保理业务尽职调查(行业篇)
保理尽调报告
尽职调查报告二〇一六年八月一、业务概况(一)业务要素1.保理商：有限公司2.申请人：山东某工贸有限公司3.共管账户：平安银行某账户4.交易标的：某工贸持有的以热电为债务人的应收账款5.计划规模：【5000】万6.计划期限：180天，可提前还款。
经保理商同意可视情况决定延长期限，延长期限不超过30天，延长期限内，在包括但不限于应收账款回购人履行了回购义务、应收账款债务人履行了还款义务。
7.预期年化收益率：【0.00】%8.增信措施：实际控制人及其相关股东承担连带担保责任，出具支付确认函，最大程度上缓释本保理业务风险。
9.本保理业务所需签订的合同：《应收账款转让及回购合同》（包含《第i期支付确认函》等附件作为本合同不可分割的部分）10.产品运作流程：申请人根据相关约定将指定应收账款在债务人知悉并认可下转让予保理商，保理商经过相关资本运作将转让金划入申请人指定账户。
(二)可操作性分析1、投资策略。
本定保理业务特设可延期限，保理期限内可提前回购，亦可视情况决定延长期限，延长期限不超过30天。
2、共管账户支持。
申请人与保理商在指定银行开始共管账户，从而保证应收账款对付资金可以及时的转化为还款。
3、合规性。
该业务符合《国内商业保理业务管理办法》和《商业保理业务实施细则》的规定，具备合规性。
二、交易双方概述（一）山东某工贸有限公司1.基本情况表1：某工贸基本情况表2.股权结构情况表2：某工贸股东表3.财务情况表3：某工贸2016年6月30日资产负债表单位：元表4：某工贸2016年6月利润表单位：元表5：某工贸2015年度现金流量表某工贸主要财务指标总结如下：三、还款概述(一)还款人顺序(二)回款流程（结束流程）付款至《支付确认函》所规定的账户内，保理商第一时间将所需回购/还款的本金及利息划至指定账户，同时将账户相关手续归还申请人。
四、风险分析(一)贸易真实性风险对策：通过复核贸易双方的购销合同、送货凭证（物流凭证）、增值税发票及过往交易历史确认应收账款的真实性。
尽职调查行业分析
尽职调查行业分析尽职调查行业分析尽职调查是指在企业进行交易或合作时对相关方进行详尽的调查和评估，以了解其财务状况、经营状况、法律风险和商业前景等方面的情况。
尽职调查行业分析是其中重要的一部分，旨在确定所关注行业的竞争情况、发展趋势和风险因素等，以帮助企业做出决策。
行业分析是尽职调查的核心环节之一，通过对所关注行业的分析，可以了解该行业的特点、市场规模、市场份额、增长率和利润率等关键指标，为企业提供合理的依据。
首先，行业的竞争情况是尽职调查中需要关注的重要内容。
通过分析行业内主要竞争对手的市场份额、产品定位、市场策略和核心竞争力等，可以判断该行业的竞争格局和企业在其中的竞争优势。
同时，还需要了解行业内的进入壁垒和退出壁垒，以及新技术、新产品或新服务对行业竞争格局的影响，从而评估行业的进入与退出难度。
其次，行业的发展趋势也是尽职调查行业分析中的重要内容之一。
通过对行业的政策环境、经济环境和社会环境等方面的分析，可以了解行业的发展动态和趋势。
同时，也需要重点关注行业的技术创新、消费需求变化以及竞争格局的演变等因素，从而预测行业的未来发展方向，并为企业的战略决策提供参考。
此外，尽职调查行业分析还需要关注行业的风险因素。
通过对行业内的法律风险、技术风险和市场风险等方面的评估，可以找出行业的潜在风险和隐患，为企业的风险控制和防范提供依据。
同时，还需要了解行业所面临的政策变化、竞争压力以及供应链风险等因素对行业发展的影响，以及可能出现的危机和突发事件，从而为企业的应急预案和危机管理提供参考。
综上所述，尽职调查行业分析是企业进行交易或合作时必不可少的分析工具之一。
通过对行业竞争情况、发展趋势和风险因素的评估，可以为企业提供决策依据，降低风险，实现长期的健康发展。
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板一、项目概述
（项目名称、类型、规模、地点、主要经营范围等）
二、项目背景分析
（项目发起人、行业背景、市场需求、竞争格局等）
三、市场分析
1.市场规模及增长趋势
（行业市场规模、市场增速及预测、主要驱动因素等）
2.竞争格局分析
（主要竞争对手及其市场份额、优势劣势比较、竞争策略等）
3.客户分析
（主要客户群体、客户需求分析、客户集中度等）
四、风险分析
1.宏观风险
（宏观经济环境风险、政策风险、法律法规风险等）
2.行业风险
（行业发展前景风险、技术进步风险、竞争风险等）
3.项目特定风险
（项目的创新性、可行性、技术与市场风险等）
五、财务分析
1.主要财务指标
（销售收入、毛利率、净利润、资产负债情况等）
2.财务结构分析
（资产结构、债务结构、股权结构等）
3.盈利能力分析
（盈利能力指标、成本结构分析、盈利模式评估等）
4.偿债能力分析
（偿债能力指标、现金流量分析、资本结构评估等）
六、营销策略
（市场定位、品牌建设、销售渠道、推广手段等）
七、项目可行性评估
（市场前景、盈利模式、风险控制措施等）
八、实施计划
（项目实施时间表、关键节点、阶段性目标等）
九、经营团队分析
（核心团队成员介绍、经验背景、专业能力等）
十、投资回报分析
（投资金额、投资回报率、投资收益期、现金流出入预测等）
十一、风险控制措施
（风险预警机制、合同及保险安排、业务模式设计等）
十二、结论与建议
以上为XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板，可根据具体情况进行相应调整和补充。
