法规，结合本营业部实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本营业部全体员工及兼职人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 风险控制原则：强化风险意识，严格风险管理，确保客户资产安全。
2. 客户至上原则：以客户需求为导向，提供优质服务，维护客户合法权益。
3. 规范管理原则：建立健全内部管理制度，规范业务操作流程。
4. 持续改进原则：不断完善内部管理，提高服务水平，提升市场竞争力。
第二章组织架构第四条本营业部设经理一名，负责全面工作；副经理一名，协助经理工作。
第五条本营业部下设业务部、财务部、客服部、风险控制部等部门。
第三章业务管理第六条业务部负责期货交易业务，包括：1. 接受客户委托，办理期货开户、交易、结算、交割等业务；2. 提供期货市场信息、行情分析、投资建议等服务；3. 负责客户风险教育、风险提示等工作。
第七条财务部负责财务管理工作，包括：1. 负责期货交易资金的管理和核算；2. 审核期货交易费用；3. 编制财务报表，进行财务分析。
第八条客服部负责客户服务工作，包括：1. 接待客户咨询，解答客户疑问；2. 收集客户意见，反馈客户需求；3. 处理客户投诉，维护客户权益。
第九条风险控制部负责风险管理工作，包括：1. 制定风险管理制度，落实风险控制措施；2. 监督检查业务操作流程，确保风险可控；3. 开展风险预警、风险评估等工作。
第四章内部控制第十条本营业部建立健全内部控制制度，确保业务操作合规、风险可控。
第十一条业务操作流程：1. 客户办理期货开户，需提交相关证明材料，经审核合格后办理开户手续；2. 客户委托交易，需填写委托单，经审核后办理委托手续；3. 期货交易结算，按约定时间进行，确保客户资金安全；4. 期货交易交割，按约定时间进行，确保客户权益。
期货内部管理制度
期货内部管理制度一、组织架构和内部管理制度（一）公司治理结构公司治理是公司内部管理的基本框架和规范，用于保障公司和股东的合法权益。
期货公司的公司治理结构应该明确公司各部门的职责和权责关系，确保公司决策的科学性和合理性。
公司治理结构一般包括：1. 股东大会：作为公司的最高权力机构，股东大会应当制定公司的重大政策和决策。
2. 董事会：董事会作为股东大会的执行机构，负责组织公司经营管理和监督工作。
3. 监事会：监事会是公司的监督机构，负责对公司经营管理情况进行监督。
4. 管理层：公司的高级管理层应当秉持公司利益为本，有效履行职责，确保公司的经营活动得以顺利进行。
（二）内部管理制度1. 风险管理制度：期货公司应当建立健全的风险管理制度，明确风险管理的责任部门和流程。
公司应当根据自身的业务特点，制定相应的风险评估方法和风险控制政策，及时发现和化解风险。
2. 信息披露制度：期货公司应当依法依规进行信息披露，确保信息的真实、准确和完整。
公司应当制定信息披露的时间节点和管理流程，确保信息披露的及时性和合规性。
3. 内部控制制度：期货公司应当建立健全的内部控制制度，包括内部审计、内部监督、内部检查等制度。
公司应当完善内部控制框架，确保公司内部控制的有效性和高效性。
4. 业务风险管理制度：期货公司应当建立健全的业务风险管理制度，包括业务风险评估、业务风险控制、业务风险预警等方面。
公司应当根据自身的业务特点，建立相应的业务风险管理机制，防范可能发生的业务风险。
5. 信息技术管理制度：期货公司应当建立健全的信息技术管理制度，包括信息技术安全管理、信息技术系统管理、信息技术风险管理等方面。
公司应当确保信息技术系统的安全性和稳定性，避免信息泄露和系统故障。
6. 人力资源管理制度：期货公司应当建立健全的人力资源管理制度，包括员工招聘、员工培训、员工考核等方面。
公司应当重视员工的职业发展和个人成长，建立人力资源管理的长效机制。
期货内部控制制度
（三）如果现货交易已经完成，套期保值合约应当立即平仓，并按财务处理 第2条进行会计处理。
员核查期货经纪公司发来的成交交割单是否与交易员提供的交割 单一致。若核查无误，则由交易确认员在账单上签字并向期货经纪公司发确认； 若不一致，则需由结算员同交易员一起核查原因。 若发生错单情况，则按第四十 二条交易错单处理程序进行处理。
结算员需将最终结算情况传递给期货部经理、风险监督员和交易员。
第二十二条 风险监督员核查交易是否符合套期保值方案，若不符合，须立即 报告公司总经理。
总经理
合规管理员（审计部设）
期货部期货业务结算部门期货业务监督部门
