第5章贷款政策与管理讲解

正常类
借款人能够履行合同，一直能正常还本付息， 不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消 极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本 息有充分把握。
贷款损失的概率为0。
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正常类判断标准
借款人有能力履行承诺，并对贷款的本金和 利息进行全额偿还，没有问题贷款。
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关注类
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存 在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如 这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到 影响。
第五章 贷款政策与管理
5.1 贷款的种类及组合 5.2 贷款政策与程序 5.3 贷款审查 5.4 贷款的质量评价 5.5 有问题贷款的发现和处理 5.6 我国商业银行信贷资产管理现状
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5.1 贷款的种类及组合
一、贷款的重要性
发放贷款一直是银行最主要的经济功能之 一。通过发放贷款可以影响地区和国家的经 济运行。合理的贷款规模和结构能够满足经 济增长对资金的需求，从而促进经济发展。
借款人处于停产、半停产状态； 固定资产贷款项目处于停缓状态； 借款人已资不抵债； 银行已诉诸法律来收回贷款； 贷款经过重组逾期，或仍然不能正常归还本
息，还款状况没有得到明显改善等。
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损失类
指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什 么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失 了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也 是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义 和必要再将其作为银行资产在账目上保留下 来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序 之后应立即予以注销。
对于我国国内商业银行而言，贷款活动
占到银行总资产的三分之二以上，带来的收
益占银行总收入的四分之三甚至更多。同样，
银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，
银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷
款的管理上。
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二、贷款的种类
1．按贷款的偿还期限：活期贷款和定期贷款 2．按贷款的保障程度：抵押贷款和信用贷款 3．按贷款的偿还方式：一次性还清贷款和分期
品质（character） 能力（capacity） 现金（cash） 抵押（collateral） 环境（conditions） 控制（control）
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二、贷款政策
贷款业务的发展战略 贷款的担保政策
贷款审批的分级授权 贷款档案的管理政策
贷款的期限和品种结构 贷款的审批和管理程序
贷款发放的规模控制 贷款的日常管理和催收
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次级类
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠 其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需 要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担 保来还款付息。
贷款损失的概率在30%-50%。
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次级类判断标准
借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得 新资金；
借款人不能偿还对其他债权人的债务； 借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时
关系人贷款政策
政策
信贷集中风险管理政策 对所有贷款质量评价的
贷款定价
标准
对不良贷款的处理
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三、贷款的决策程序
否 综合分析
确定贷款结构
提出贷款结构方案
与客户谈判
否 贷款能否满足银行与客户的需要
拒绝贷款
完成贷款文件 发放贷款 7
四、贷款协议
主要内容包括：贷款金额、期限、贷款 用途的规定；利率与计息；提款条件、提款 时间及提款手续；还款；担保；保险；声明 与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵 销、转让与权利保留；变更与解除；法律适 用、争议解决及司法管辖；附件。
贷款损失的概率不会超过5%。
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关注类判断标准
净现金流量减少； 借款人销售收入、经营利润在下降，或净值
开始减少，或出现流动性不足的征兆； 借款人的一些关键财务指标低于行业平均水
平或有较大下降； 借款人的还款意愿差，不与银行积极合作； 贷款的抵押品、质押品价值下降； 银行对抵押品失去控制； 银行对贷款缺乏有效地监督等。
质量恶化。
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二、贷款审查的原则
1、定期对所有类型的贷款进行审查：大笔贷款 审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；
2、借款人的财务状况与还款能力； 3、贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； 4、银行对抵押和担保的控制程度； 5、增大对问题贷款的审查力度
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5.4 贷款的质量评价
一、贷款分类
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人 员，或监管当局的检查人员，综合能获得的 全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险 程度对贷款质量作出评价。
足额偿还； 借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款。
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可疑类
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵 押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是 因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物 处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多 少还不能确定。
贷款损失的概率在50%-75%之间。
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可疑类判断标准
五级分类法就是按照贷款的风险程度， 将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可 疑、损失。
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一逾两呆
1998年以前，中国的商业银行一直按照财政部1988 年金融保险企业财务制度的要求，把贷款划分为正 常、逾期、呆滞、呆账，后三类，即“一逾两呆” 合称为不良贷款。
这种分类方法，界定的标准为期限：贷款本息拖欠 超过180天以上的为“逾期”，贷款利息拖欠逾期 三年为“呆滞”，借款人走死逃亡或经国务院批准 的为“呆账”。呆账的核销要经财政当局批准，呆 账核销即视为放弃债权，仅需提取普通呆账准备金 (还不到贷款总量的1%)。但在部分银行中，存在一 种现象：贷款只要超过约定还款日期就认定为逾期1。2
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5.3 贷款审查
一、对贷款进行审查的原因
原因是当贷款发放后，借款人会因主客
观因素的变化导致借款质量发生变化。如经 济周期波动、个人职业变化等，都会影响借 款人的清偿能力。因此，贷款审查是极有必 要的。
它可以帮助银行的管理层迅速发现有问
题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预
警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款
偿还贷款 4．按贷款数量：“批发”贷款和“零售”贷款
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三、贷款的组合
银行贷款组合的目的是最大程度地提高 银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。
决定某个银行贷款组合结构的首要因素 是特定的市场环境。
银行的经营规模同样也能决定银行的贷款 组合结构。
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5.2 贷款政策与程序
一、贷款政策原则
国际上通行一种评价借款人信誉状况的 原则，即“6C”原则，包括：