保理业务尽职调查提纲
保理业务尽职调查提纲尽职调查是在进行保理业务时必不可少的一项工作。
通过对债权人或债务人进行全面、深入的调查，可以帮助保理公司评估债权或债务的风险，并为后续的决策提供有力的依据。
下面是一个关于保理业务尽职调查的提纲：一、保理公司概况1.公司背景：包括成立时间、注册资本、股东结构、管理团队等。
2.业务规模：保理公司的资产规模、年度业务量、市场份额等。
3.经营情况：近年来的经营状况、盈利能力、发展趋势等。
二、保理业务概述1.业务模式：明确保理公司的业务模式，包括买方保理、卖方保理、国内保理或国际保理等。
2.业务流程：描述保理业务的具体操作流程，涉及到的主要环节和参与方。
3.风险控制：评估保理公司针对不同风险的控制措施，例如信用风险、操作风险等。
三、市场分析与前景展望1.市场规模：通过对保理市场的调研分析，估计市场规模及增速。
2.行业竞争：分析保理市场的竞争格局、主要竞争对手和其竞争优势。
3.市场前景：预测保理市场的发展趋势和前景，是否有利于保理公司的发展。
四、债权方尽职调查1.债权方背景：包括公司概况、行业地位、财务状况等。
2.交易情况：债权方与债务方之间的交易情况、合作历史、交易额等。
3.债权方信用评级：债权方的信用评级情况，是否有融资需求等。
五、债务方尽职调查1.债务方背景：包括公司概况、行业地位、财务状况等。
2.交易情况：债务方与债权方之间的交易情况、合作历史、交易额等。
3.债务方还款能力：债务方的还款能力、财务指标，是否有违约风险等。
六、法律风险调查1.合同审查：评估保理合同的合法性和有效性，是否存在不利于保理公司的条款。
2.法律纠纷：调查债权方、债务方是否涉及到过重大的法律纠纷或诉讼案件。
3.法律法规：评估保理业务所涉及的法律法规要求，是否存在合规风险。
七、风险评估与结论1.风险识别：对尽职调查过程中所发现的潜在风险进行详细分析和识别。
2.风险评估：综合各项调查结果，评估债权或债务的风险程度和可能性。
保理融资业务如何做好尽调？最全尽调访谈问题提纲带给你！
保理融资业务如何做好尽调？最全尽调访谈问题提纲带给你！来源：老吴道一、法人、实控人、企业高管1.访谈内容侧重点：(1)与高层尽调进行访谈，判断其性格特点与行为习惯，得出将来履约态度的最直观的判断(2)与高层尽调进行访谈，听取其对企业现状、未来发展的描述，判断企业是否可持续发展(3)与高层尽调进行访谈，判断企业经营风险(4)与高层尽调进行访谈，询问其是否知晓并同意此次融资业务2. 问题提纲：(1)老板的创业史：怎么进入这个行业的？/为什么创办这个企业？/基于什么样的机缘创业的？(2)公司经营管理团队介绍，经营管理团队是否有足够的经验？(3)公司业务现状、公司主营业务分布以及收入规模、产品市场占有情况等。
(4)行业大体情况介绍：行业所处阶段？（新兴、成熟、衰退）、行业是否受以经济周期影响？行业的整体盈利情况？与企业盈利状况比较，自我评价企业的情况。
行业内头部企业规模及市场占有率状况，是否为龙头企业？行业产能是否过剩？行业经营资质是否需有关部门审批？行业受法律政策限制或影响有多大？(5)行业内主要竞争对手、竞争优劣势有哪些？了解行业竞争对手，特别是行业龙头是谁，有助于上网搜索行业分析。
在行业中，企业的竞争优势在哪里（分析老板的经营思路）。
与行业优势企业的差距（判断行业地位，和未来发展前景）。
产品和原料价格走势（判断行业竞争情况）。
产品的替代性（行业的外部竞争）。
(6)公司未来发展规划：现在的主业如何发展，现金牛如何做大。
未来新的业务增长点如何考虑？目前有哪些新业务布局和投资，前景如何？(7)现在关联企业的情况(8)对本次融资是否知情、是否同意、将来是否在保理融资合同上签字盖章二、企业的股权结构、治理和关联公司1. 访谈对象：根据企业情况，可由企业法人/实控人、总经理或分管投融资的高管、董办负责人、财务负责人面谈，具体的访谈人员可由企业确定。
2. 问题提纲：(1)企业性质是什么？（民营、国有、股份、合资、独资、合伙、个体）(2)股权结构是什么？谁控股？企业实际控制人是谁？(3)股东以什么方式投资？是否到位？是否抽逃？(4)是否有董事会？是否有独立董事？董事会是否在行使职权？董事会对管理层是否有足够的制约？(5)企业的母公司、子公司、兄弟公司及其他关联企业有多少？股东的关联企业有多少？关联企业在社会的信誉如何？请提供关联企业清单。
保理 尽调报告
保理尽调报告保理尽调报告尊敬的客户：我们公司于XX年XX月XX日接到贵公司的委托，进行了关于您公司申请保理业务的尽调工作。
我们对贵公司的经营状况、财务状况、内部管理制度等进行了全面、细致的调查和了解，并形成了本次保理尽调报告。
现将报告内容分享给您。
一、公司概述贵公司成立于XX年XX月XX日，我们进一步了解得知，贵公司是一家专注于XX领域的企业，主要经营XX业务。
公司注册资本XX万元，现有员工人数XX人，年销售额XX万元。
经过我们的综合了解，贵公司的业务经验和管理能力得到了证明，并有明确的市场需求和发展空间。
二、经营情况1.市场情况经过我们的调查得知，贵公司的市场定位相对明确，针对目标客户有一定的了解和把握。
但相应地，市场竞争也较为激烈，贵公司需要不断优化市场拓展策略。
2.产品情况我们了解到，贵公司的产品质量稳定，能够满足客户的需求。
但在产品研发方面，贵公司需要进一步加强创新能力，强化市场竞争力。