（销售分公司下设）（财务部、企管部）（审计监察部）
交易员 档案管 资金调 会计核 结算员兼交 风险监
理员 拨员 算员易确认员督员
第九条公司的期货部经理由销售分公司经理兼任，向总经理负责。
第十条公司按以上组织机构设臵相应岗位，具体如下：
企业套期保值合约在交易或交割时发生的手续费，按结算单据列明的金额， 借记“递延套保损益 ”科目，贷记“期货保证金-套保合约”科目。
企业套期保值合约平仓了结时，应结转其占用的保证金，借记 “期货保证金-非套保合约 ”科目，贷记 “期货保证金-套保合约 ”科目。
企业套期保值合约了结，将套期保值合约实现的盈亏，同被套期保值业务发 生的成本相配比时，若期货市场上的套期保值合约实现盈利，则借记 “递延套保 损益”科目，贷记
第十四条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关 各方。
被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。
第四章套保投资业务的申请和审批制度
第十五条公司开展套期保值业务须将具体运行方案提前报董事会或董事长制 定人员，确定套期保值额度、止损限额、业务权限、操作策略、资金调拨、效果 评估等进行审核批准后执行。
浙江苏泊尔股份有限公司境内期货投资内部控制制度
浙江苏泊尔股份有限公司境内期货投资内部控制制度浙江苏泊尔股份有限公司境内期货投资内部控制制度第一章 总则第一条 为规范期货交易监管流程，防范交易风险，实现对公司铝锭、铜、钢材等大宗原材料采购价格的锁定，确保公司金融资产安全，特制定本制度。
第二条 公司的期货投资业务只限于与公司生产经营产品或所需的原材料相关期货品种，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。
第三条 公司董事会授权董事长组织建立公司期货领导小组，作为管理公司期货的最高决策机构。
全年期货现金投资额度不得超过3000 万元，占用保证金不超过2000 万元。
如果超过，则须上报公司董事会，由公司董事会根据公司章程及有关内控制度的规定进行审批后，及时召开股东大会获得股东大会的授权。
第四条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第五条 公司的期货投资业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。
第二章 组织机构第六条 公司的期货投资业务组织机构设置如下：浙江苏泊尔股份有限公司境内期货投资内部控制制度第七条 期货领导小组的职责为：（一）负责对公司从事期货套期投资业务进行监督管理。
（二）负责召开期货领导小组会议，制订期货年度投资计划，并提交董事会审议。
（三）听取小组下设办事机构的工作报告，批准授权范围内的期货投资交易方案。
（四）负责审定公司期货投资管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。
（五）负责交易风险的应急处理。
（六）负责向董事会提交年度报告和下年度期货投资工作计划。
第八条 期货投资领导小组下设交易员、档案管理员、资金调拨员、会计核算员、风险控制员和合规管理经理岗位。
各岗位职责权限如下： （一）交易员：由证券部设置，负责监控市场行情、识别和评估市场风险、制订期货投资交易方案、执行交易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理等；（二）档案管理员：由证券部、股份公司财务部设置，负责期货投资资料管理，包括期货投资计划、交易方案、交易原始资料、结算资料等。
股份公司商品期货、期权套期保值内部控制制度
XX股份有限公司商品期货、期权套期保值内部控制制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）商品期货、期权套期保值业务，增加公司应对原料市场价格波动风险的手段，提升公司对原料市场的价格把握和风险管控能力，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等国家有关法律、法规以及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，特制定及修订本管理制度。
第二条公司在期货、期权市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机和套利交易。
