内控风险清单
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单位内控风险清单一、单位层面风险清单
FX1014 制度不完善，执行不到
位。
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1014
建立健全其他相
关管理制度（如：
人事、后勤、安
保、教育及招生、
医疗、公安、检
查等）。
CS1014
建立健全其他相关管理制
度（如：人事、后勤、安
保、教育及招生、医疗、
公安、检查等）。
FX1015 岗位职责不明确、不相容
岗位未分离等导致的预
算业务管理舞弊、编制和
执行两层皮等风险。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1015
通过对经济活动
相关部门的职能
进行科学合理的
分解，确定具体
岗位的职责和工
作要求，明确各
个岗位的权限和
相互关系。确保
预算业务不相容
岗位相互分离、
相互制约和相互
监督。
CS1015
通过对经济活动相关部门
的职能进行科学合理的分
解，确定具体岗位的职责
和工作要求，明确各个岗
位的权限和相互关系。确
保预算业务不相容岗位相
互分离、相互制约和相互
监督。
FX1016 岗位职责不明确、不相容
岗位未分离等导致的收
支业务管理舞弊、收支不
规范、支出不合规等风
险。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1016
通过对经济活动
相关部门的职能
进行科学合理的
分解，确定具体
岗位的职责和工
作要求，明确各
个岗位的权限和
相互关系。确保
收支业务不相容
岗位相互分离、
相互制约和相互
监督。
CS1016
通过对经济活动相关部门
的职能进行科学合理的分
解，确定具体岗位的职责
和工作要求，明确各个岗
位的权限和相互关系。确
保收支业务不相容岗位相
互分离、相互制约和相互
监督。
FX1017 岗位职责不明确、不相容
岗位未分离等导致的政
府采购业务管理舞弊、采
购业务不规范等风险。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1017
通过对经济活动
相关部门的职能
进行科学合理的
分解，确定具体
岗位的职责和工
作要求，明确各
个岗位的权限和
相互关系。确保
政府采购业务不
相容岗位相互分
离、相互制约和
相互监督。
CS1017
通过对经济活动相关部门
的职能进行科学合理的分
解，确定具体岗位的职责
和工作要求，明确各个岗
位的权限和相互关系。确
保政府采购业务不相容岗
位相互分离、相互制约和
相互监督。
FX1018 岗位职责不明确、不相容
岗位未分离等导致的资
产业务管理舞弊、资产业
务不规范、国有资产流失
等风险。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1018
通过对经济活动
相关部门的职能
进行科学合理的
分解，确定具体
岗位的职责和工
作要求，明确各
个岗位的权限和
相互关系。确保
资产业务不相容
岗位相互分离、
相互制约和相互
监督。
CS1018
通过对经济活动相关部门
的职能进行科学合理的分
解，确定具体岗位的职责
和工作要求，明确各个岗
位的权限和相互关系。确
保资产业务不相容岗位相
互分离、相互制约和相互
监督。
FX1019 岗位职责不明确、不相容
岗位未分离等导致的建
设项目业务管理舞弊、建
设项目业务不规范等风
险。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1019
通过对经济活动
相关部门的职能
进行科学合理的
分解，确定具体
岗位的职责和工
作要求，明确各
个岗位的权限和
相互关系。确保
建设项目业务不
相容岗位相互分
离、相互制约和
相互监督。
CS1019
通过对经济活动相关部门
的职能进行科学合理的分
解，确定具体岗位的职责
和工作要求，明确各个岗
位的权限和相互关系。确
保建设项目业务不相容岗
位相互分离、相互制约和
相互监督。
FX1020 岗位职责不明确、不相容
岗位未分离等导致的合
同业务管理舞弊、合同项
目业务不规范等风险。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1020
通过对经济活动
相关部门的职能
进行科学合理的
分解，确定具体
岗位的职责和工
作要求，明确各
个岗位的权限和
相互关系。确保
合同业务不相容
岗位相互分离、
相互制约和相互
监督。
CS1020
通过对经济活动相关部门
的职能进行科学合理的分
解，确定具体岗位的职责
和工作要求，明确各个岗
位的权限和相互关系。确
保合同业务不相容岗位相
互分离、相互制约和相互
监督。
FX1021 单位内部控制监督制度
不完善，有制度未实施，
有实施未改进，不能健全
的实施内控监督检查和
开展自我评价工作。
政策制
定风
险,机
关运转
风险,
岗位利
益冲突
风险,
其他风
险
主要
很
可
能
风
险
降
低
策
略
MB1021
1）、建立健全单
位内部监督管理
制度。2）、组织
实施单位内控监
督检查和自我评
价工作。
CS1021
1）、建立健全单位内部监
督管理制度。2）、组织实
施单位内控监督检查和自
我评价工作。