3.财务状况通过贵公司提供的财务报表和相关资料，我们了解到贵公司的营业收入、净利润、资产负债表等方面表现稳健，但同时财务管理还有待加强，特别是应付账款、存货周转率等方面还有一定提升空间。
4.管理制度情况我们认为，贵公司在管理制度方面具备一定的基础，但还有一些细节方面需要完善，例如人事管理、内部流程等，这对于公司长期发展有着重要的意义。
三、综合评价通过对贵公司的全方位了解和分析，我们认为贵公司具有稳定可靠的市场基础，但同时具有面临挑战的风险。
因此，我们建议贵公司在保持现有经营水平的同时，进一步提高市场开拓策略、财务管理规范和管理制度建设等方面的水平，以逐步提升公司的核心竞争力，获得更加长远稳健的发展。
四、总结就此次保理尽调工作而言，我们公司认真负责、经过充分的了解和分析，形成了本报告，帮助客户更好地把握贵公司的经营情况，制定合适的保理方案。
今后，我们将会继续关注贵公司的运营情况，并提供进一步的服务和协助。
此致敬礼！XXX公司。
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板
XXX项目尽职调查报告（模板）发起部门：____________主办人：______________ 协办人：______________部门负责人：__________xxxx商业保理有限公司提交时间：2017年X月X日调查报告声明本人与融资申请人为非关系人，在实地调查和报告编写过程中，严格按照我司规章制度执行调查工作，所获取客户资料真实、完整，授信建议客观、合理。
因上述信息存在任何虚假，导致投放资金损失，本人愿意承担相应责任。
主办人（签字）：协办人（签字）：部门负责人（签字）：目录（在完成尽职调查后导出目录）一、项目概况1.1、交易结构图（注：绘图）如下图：1.2、项目基本情况表保证担保方我方 买方保理申请人 抵押担保方1.3、项目各期预期现金流二、核心企业分析2.1、基本情况2.1.2企业历史沿革（由该企业提供，我方进行核实，组织编写。
主要内容由公司的自最初成立时至今的任何分立、合并、）例如：××公司前身为始建于××年××公司，后经××政府批准，将××公司和××公司进行整合重组，组建成立××公司，隶属××国有资产监督管理委员会。
公司于××年××月××日注册成立，成立时注册资本××万元人民币。
根据【（政府批文或法律法规文件）】，公司于××年××月××日增加注册资本××万元人民币。
公司当前的注册资本金为××万元人民币，实收资本为××万元人民币。
股权结构2.1.4 注册资本变更表（如有存在注册资本变更的情形）2.2、治理结构注：要说明公司组织机构、部门设置及股东会、董事会人数、议事规则和重大生产经营决策机制。
集团公司保理业务调查报告
集团公司保理业务调查报告关于sc省xx集团有限公司申请新增2000万元国内回购型保理的调查报告省分行:因生产经营发展的需要，sc省xx集团有限公司向我行申请新增2000万元国内回购型(公开型)保理融资，购货方为t市d固贸易有限公司，结合xx集团生产经营情况，我行拟同意向其新增2000万元国内回购型(公开型)保理融资，现将有关情况报告如下。
一、基本情况(一)客户概况及产品市场分析sc省xx集团有限公司(以下简称xx集团)系以原国有企业bb钢铁厂为主体，经sc省经贸委批准改制的有限责任公司，于1998年3月29日经工商行政管理机关登记注册成立。
公司目前主营产业为钢铁冶炼及其深加工、水泥生产、矿山开发、房地产开发、炼焦、发电、贸易等，主导产品生产能力:钢材306万吨/年(其中:中宽带钢80-100万吨/年)、机焦100万吨/年、水泥230万吨/年。
注册号5090241800274;组织机构代码证:709003er;贷款卡编号76030000086h。
公司注册地址:m市bb县0镇，法定代表人王x，注册资本30,000万元，企业类型:有限责任。
主要经营范围:钢冶炼，铁冶炼，钢压延加工，有色金属冶炼及加工，压缩等。
2005年初，公司总部由bb县连界镇迁往成都w。
xx集团的企业类型为有限责任公司，所属行业为钢铁行业。
(二)公司历史沿革1199x年1月，在原国有企业bb钢铁厂的基础上，进行企业改革，同时在工商行政管理部门登记注册成立了sc省xx钢铁集团有限公司。
股东为bb钢铁厂及bb钢铁厂企业公司，1999年公司实行产权制度改革，2001年4月，公司名称变更为sc省xx集团有限公司。
经过数次调整股东组成和股本结构，到2002年底全面完成，xx集团公司现有股权结构为:国有股占比为4.21,、自然人股占比为44.77,、其他法人股占比为51.02,。
(三)产权关系xx集团实收资本30,000万元，其中国家股10,642,175元(m市财政局)，法人股141，354，245元(sc省j物资贸易有限公司75,500,000 元，sc省物资有限公司65，854，245元)，职工个人股148，003，580(王x36，493，858元，杨x13，615，623 元，文x12，618，223元，贵x8，958，007元，石x8，302，103元，和x6，204，262元，sc省xx集团有限公司工会即职工持股会61，811，504元)。
集团公司保理业务调查报告
集团公司保理业务调查报告关于sc省xx集团有限公司申请新增2000万元国内回购型保理的调查报告省分行:因生产经营发展的需要，sc省xx集团有限公司向我行申请新增2000万元国内回购型(公开型)保理融资，购货方为t市d固贸易有限公司，结合xx集团生产经营情况，我行拟同意向其新增2000万元国内回购型(公开型)保理融资，现将有关情况报告如下。