第三条公司的期货、期权套期保值业务只限于在境内期货、期权交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。
第四条公司的套期保值业务，只限于从事与公司生产经营所需原材料相同、相近或类似的期货、期权品种，目的是充分利用期货、期权市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。
套期保值的数量不得超过年度现货交易的数量。
公司严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。
公司安排具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
第五条本制度适用于公司及本公司的分公司、子公司和经营部门。
第六条公司应以公司及其分公司、子公司名义设立专门的期货、期权套期保值交易账户，不得使用他人账户进行期货、期权套期保值业务。
第二章组织机构及职责第七条董事会是公司期货、期权套期保值业务的最高决策机构。
主要职责为：(一)审批公司期货、期权套期保值业务的管理制度和管理工作程序；(二)审批期货、期权套期保值业务保证金资金额度；(三)审批公司年度期货、期权套期保值业务方案；(四)审批其它与公司期货、期权套期保值业务相关的重要决策。
第八条套期保值领导小组是公司期货、期权套期保值业务的决策机构。
成员包括：董事长，副董事长，总经理，生产中心总经理，采购中心总经理，销售中心总经理，财务中心总经理。
公司参与金融期货交易的内部控制与风险管理制度
公司参与金融期货交易的内部控制与风险管理制度首先，内部控制是指公司为实现经营目标而采取的各项措施和制度，用于保护公司对金融期货交易风险的敏感度。
内部控制的基本理念是风险识别、风险评估、风险控制和风险监督，以形成相对稳定的交易环境。
公司应建立起有效的内部控制制度体系，包括内部控制流程、内部控制标准和内部控制风险评估等。
其次，风险管理制度是指公司为保护自身财务利益而采取的一系列措施。
公司应制定风险管理政策，包括资金管理、交易制度和风险承受能力等方面的规定。
风险管理政策应明确公司对风险的态度、控制风险的目标和控制手段等，并应根据公司实际情况制定具体的风险管理措施。
此外，公司还应建立完善的风险管理机构，明确风险管理的职责和权限，并进行有效的风险控制与监督。
在内部控制与风险管理制度中，公司应强调以下几个关键要素：1.内部控制流程：公司应规定金融期货交易的全过程控制程序，包括交易前、交易中和交易后的各个环节。
具体而言，交易前的流程包括反洗钱调查、交易资格审查和客户风险评估等；交易中的流程包括交易系统监控、仓位管理和风险控制等；交易后的流程包括交易结果确认、数据备份和异常交易处理等。
通过明确流程，可以有效避免错误和违规操作，确保交易流程的规范和顺畅。
2.内部控制标准：公司应制定与金融期货交易相关的内部控制标准。
标准内容应包括交易行为规范、信息披露要求和交易记录保存等方面。
通过确定统一的标准，可以保证公司所有相关人员在金融期货交易中遵守相同的规则，减少人为因素对风险的干扰。
3.内部控制风险评估：公司应对金融期货交易的各类风险进行评估和评价。
风险评估应覆盖市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等方面。
通过风险评估，可以辨识出潜在的风险因素，及时采取控制措施，并根据评估结果完善内部控制与风险管理制度。
在公司参与金融期货交易的过程中，存在一些潜在的风险，如市场风险、信用风险和操作风险等。
下面将就这些风险进行简要介绍，并提出相应的风险管理措施。
公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理制度
公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理制度首先，公司参与金融期货交易的内部控制的目标是确保交易的合规性、透明性和稳定性。
公司需要建立和维护一个有效的内部控制体系，以保障交易过程中的合法性、公平性和透明性。
这些目标可以通过明确的制度和程序来实现，包括制定适当的交易规则、开展风险评估和监测、建立反洗钱和反恐怖主义资金监控制度等。
其次，公司参与金融期货交易需要建立合理的组织结构。
组织结构应该明确各部门的职责和权限，并建立有效的内部沟通和协作机制，以确保信息的快速传递和决策的有效执行。
此外，公司应该设立专门的风险管理部门，负责监控市场风险、信用风险和操作风险，并及时采取相应的风险控制措施。
