财务制度培训PPT

三、管理费报销注意事项
1、员工报销市内交通费需填写《因公交通费报 销说明表》（附表01），注明每次乘车时间、 事由、金额以及车程。非工作时间8小时以外交 通费用一律不予报销。市内交通费不需人事行 政部审批。
2、员工出差应事前向人事行政部声明，外埠差 员工出差应事前向人事行政部声明， 员工出差应事前向人事行政部声明 旅费报销需经人事行政部审批。 旅费报销需经人事行政部审批。 外埠差旅费报销凭单审签程序（附表02）
报账中心操作规范培训及 财务管理制度讲解
范伊爽 财务资金部
一
报账中心操作规范
1、操作流程演示 、 2、注意事项说明 、 3、收支项目讲解 、 4、费用监控平台简介 、
二 4 三
会计基础工作规范
财务管理制度讲解
4、费用控制平台简介 、
• 费用监控平台是以公司ERP系统数据为基础， 自动对营销费用、销售合约额、管理费用、 员工人数等相关数据进行集成、汇总、分析， 并通过内网运行的一种商业智能平台。 • 2010年4月集团启用了该平台，集团、地区 公司领导可以时时查询到地区公司管理费、 营销费发生情况（考核指标和实际发生数）， 包括公司整体情况，每个部门时时发生的费 用，甚至查询到每笔业务的凭证号、发生日 期、摘要、金额等信息，所以各位同事在录 入报账中心时要做到尽量规范，同时提高费 用控制的意识。
3、交际应酬费应本着节约、合理、必要的原则开支，宴 请前需填写《招待宴请审批单》（附表03）申报开支预 算，交际活动开支金额（含烟酒费）在2,000元以下由部 （含烟酒费） 门主管领导审批，2,000元及以上由总经理审批，财务资 金部未见审批后的《招待宴请审批单》不得给予费用报销。
A.招待集团、华北区及公司内部人员交际应酬费报销凭单 审签程序（附表04）。
B.招待外部人员交际应酬费报销凭单审签程序按原规定执 行（附表05）。
4、赢超报销视同以往兴业报销处理，正常录入报账中心，粘贴 票据。
员工报销费用如无特别要求兴业负担，全部计入赢超公司，发 票抬头为“天津赢超房地产开发有限公司”，兴业营销费用除 明 显带有广告性质的费用之外其他费用支出也应尽量开具天津赢 超抬头的发票。
二、付款报销流程 为规范付款工作流程，及时安排资金，各部门需在每周五 每周五 12：00前将手续完备的付款报销单送达财务资金部。 12：00
非特殊情况，公司一般安排每周三上午 每周三上午进行网银付款报销、 每周三上午 签出支票，逢结账日暂停（按集团指导思想季度末、年度 末尽量推迟付款）。
每周三付款完成后不再另行通知已付款，如因特殊情况推 迟付款将另行通知。建议各位同事拨打95555开通招行一 卡通“短信通知”功能（免费），以便及时获取收款信息。
3、个人报销范围 根据《现金管理暂行条例》的规定，除规定范 围内的款项可以支付到个人报销帐户外，其他 款项一律支付到供货及提供劳务单位帐户。
个人报销范围：员工工资、津贴和奖金；劳保 员工工资、津贴和奖金； 员工工资 福利支出；出差人员差旅费借款； 福利支出；出差人员差旅费借款；向个人支付 的劳务费用等；单项不得超过5000 5000元 的劳务费用等；单项不得超过5000元。
项目部、营销部报销管理费全部通过报账中心录入报销单，不 再录入无合同报销单。
感谢您的聆听与支持！ 感谢您的聆听与支持！
一、资金管理
1、资金计划 各部门需在每月28日前 每月28日前通过“项目管理”系统 每月28日前 报送资金计划，对于累计金额在50万元 50万元 50万元以下的 支出，可不报送计划，取消纸制报表。 2、备用金、支票借支管理 ①备用金最高额度为1万元 万元人民币。 万元 ②备用金一律实行“先清后借、及时报销，年 末收回、下年重借”，不得跨年度使用 。 ③为规避财务风险，支票借支必须在5个工作 5 日内办理结账。 日内
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
4、为简化工作流程，提高工作效率，保证货币 资金的安全，公司取消现金付款制度，一律通 过网上银行进行支付，包括个人报销、备用金 个人报销、 个人报销 借款及对公支付。另外除非特殊情况公司不以 借款及对公支付 支票形式付款。
5、 根据《支付结算办法》及银行“企业网银” 对个人付款额度的规定，为确保资金安全，财 务制度规定对个人的付款报销额度每人每日不 得超过人民币2万元。