一、基本情况(一)客户概况及产品市场分析sc省xx集团有限公司(以下简称xx集团)系以原国有企业bb钢铁厂为主体，经sc省经贸委批准改制的有限责任公司，于1998年3月29日经工商行政管理机关登记注册成立。
公司目前主营产业为钢铁冶炼及其深加工、水泥生产、矿山开发、房地产开发、炼焦、发电、贸易等，主导产品生产能力:钢材306万吨/年(其中:中宽带钢80-100万吨/年)、机焦100万吨/年、水泥230万吨/年。
注册号5090241800274;组织机构代码证:709003er;贷款卡编号76030000086h。
公司注册地址:m市bb县0镇，法定代表人王x，注册资本30,000万元，企业类型:有限责任。
主要经营范围:钢冶炼，铁冶炼，钢压延加工，有色金属冶炼及加工，压缩等。
2005年初，公司总部由bb县连界镇迁往成都w。
xx集团的企业类型为有限责任公司，所属行业为钢铁行业。
(二)公司历史沿革1199x年1月，在原国有企业bb钢铁厂的基础上，进行企业改革，同时在工商行政管理部门登记注册成立了sc省xx钢铁集团有限公司。
股东为bb钢铁厂及bb钢铁厂企业公司，1999年公司实行产权制度改革，2001年4月，公司名称变更为sc省xx集团有限公司。
经过数次调整股东组成和股本结构，到2002年底全面完成，xx集团公司现有股权结构为:国有股占比为4.21,、自然人股占比为44.77,、其他法人股占比为51.02,。
(三)产权关系xx集团实收资本30,000万元，其中国家股10,642,175元(m市财政局)，法人股141，354，245元(sc省j物资贸易有限公司75,500,000 元，sc省物资有限公司65，854，245元)，职工个人股148，003，580(王x36，493，858元，杨x13，615，623 元，文x12，618，223元，贵x8，958，007元，石x8，302，103元，和x6，204，262元，sc省xx集团有限公司工会即职工持股会61，811，504元)。
商业保理尽职调查主要方法与流程大全解!
商业保理尽职调查主要方法与流程大全解！尽职调查一般是指企业内部人员／外部顾问遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对目标标的进行充分调查，掌握标的项目相关的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态及财务状况，对交易对手的还款意愿和还款能力作出判断，以合理评估目标标的的价值和风险的行为。
其作为减轻交易各方的信息不对称性、为交易各方识别风险提供信息保证，并帮助交易各方对目标标的进行合理定价的重要手段，广泛应用于兼并收购、重大资产转让、债务融资工具和风险投资等领域中。
一、尽职调查的必要性和局限性（一）尽职调查的必要性风险控制。
风险控制是尽职调查的首要作用，通过尽职调查最大限度地了解目标标的现状，进而控制因交易而可能发生的风险，减少交易后的不确定风险。
差异定价。
决定一项交易价格的因素很多，除成本、预期收益外，还包括经营风险、财务风险、市场占有率、获利能力等，而这些都需要通过尽职调查才能进一步确定。
尽职调查所获取的信息越充分，定价的的参考因素的确定性也就越高。
证据固定。
尽职调查一般是调查方向被调查方提供一份清单，由被调查方根据清单提供书面材料，必要时调查方可对被调查方相关人员进行访谈，并进一步提出补充清单，整个过程主要是书面审查，多数情况下还会要求被调查方在其提供的全部资料上加盖印章，从而实现证据的收集与固定。
（二）尽职调查的局限性鉴于调查方所审查的资料多是被调查方提供的，这就决定了尽职调查的往往离不开被调查方的积极配合，否则不仅尽调难度会增加，而且在材料的真实性和完整性无法保证情况下必然难以保证尽职调查的全面性和及时性。
另外，目前我国各类信息的公开度和透明度以及信息的完整性和及时性均存在较大的提升和改善的空间，这无疑也极大的限制了调查方的难度。
因此，要求进行绝对的尽职调查，以揭露所有的潜在风险是不现实的，因此，尽职调查必须在一定范围内进行。
二、尽职调查的原则（一）独立性原则尽职调查必须保持客观中立的态度，不受其他部门和第三方的影响，形式上和实质上均保持独立。
【风控】商业保理尽职调查法律实务
商业保理尽职调查法律实务尽职调查一般是指企业内部人员／外部顾问遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对目标标的进行充分调查，掌握标的项目相关的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态及财务状况，对交易对手的还款意愿和还款能力作出判断，以合理评估目标标的的价值和风险的行为。
其作为减轻交易各方的信息不对称性、为交易各方识别风险提供信息保证，并帮助交易各方对目标标的进行合理定价的重要手段，广泛应用于兼并收购、重大资产转让、债务融资工具和风险投资等领域中。
一、尽职调查的必要性和局限性（一）尽职调查的必要性1、风险控制。
风险控制是尽职调查的首要作用，通过尽职调查最大限度地了解目标标的现状，进而控制因交易而可能发生的风险，减少交易后的不确定风险。
2、差异定价。
决定一项交易价格的因素很多，除成本、预期收益外，还包括经营风险、财务风险、市场占有率、获利能力等，而这些都需要通过尽职调查才能进一步确定。
尽职调查所获取的信息越充分，定价的的参考因素的确定性也就越高。
3、证据固定。