在交易策略方面，公司应该根据自身的投资目标和风险承受能力，制定合适的交易策略。
交易策略应该考虑市场行情、行业动态、公司内部因素等多方面因素，并经过充分的风险评估和模拟测试，确保策略的可行性和风险可控性。
最后，公司参与金融期货交易需要建立全面的风险管理措施。
风险管理措施包括但不限于：建立有效的风险管理政策和流程，制定明确的风险限额和严格的风险控制要求；定期进行风险评估和报告，及时发现和应对潜在风险；建立健全的风险管理工具和控制措施，例如止损、对冲和灵活的仓位调整等；建立风险教育和培训机制，提高员工对风险管理的意识和能力。
为了确保公司参与金融期货交易的内部控制和风险管理的有效性，公司应该定期进行内部和外部审计，发现和解决潜在问题，不断改进和完善内部控制和风险管理制度。
同时，公司应该密切关注金融市场的变化和相关法规政策的调整，及时更新和调整内部控制和风险管理制度，以应对新的风险挑战。
苏泊尔股份有限公司内部控制研究
一、内部控制相关理论概述（一）内部控制的概念内部控制是由公司董事会、监事会、经理层和所有员工共同进行的、为了实现控制目标的过程。
它主要包括三个维度，是保证公司经营管理的合法性和合规性、资产安全；财务报告和有关信息的可靠，完整性；提高经营效率和效益、为企业实现发展目标提供的一种方式。
从上述概念可以理解，内部控制是经济过程中经济单位和组织之间相互平衡的商业组织结构和责任分工。
内部控制的目的是改善经营状况，提高经济效益。
正是有了加强经济管理的要求，所以它才产生出来的，随着经济的发展而渐渐完善。
最早的控制重点是保护财产安全和可靠性，会计信息的正确性，侧重于从资金和物品的分开管理、严格的手续流程、对复核方面加强控制。
随着商品经济的发展和业务规模的扩大，生产活动变得越来越复杂，逐渐演变为现代内部控制体系。
（二）内部控制的特点1、全面性。
是指对公司内由小到大，所有的业务事项进行把控，它是一种整体把控，不仅仅是针对某一个部分，它不仅针对财务信息，资产状况，人事方面的政策方案的实施，还进行各种工作的研究和分析工作，并提出改进的措施。
2、经常性。
它要贯穿于企业的日常活动中，成为一种文化。
融入于公司日日的操作中，不是临时性的和突击性的任务。
这种经常性的考核会使公司良好发展。
3、潜在性。
也就是说，日常业务和管理活动与内部控制行为没有明确分界线，是一种潜移默化的影响，融入于日常工作中。
4、关联性。
就意味着公司的任何内部控制之间都是有相互关联的，相互影响的。
一个控制操作的成功或失败会影响另一个行为的成败。
控制行为的建立可能导致另一控制的加强，削弱或取消。
内部控制各个环节之间的运行都是密切相关的。
（三）内部控制的要素1、控制环境控制环境为企业实施内部控制提供了基础，由组织架构、治理结构、管理文化、人员培养和企业文化等几部分组成。
内部控制的主体即由谁来实施对企业的内部控制，员工对企业的文化施加影响，这些意识形态的东西，无不渗透到经济活动中，形成一种无形的力量，在潜移默化中对企业的内部控制制度产生影响。
期货经营内控制度
监督与检查： 定期对内控制 度的执行情况 进行监督和检 查，及时发现 问题并加以改
进
内控制度的监督与检查
监督机构：设立专门的监督机构，对内控制度的实施进行监督和检查 检查内容：检查内控制度的健全性、合理性和有效性，以及执行情况 检查方式：定期检查和不定期抽查相结合，采用多种方式进行检查 检查结果处理：对检查结果进行汇总和分析，及时发现问题并采取相应措施
内部控制与业务发展的紧密结合：期货经营机构需要将内部控制与业务发展紧密结合，确保内部控制能够为业务发展提供 有力支持。例如，在业务创新过程中，需要同步考虑风险控制和合规管理的要求，确保业务创新符合监管要求。
内部控制的国际化发展：随着全球化的不断深入，期货经营机构需要关注国际市场的动态和监管政策的变化，加强与国际同行的交流 与合作，推动内部控制的国际化发展。
稻壳学院
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汇报时间：20XX/01/01
内部审计控制
内部审计的定义和目的
内部审计的工作流程
内部审计的职责和权限 内部审计的风险控制
P期A货R经T营5内控制度的实施与监
督
内控制度的实施
明确实施目标： 确保期货经营 活动的合规性
和风险控制
制定实施方案： 根据业务需求 和风险状况， 制定具体的实 施计划和措施
组织与协调： 确保各部门之 间的密切合作， 共同推进内控
期货经营内控制度的主要内容