尽职调查一般是调查方向被调查方提供一份清单，由被调查方根据清单提供书面材料，必要时调查方可对被调查方相关人员进行访谈，并进一步提出补充清单，整个过程主要是书面审查，多数情况下还会要求被调查方在其提供的全部资料上加盖印章，从而实现证据的收集与固定。
（二）尽职调查的局限性鉴于调查方所审查的资料多是被调查方提供的，这就决定了尽职调查的往往离不开被调查方的积极配合，否则不仅尽调难度会增加，而且在材料的真实性和完整性无法保证情况下必然难以保证尽职调查的全面性和及时性。
另外，目前我国各类信息的公开度和透明度以及信息的完整性和及时性均存在较大的提升和改善的空间，这无疑也极大的限制了调查方的难度。
因此，要求进行绝对的尽职调查，以揭露所有的潜在风险是不现实的，因此，尽职调查必须在一定范围内进行。
二、尽职调查的原则（一）独立性原则尽职调查必须保持客观中立的态度，不受其他部门和第三方的影响，形式上和实质上均保持独立。
xxxx商业保理有限公司尽职调查操作指引
xxxx商业保理有限公司
尽职调查操作指引
为规范本公司尽职调查相关工作，提高公司风险识别和防控能力，根据本公司《尽职调查管理办法》制定本操作指引。
尽职调查是指保理项目调查人员为确保交易安全、降低业务风险，按专业的执业标准和职业操守，对标的应收账款的债权人和债务人的资信状况及其相互间的交易活动等进行全面、细致调查并出具调查分析报告的过程。
尽职调查人员应根据本公司开展的业务类型，判断和识别不同类型保理业务的风险，并在此基础上对买方企业、卖方企业的资信及其他相关事项进行有针对性的尽职调查活动。
调查人员的尽职调查应根据本操作指引逐项落实，并按顺序撰写尽职调查报告。
附件1：项目基本情况表
附件2：项目各期现金流。
商业保理业务调查报告模板
关于有限责任公司万元保理业务的风控报风控部:2016.7.27目录一. 本次调查基本情况二. 客户基本情况三•客户资信状况四•客户应收账款状况分析五•面审验点情况六. 财务报表分析七. 本笔业务情况八. 保证担保情况分析或抵质押担保情况分析九. 风险分析十•经济资本占用及回报情况（贷款业务）有限责任公司是我公司管理的新拓展客户属工业汽车厂房电力系统服务维护行业，因该公司法人口述从未在银行做过贷款，所以无信用等级，无授信额度。
近期，该公司向我公司申请办理保理业务万元业务，用于该公司经营周转，账期初定天，并以该公司49%进行股权质押。
现将调查情况报告如下：一、本次调查基本情况（一）本次调查所采取的方法；（二）基本可以认定真实的相关资料及认定的依据；（三）重点说明无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因。
二、客户基本情况（一）概况有限责任公司成立于2005年，注册地，法人代表为，公司性质为有限责任公司（国有控股），目前注册资本为万元人民币，其中有限责任公司出资万元，占比经营范围为：（二）组织结构及管理模式该公司不设立股东会，执行董事兼总经理由担任;监事李萍担任，下设总经办、工程部、财务部、办公室等部门。
公司现有员工余人。
（三）法定代表人及主要管理人员情况法定代表人，年龄岁，身份证号：。
住址：（四）客户生产经营情况该公司主营业务是，在行业中本地排名，在沈阳电力维护服务行业的市场份额是竞争对手。
其上游原材料（或商品）供应商主要是，其下游。
具有长期稳定合作关系并已签订长期供应协议，供应状况良好；的销售模式为一年一签,赊销，每月一结，赊销账期为天；近三年及报告期分别实现主营业务收入13年万元、14年万元、15年万，实现利润总额分别为万元、万元、万元，经营规模不变和收入水平逐年提高，由于国有控股私营公司所以并未发展企业规模，盈利主要以上缴管理费或奖金发放给员工。
发展前景良好，但存在。
（五）公司历史沿革该公司法人为出身，。
保理业务尽职调查
一、尽职调查概述对于传统保理业务而言,对于项目的理解是所有业务的前提,也是前端市场人员基础工作之一;面对每天汹涌而来的的项目,面对纷繁复杂的行业,参差不齐的企业,如何快速准确地判断出目标业务是否具有保理操作可能性,是否符合现成的业务产品以及哪些细节可以判断出诈欺的可能等问题都需要进行认真分析总结,以便提升工作效率,更好的挖掘有效市场,最大程度上避免前端的错误给中后台带来的不必要的工作量;下面就尽职调查的步骤做简单概述,部分属于个人经验之谈,分析不全面,理解不深入望各位不吝赐教,共同提高;二、基本面尽职调查1、实际控制人约谈民营企业目前无论在数量上还是体量上在整个社会经济中都占据着重要的地位,而民营企业与国企和央企相比因成立时间普遍补偿、规模较小、资金链紧张又缺乏成熟的资金管理体系,尤其是保理业务着重开发的市场;与国企体制不同,大量的民营企业的核心业务及财务都由实际控制人进行掌握,虽然部分大型民营企业自身已经形成了一套成熟的管理班底,但实际控制人对于企业大方向的把控力度仍然决定着企业未来发展程度,因此对于民营企业实际控制人的约谈尤为重要;民营企业实际控制人一般为企业的最大股东,大多数从企业创立开始变存续,负责企业核心业务及收付款的决定;由于其对于企业的成立至今业务变化、人员变化非常清楚,因此与其进行约谈是了解企业历史沿革的最为直接的方法;其中约谈的重点内容可以有如下参考：2、企业成立的缘起,历年来股东的变化企业目前所处行业的分析,企业所在市场位置的判断,行业及企业未来的预测企业上下游客户的详细情况、合作年限、对于核心上下游客户关系建立及维系的方式等对于企业未来的发展方向的想法诸如有无上市打算及具体措施,扩展市场的方向及方法等;大概遵循的原则为首先时间轴上了解企业由产生到