组织架构控制
明确各部门职责 与权限
建立完善的决策 机制
确保信息沟通畅 通
定期对组织架构 进行调整与优化
授权批准控制
添加标题
授权批准的定义：授权批准是指企业各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办 人员也必须在授权范围内办理业务。
期货业务内部控制制度
期货业务内部控制制度一、风险管理制度1.设立风险管理部门，负责制定和监督风险管理政策和措施；2.制定风险识别、评估和监控的具体方法和指标；3.设立风险限额，规定各业务部门的交易风险限额；4.确保客户交易保证金的管理和监控；5.建立风险预警机制，及时发现和应对风险事件；6.进行风险报告，定期向高层管理人员和监管机构报告风险状况。
二、内部控制审计制度1.设立内部审计部门，负责期货业务的内部审计工作；2.制定内部审计计划，对各项业务进行定期或不定期的内部审计；3.确保内部审计的独立性和客观性，制定内部审计程序和标准；4.审计结果应及时通报被审计部门和高层管理人员，提出合理的改进建议；5.定期向董事会及监管机构报告内部审计情况。
三、市场风险控制制度1.设立交易风险控制部门，负责监控市场风险；2.制定市场风险监控指标和方法；3.实施市场风险监控，对市场行情和交易变动进行实时跟踪；4.当市场风险超过限制时，及时采取风险控制措施，如调整头寸、平仓等；5.建立市场风险预警机制，及时发现和应对市场异常波动。
四、内部交易控制制度1.严禁内部人员利用机密信息进行内部交易；2.建立内部交易审批程序，内部交易必须经过严格的审批程序；3.对内部交易进行实时监控和记录，确保内部交易的合规性；4.内部人员参与期货交易应按规定披露和申报；5.定期对内部交易进行自查和审计，发现问题及时纠正。
五、信息安全控制制度1.建立信息安全管理部门，负责信息安全的规划和实施；2.制定信息安全政策和操作规程，确保信息系统和数据的安全；3.进行信息安全培训和教育，提高员工的信息安全意识；4.对信息系统进行定期安全检查和漏洞修复；5.建立事件管理机制，及时处理和跟踪信息安全事件。
六、合规监管制度1.遵守所有期货市场的法律、法规和交易规则；2.设立合规风险管理部门，负责制定合规管理政策和措施；3.进行内部合规监察，确保业务的合规性；4.及时披露关键信息，向监管机构提供相关报告和资料；5.定期接受外部合规审计和监管机构的检查，确保合规要求的履行。
苏泊尔：公司章程(2020年4月)
章程
浙江苏泊尔股份有限ຫໍສະໝຸດ 司 二〇二〇年四月1目录
第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份
第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第二节 股东大会 第三节 股东大会提案 第四节 股东大会决议 第五章 董事会 第一节 董事 第二节 独立董事 第三节 董事会 第四节 专门委员会 第五节 董事会秘书 第六章 总经理 第七章 监事会 第一节 监事
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第一章 总 则
第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根 据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和其他有关规定，制订本章程。
第二条 本公司系依照《中华人民共和国公司法》和其他有关规定成立的股份 有限公司(以下简称“公司”)。
公司经浙江省人民政府企业上市工作领导小组以浙上市[2000]24 号《关于同意 变更设立浙江苏泊尔炊具股份有限公司的批复》的批准，由浙江苏泊尔炊具有限公 司整体变更设立。公司由法人股东苏泊尔集团有限公司、台州丹玉包装印务有限公 司及自然人股东苏增福、苏显泽、黄墩清、黄显情、苏艳、曾林福、廖亮等 9 个股 东共同出资设立。公司在浙江省工商行政管理局注册登记，取得营业执照。
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程起诉公司；公司可以依据公司章程起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管 理人员；股东可以依据公司章程起诉股东；股东可以依据公司章程起诉公司的董事、 监事、经理和其他高级管理人员。