发展的整个脉络,判断是否为购买来的用来融资的壳；其次把企业放到整个行业甚至市场中去,看看实际控制人对大面的掌握和判断,一个目光短浅不具有大局观的企业家很难在波涛汹涌的市场上如鱼得水；然后找到行业链条中对企业至关重要的几个点即核心的上下游,看看老板对这些企业的控制力度和谈判地位,就可以判断出短时间内企业是否能够正常良性地运转；最后再次回到时间轴,看看他对企业是否有更深层次更为远大的想法以及这些想法有多少好高骛远的成分;另一个方面要通过各个渠道了解实际控制人的个人情况,包括但不限于家庭情况、婚姻情况、资产情况、爱好嗜好、违法犯罪记录、个人征信情况等;一个嗜酒、赌博或者私生活混乱的老板,即使有优秀的资源和过人的胆识,也还是会为企业埋下不小的隐患,而这些隐患如果爆发,后果将是致命的;民营企业家素质参差不齐,特点也各不相同,也要具体问题具体分析,看他属于哪个类型的企业家,技术型、资源型和勤奋型等都要有不同的调查侧重点,避免以偏概全而造成的调查误差;3、材料搜集材料搜集是进行企业下一步接触的链接部分,也存在很多细节上的特征可以使得对企业的认识更加清晰,以下是一些材料搜集中的特征;发出材料需求申请后很短时间内企业便提供出了一套详尽完整的材料,这样的企业多是之前便与银行打过很多交道,经办人员已经将整套资料提前准备妥当;这样的企业属于在融资领域较为成熟的案例,因此会比较注意提供材料之间的勾稽关系,避免出现重大的前后矛盾;所提供的财务报表也是符合银行评级需要,这样的材料要特别注意和实际情况的比对,包括但不限于现金流量表比对银行对账单,固定资产明细比对实际情况、应付工资比对人员数量及社保缴纳情况等在提出补充材料后企业反映较缓慢或者无法提供的;可能是由于企业办事人员对企业了解的不深入,部分材料丢失也侧面反映企业管理水平,对于一个存续多年的企业来说,这也会一定程度上为其减分正常情况下需要企业提供一套完整的包括基础证照材料、财务资料、一套完整的业务材料、实际控制人相关材料等,根据不同类别的企业略有出入;三、财务尽职调查1、审计报告与财务报表完整及合规财务数据是分析企业短期内经营成果的重要媒介,虽然目前企业财务报表中均含有较大程度的水分,但不可否认的是,这些财务数据确实对我们判断企业起着重要的作用;一般来说对于多年存续的企业需要其提供近三年的经会计师事务所审计的财务报告,事务所需出具无保留的审计意见并对报表各个科目进行详细披露;对于未进行审计或者审计流于形式的企业,要特别对其财务规范性以进行调查;对于财务报表中的数据要做到明晰,一些较为敏感的科目诸如现金、应收账款、存货、固定资产、收入、利润等要取得二级科目明细;2、报表数据与实际情况勾稽关系财务报表作为企业生产经营的直接体现,反映着一个企业从过去到现在的经营状况,具有重要意义;部分企业对于财务报表的态度流于形式又或者有意篡改,导致与实际经营情况产生背离,影响调查效果;比较常见的一些问题有：固定资产和存货虚高：企业为增加资产数量,提升资产品质往往会在一些资产类科目进行篡改,虚高固定资产和存货就是其中手段之一;对于此种情况要认真进行固定资产和存货的现场核对,核对中注意审查其权属性并通过第三方机构得到公允的价格,用以佐证报表的真实性;融资规模和财务费用不匹配：企业短期贷款中主要为来自银行等正规金融机构的债务融资,而财务费用则是贷款利息和存款利息的差额,根据市场利率水平,对于财务费用成本偏高的企业要考虑其民间拆借的可能性;收入虚高、利润虚高低：企业由于提升自身形象有虚报收入和利润的情况,这时要认真翻阅企业的收款纪录以佐证收入数据,而利润率则要与市场普遍水平或者同类上市公司等大型企业利润水品进行比较,差异悬殊的也要认真分析;另外,利润虚低的企业多是出于避税考虑,合理范围内可以理解,但与实际相差过大的则也表明企业没有进行良性运转;3、辅助报表数据的其他材料辅助报表数据的其他材料包括但不限于：银行对账单及流水明细、纳税申报材料、职工社保缴纳单据、水费电费房租、银行贷款合同及放款证明、业务合同及发票等;4、主营业务尽职调查生产类企业主要调查如下几个方面：原材料：原材料是生产型企业运行的基础,价格和获取很大程度上决定着企业的生存与发展;与上游企业的合作关系是否稳定决定着原材料供应的稳定性；谈判地位决定着成本和付款方式；质量控制体系决定产品质量及销路生产加工工艺：企业生产加工设备的的先进性以及从业人员的素质决定着企业是否能够生产加工出优于市场平均水平的产品,进而决定其在市场的地位;先进的设备及优秀的技术人员应该具备较低的可替代性,设备应是具备渠道购买优势,从业人员应为公司的骨干人员,另外企业自身的专利等因素也大大为其加分;贸易类公司则要认真调查其在行业上下游的谈判地位,渠道优势等内容;。
保理业务调查分析报告模板
保理业务调查报告模板————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：关于××公司××万元××业务的调查报告××公司是××（行）管理的存量信贷客户（或新拓展客户）（或是总、省行管理客户及其控股和参股子公司、总行行业重点客户等），属××行业（实行名单制管理的列明客户分类结果），××年度信用等级××级，授信额度为××万元，目前占用我行信用××万元。
近期，该公司向××支行（或××客户部门）申请办理××业务××万元（授信业务应为××支行或××客户部门拟对该客户授信××万元），用于××（具体业务为用途，授信业务为业务种类，），期限（授信业务为有效期）×年（或月），由××提供××（包括质押、抵押、保证）担保或采用信用方式。