第十一条 本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、董事会秘书、 财务负责人、总工程师。
第二章 经营宗旨和范围
第十二条 公司的经营宗旨：建立现代企业制度，充分发挥人才、资本与经营 机制的优势，以压力锅、铝制品炊具为基础，同时依托技术创新，使股份公司向具 有高科技含量的电炊具产业顺利转轨，提高经营管理水平，增强市场竞争力，提高 经济效益和社会效益，为股东创造良好的投资回报。
苏 泊 尔：董事会关于2010年度内部控制的自我评价报告 2011-03-26
浙江苏泊尔股份有限公司董事会关于2010年度内部控制的自我评价报告根据《深圳证券交易所关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》（深证上〔2010〕434号）的要求，公司董事会依据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（深证上〔2010〕243号）对目前公司的内部控制制度进行了全面深入的自查，在认真审核公司现行各项管理制度并向公司各部门充分了解情况的基础上，本着客观、审慎原则对公司内部控制的执行效果和效率情况进行了认真评估，董事会对2010年度公司内部控制情况进行评价并出具此报告。
一、公司基本情况浙江苏泊尔股份有限公司（原浙江苏泊尔炊具股份有限公司，以下简称“公司”），是于2000年9月30日，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市2000[24]号文批准，整体变更设立的股份有限公司。
2004 年8月3日，经中国证监会证监发行字[2004]120 号文核准，公司采用全部向二级市场投资者定价配售的方式发行3,400 万股人民币普通股股票。
经中华人民共和国商务部商资批[2007]649号文原则性批复和中国证监会证监发行字[2007]245号文核准，公司向SEB INTERNATIONALE S.A.S定向发行人民币普通股（A股）4,000万股。
截至本报告期末，公司的总股本为57,725.2万股。
公司经营范围为厨房用具、不锈钢制品、日用五金、小型家电及炊具的制造、销售、技术开发，电器安装及维修服务。
二、公司内部控制的目的和基本原则（一）公司建立内部控制制度的目的：1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，保护投资者合法权益；2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；3、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行；4、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司经营活动协调有序进行；5、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
期货投资公司内部管理制度
第一章总则第一条为规范公司期货投资业务，加强内部控制，防范风险，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各分支机构。
第三条本制度旨在明确期货投资业务的管理流程、风险控制措施、内部监督和考核等，确保公司期货投资业务的合规、稳健、高效运行。
第二章期货投资业务管理第四条期货投资业务分为自营业务和经纪业务。
第五条自营业务管理：（一）自营业务由公司自营部门负责，自营部门负责人为公司自营业务的直接责任人。
（二）自营业务需遵循市场规律，合理配置资金，严格控制风险，确保投资收益。
（三）自营业务需按照公司制定的《自营业务操作规程》执行，确保操作规范、透明。
第六条经纪业务管理：（一）经纪业务由公司经纪部门负责，经纪部门负责人为公司经纪业务的直接责任人。
（二）经纪业务需遵守国家法律法规，维护客户合法权益，为客户提供优质服务。
（三）经纪业务需按照公司制定的《经纪业务操作规程》执行，确保操作规范、透明。
第三章风险控制第七条公司建立健全风险管理体系，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
第八条风险控制措施：（一）建立风险管理制度，明确风险控制目标、风险控制流程、风险控制措施等。
（二）设立风险管理部门，负责风险监测、评估、预警和处置。
（三）严格执行风险控制指标，确保风险控制在可接受范围内。
（四）定期进行风险评估，及时调整风险控制措施。