现将调查情况报告如下：一、本次调查基本情况（一）本次调查所采取的方法；（二）基本可以认定真实的相关资料及认定的依据；（三）重点说明无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因。
二、客户基本情况（一）概况××公司成立于×年×月×日，注册地为××（实际经营地址与注册地不一致的应说明实际经营地址），法人代表为×××，公司性质为××，目前注册资本为××万元（实收资本与注册资本不一致的应说明情况），其中××出资××万元，占比××%（逐一列明股东出资情况，若股东较多可以表格列示），经营范围为：××（营业执照核准的经营范围，如为特殊行业则须对其特许证件和相关资质予以说明。
保理项目尽职调查清单
保理项目尽职调查清单一、融资主体1、基本情况（1）公司最新章程；（2）公司成立背景、历史沿革、股权变动等；（3）公司股权结构图（4）公司下属子公司及关联方基本情况；2、业务情况公司目前主营业务、业务模式介绍；3、财务情况（1）公司近三年经审计财务报告和最新一期的会计报表和主要财务指标；（2）公司债务明细表（包括债务类别、期限、利率、总金额、未偿还金额、担保方式等）；（3）公司获得的银行授信及使用情况；1）交易对手提供的银行授信、贷款简表（按金融机构小计列示，明细表作为附件列示）、截止日期；（单位：万元）余额短期借款：XX(金融机构名称)XX(金融机构名称)合计长期借款：XX(金融机构名称)XX(金融机构名称)合计银行授信：XX银行授信总额其中：已提用金额XX银行授信总额其中：已提用金额合计授信余额2）人行征信系统查询的交易对手授信记录（按金融机构小计列示，明细表作为附件列示）、截止日期；3）如交易对手提供的材料与人行查询材料数据不一致，请予以说明，并提供交易对手书面证明材料。
（4）公司对外担保、资产抵质押等或有事项的说明；截止日期对外保证金额/抵质押金额备注对外保证抵质押1）交易对手对外保证一览表被担保企业债权人保证金额起讫日期保证关系（是否互保）…合计2)自有财产抵（质）押一览表债权银行/抵押金额起讫日期抵质押品描述被保证企业…合计（5）债券、信托及其他融资一览表4、其他（1）公司法律诉讼等情况的说明；（2）公司无违法违规事项的承诺函；（3）本次融资的还本付息计划二、用款主体1、基本情况（1）公司最新章程；（2）公司成立背景、历史沿革、股权变动等；（3）公司股权结构图（4）公司下属子公司及关联方基本情况；2、业务情况公司目前主营业务、业务模式介绍；3、财务情况（1）公司近三年经审计财务报告及最新一期的会计报表和主要财务指标；（2）公司债务明细表（包括债务类别、期限、利率、总金额、未偿还金额、担保方式等）；（3）公司获得的银行授信及使用情况；1）交易对手提供的银行授信、贷款简表（按金融机构小计列示，明细表作为附件列示）、截止日期；（单位：万元）余额短期借款：XX(金融机构名称)XX(金融机构名称)合计长期借款：XX(金融机构名称)XX(金融机构名称)合计银行授信：XX银行授信总额其中：已提用金额XX银行授信总额其中：已提用金额合计授信余额2）人行征信系统查询的交易对手授信记录（按金融机构小计列示，明细表作为附件列示）、截止日期；3）如交易对手提供的材料与人行查询材料数据不一致，请予以说明，并提供交易对手书面证明材料。
业务尽职调查报告(共8篇)
业务尽职调查报告（共8篇）第1篇：业务尽职调查报告业务尽职调查报告尽职调查报告应包括财务，法律，业务等方面的内容。
以下是业务尽职调查报告，欢迎阅读。
业务尽职调查报告1 一、内容完整，可供参考性强业务尽职调查报告内容需包括以下几个方面：1、商务模式调查2、公司核心竞争力调查3、募集资金投向调查4、行业发展前景调查5、管理体系及运营情况调查6、公司的影响力调查知名度、公司提高企业形象的做法与措施、公司与政府和社会的关系等）7、公司的产品与市场8、核心技术9、风险分析10、公司对未来的展望11、法律、财务尽职调查中相关的企业历史沿革、基本财务状况、资产状况、诉讼等问题的辅助业务调查。
二、途径完备，证明材料齐全项目经理在进行业务尽职调查时，需做到的业务尽调步骤及提供的相关证明材料或备案材料如下：1、收集资料：通过网络信息检索、行业报告阅读等多种形式收集企业资料。
相关证明材料：建立相应的资料搜索文件夹，对收集的材料进行整理、分类，表明出处，确定其可行度，选择性使用其中的观点或数据。
2、高管面谈：非常重要的环节，与公司总经理、分管财务、销售、生产、质量、人事、采购等机构的副总或部门经理座谈。
了解公司完整的运营流程，并了解高管的精神状态或敬业精神以及公司的企业文化。
相关证明材料：整理高管面谈记录，清晰记录面谈时间、参加人及会谈内容，各高管的名片整理。
3、企业考察：对企业的经营、研发、生产、管理、资源等实施实地考察；对高管以下的员工进行随机或不经意的访谈，能够得出更深层次的印象或结论。
相关证明材料：记录考察流程及了解到的相关信息，获得相关证明文件的复印件整理，相关复印件请企业加盖公章，相关照片的整理汇总，若可能，提供相应产品样品。
4、竞争调查：梳理清楚该市场中的竞争格局和对手的情况。
通过各种方式和途径对竞争企业进行考察、访谈或第三方评价；对比清楚市场中的各种竞争力量及其竞争优劣势。
对竞争企业的信息和对比掌握得越充分、投资的判断就会越准！相关证明材料：对获得的相关信息来源分类标注，如据企业介绍、网络搜索、竞争者实地考察、第三方访谈等。
保理尽调报告模板