第四章内部监督与考核第九条公司建立健全内部监督机制，确保期货投资业务的合规性。
第十条内部监督措施：（一）设立内部审计部门，负责对公司期货投资业务进行定期审计。
（二）建立内部控制报告制度，要求各部门定期向公司报告期货投资业务情况。
（三）设立投诉举报制度，鼓励员工对违规行为进行举报。
第十一条考核制度：（一）建立绩效考核体系，对各部门、各岗位进行考核。
（二）考核内容包括业绩、风险控制、合规性等方面。
家电制造企业内部控制的完善
家电制造企业内部控制的完善
王春玲
【期刊名称】《经济技术协作信息》
【年(卷),期】2024()3
【摘要】随着市场环境的不断变化,传统的管理模式已经无法满足家电制造企业高质量发展的实际需求,要求企业积极从内部挖潜增效,努力提高经营管理水平。
作为现代企业应用较多的管理手段,内部控制能够帮助企业优化运营环境,加强部门协同,是企业经营活动合法合规的重要保障,是企业推动财务管理转型的有效手段。
本文首先简单阐述了家电制造企业内部控制的意义,然后剖析了家电制造企业内部控制存在的问题,最后提出了相应的内部控制完善建议。
【总页数】3页(P0004-0006)
【作者】王春玲
【作者单位】浙江苏泊尔家电制造有限公司
【正文语种】中文
【中图分类】F
【相关文献】
1.基于销售视角的家电制造企业内部控制探讨
2.家电制造企业完善全面成本管理建议
3.制造业企业内部控制制度的完善
4.家电制造企业内部控制问题研究
5.基于完善制造企业内部控制的有效措施
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浙江苏泊尔股份有限公司
境内期货投资内部控制制度
第一章 总则
第一条 为规范期货交易监管流程，防范交易风险，实现对公司铝锭、铜、钢材等大宗原材料采购价格的锁定，确保公司金融资产安全，特制定本制度。
第二条 公司的期货投资业务只限于与公司生产经营产品或所需的原材料相关期货品种，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。
第三条 公司董事会授权董事长组织建立公司期货领导小组，作为管理公司期货的最高决策机构。
全年期货现金投资额度不得超过3000 万元，占用保证金不超过2000 万元。
如果超过，则须上报公司董事会，由公司董事会根据公司章程及有关内控制度的规定进行审批后，及时召开股东大会获得股东大会的授权。
第四条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第五条 公司的期货投资业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。
第二章 组织机构
第六条 公司的期货投资业务组织机构设置如下：
第七条 期货领导小组的职责为：
（一）负责对公司从事期货套期投资业务进行监督管理。
（二）负责召开期货领导小组会议，制订期货年度投资计划，并提交董事会审议。
（三）听取小组下设办事机构的工作报告，批准授权范围内的期货投资交易方案。
（四）负责审定公司期货投资管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。
（五）负责交易风险的应急处理。
（六）负责向董事会提交年度报告和下年度期货投资工作计划。
第八条 期货投资领导小组下设交易员、档案管理员、资金调拨员、会计核算员、风险控制员和合规管理经理岗位。
各岗位职责权限如下： （一）交易员：由证券部设置，负责监控市场行情、识别和评估市场风险、制订期货投资交易方案、执行交易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理等；
（二）档案管理员：由证券部、股份公司财务部设置，负责期货投资资料管理，包括期货投资计划、交易方案、交易原始资料、结算资料等。
证券部负责管理期货投资计划与交易方案， 其他由股份公司财务部管理；
（三）资金调拨员：由股份公司财务部设置，根据交易记录完成收付款；
（四）会计核算员：由股份公司财务部设置，相关帐务处理等财务结算工作；
（五）风险控制员：由董秘办设置，负责每月定期对月度期货交易的执行情况进行监督，并直接向期货领导小组汇报风险控制工作。
（六）合规管理经理：由内部审计经理担任，负责每月定期对月度对期货业务相关人员对相关法律法规政策执行情况、对公司内部有关规章制度的执行情况进行监督，并直接向期货领导小组汇报内控制度执行情况。
第九条 期货投资小组各岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责，确保能够相互监督制约。
第三章 授权制度
第十条 公司董事会授权期货领导小组决定期货投资的具体工作进程、进行
期货投资业务的管理工作。
与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
第十一条 公司对期货交易操作实行授权管理。
交易授权书应列明有交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。
第十二条 被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。
第十三条 如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。
被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。
第四章 业务流程
第十四条 各生产基地根据公司成本核算提报原材料保值需求，填报《原材料保值审批表》，事业部总经理签字批准，并由交易员制定原材料保值方案，报期货领导小组审核，经批准后方可执行。
交易方案应包括以下内容：保值交易的建仓品种、价位区间、数量、拟投入的保证金、风险分析、风险控制措施、止损区间等。
第十五条 交易员根据批准的方案，填写注入或追加保证金的付款通知，经财务部相关主管审批同意后交资金调拨员执行付款。
会计核算员根据银行的单据进行帐务处理。
交易员根据公司的期货投资方案向期货经纪公司下达交易指令。
第十六条 交易结束后，交易员应及时将期货经纪公司交易系统生成的交易账单传递给风险控制员进行审核。
第十七条 风险控制员核查交易是否符合原材料保值方案，若不符合，须立即报告公司期货领导小组。
第十八条 会计核算员每月末收到交割单或结算单并审核无误，并经财务部相关主管签字同意后，进行帐务处理，并与交易员核对保证金余额。
第五章 风险管理制度
第十九条 风险控制员须严格审核公司的期货投资是否为公司生产所需的主要原料（铜、铝、钢材等）进行的保值，若不是，则须立即报告公司期货领导小
组。
第二十条 应严格按照公司董事会的决议执行，期货投资的数量原则上不得超过全年实际采购需求量，期货持仓时间原则上应与生产经营保值所需的时间相匹配。
第二十一条 公司建立以下内部风险报告制度和风险处理程序：
（一）内部风险报告制度：
1、当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，交易员应立即报告风险管理员；并同时上报公司期货领导小组。
2、当发生以下情况时，风险控制员应立即向公司期货领导小组报告：
（1）期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序；
（2）经纪公司的资信情况不符合公司的要求；
（3）公司的具体保值方案不符合有关规定；
（4）交易员的交易行为不符合期货投资方案；
（5）公司期货头寸的风险状况影响到期货投资过程的正常进行；
（6）公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。
（二）风险处理程序：
1、公司期货领导小组负责人及时召集公司“期货领导小组”成员和有关人员，召开会议分析讨论风险情况及应采取的对策；
2、相关人员执行公司的风险处理决定。
第六章 报告制度
第二十二条 交易员应每日汇总当天新建头寸情况、汇总持仓状况、结算盈亏状况、保证金使用状况、计划建仓及平仓头寸情况及最新市场信息等情况，并将上述情况每月进行总结，向风险控制员和合规管理经理递交总结报告。
第二十三条 风险控制员和合规管理经理应每月定期向公司期货领导小组报告期货业务的操作情况及相关人员对相关法律法规政策执行情况、对公司内部有关规章制度的执行情况等。
第七章 档案管理制度
第二十四条 公司对期货投资的交易原始资料、结算资料等业务档案保存至少15 年。
第二十五条 公司对期货业务开户文件、授权文件等档案应保存至少15 年。
第八章 保密制度
第二十六条 公司期货业务相关人员应遵守公司的保密制度。
第二十七条 公司期货业务相关人员未经允许不得泄露本公司的期货投资方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司期货交易有关的信息。
第九章 附则
第二十八条 本制度自公司董事会审议通过后施行。
第二十九条 本制度由公司董事会负责解释。
浙江苏泊尔股份有限公司董事会
二〇一〇年八月。