保理尽调报告模板篇一：保理业务调查报告模板关于××公司××万元××业务的调查报告××公司是××〔行〕管理的存量信贷客户〔或新拓展客户〕〔或是总、省行管理客户及其控股和参股子公司、总行行业重点客户等〕，属××行业〔实行名单制管理的列明客户分类结果〕，××年度信用等级××级，授信额度为××万元，目前占用我行信用××万元。
近期，该公司向××支行〔或××客户部门〕申请办理××业务××万元〔授信业务应为××支行或××客户部门拟对该客户授信××万元〕，用于××〔具体业务为用途，授信业务为业务种类，〕，期限〔授信业务为有效期〕×年〔或月〕，由××提供××〔包括质押、抵押、保证〕担保或采用信用方式。
现将调查情况报告如下：一、本次调查根本情况〔一〕本次调查所采取的方法；〔二〕根本可以认定真实的相关资料及认定的依据；〔三〕重点说明无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因。
二、客户根本情况〔一〕概况××公司成立于×年×月×日，注册地为××〔实际经营地址与注册地不一致的应说明实际经营地址〕，法人代表为×××，公司性质为××，目前注册资本为××万元〔实收资本与注册资本不一致的应说明情况〕，其中××出资××万元，占比××%〔逐一列明股东出资情况，假设股东较多可以表格列示〕，经营范围为：××〔营业执照核准的经营范围，如为特殊行业那么须对其特许证件和相关资质予以说明。
保险业务尽职调查
保险业务尽职调查背景在当今社会，保险业务作为金融服务的一部分，正在迅速发展。
越来越多的人选择购买各种类型的保险产品，以保护自己和家人的利益。
然而，由于保险业务的特殊性，尽职调查在此行业中尤为重要。
保险公司以及从业人员都需要借助尽职调查，确保业务的合规性和安全性。
目的本文档的目的是介绍保险业务中的尽职调查，并提供一些有关如何进行尽职调查的指导。
通过深入了解尽职调查的重要性和实施方法，保险公司和从业人员将能够更好地管理风险、预防欺诈和提高服务质量。
尽职调查的重要性保险业务涉及大量的信息交流、资金流动和风险管理。
在这些过程中，尽职调查可以帮助保险公司和从业人员识别潜在的欺诈行为、防范违规操作，以及确保客户的权益得到保障。
同时，尽职调查还可以提高公司的声誉和竞争力，增加客户信任度。
尽职调查的内容1. 客户背景调查在接受新客户申请之前，保险公司应该进行客户背景调查，以确定客户的身份和信用记录。
该调查可以包括以下方面：- 身份验证：确保客户提供的身份证明真实有效。
- 信用记录：评估客户的信用状况和历史，了解其还款能力和债务情况。
- 保险历史：了解客户过去的保险购买和索赔记录。
2. 业务合规调查保险公司需要确保其业务符合法律法规和监管要求。
通过进行业务合规调查，可以降低违规操作和法律风险。
主要包括以下方面：- 监管要求：了解相关法律法规对保险业务的要求，并确保业务符合相关要求。
- 内部合规：建立内部控制机制，确保工作流程符合公司的内部规定和道德标准。
- 风险评估：评估业务操作中的潜在风险，并制定相应的控制措施来降低风险。
3. 服务质量调查为了提高客户满意度并保持竞争优势，保险公司需要不断改进其服务质量。
尽职调查可以帮助公司了解客户需求和期望，以及解决潜在的问题。
主要包括以下方面：- 客户反馈：通过收集和分析客户的反馈意见，了解客户对公司服务的评价和存在的问题。
- 市场调研：对市场需求和竞争对手进行调研，掌握最新的行业趋势和服务创新。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
保理业务尽职调查（行业篇）
行业研究是对企业开展业务模式尽职调查的基础，全面、客观、真实、完整的了解企业所处行业是进一步强化对企业业务模式理解与分析的前提，也是后续保理业务方案设计及风险评估的重要保障。
本篇将着重就开展业务模式尽职调查涉及的行业研究部分进行深度介绍，对行业研究的方法、步骤及侧重点予以归纳总结及分析。
保理业务尽职调查的主要方向包括以下几大方面：
企业主体的基本情况、
企业主体的业务模式：包括但不限于：主营产品或服务、工艺流程、技术水平、资质要求、生产周期、加工设备、上游原料、下游产品、结算方式、政策环境、行业趋势等。
本篇将详细阐述如何进行针对交易对手业务模式的调查。
企业主体的财务分析、
企业主体的法律信用
保理交易的基础资产
保理业务不同于传统信贷业务，是基于传统贸易业务项下交易双方的债权债务关系而建立起来的金融产品，所以清晰了解企业的业务模式是后续保理业务方案设计及风险评估的重要保障。
开展业务模式尽职调查工作的第一步是了解企业的主营产品或服务，初次接触在了解了企业的基本情况之后，首先需要熟悉的就是企业的产品或服务，为后续的深入调研做准备。
在初步了解了产品或服务之后，就需要针对该产品或服务所属的行业开展调查研究。
行业研究就是通过调研某一行业的市场规模、组成结构、发展趋势等，为充分理解企业的业务模式并对其进行分析提供重要参考依据。
如果从纵向时间序列来看，行业研究就是研究行业的过去、现在和未来，也即过去的发展历史、现在的发展状况和未来的发展趋势；如果从横向广度序列来看，行业研究就是研究行业的内部组成结构、外部竞争环境等。
行业研究的方法很多，但无外乎都是通过搜集资料、数据分析、归纳总结等步骤实现。
（一）明确界定行业范围
国民经济行业分类较多，大部分还包括二三级子行业，一般来说企业的产品和服务是属于某一细分行业，所以如果盲目扩大行业的范围开展尽职调查研究，一方面会造成研究方向的偏差，另一方面也会造成研究工作量的增加，却无助于对于企业业务模式的探索和理解。
（二）搜集资料、数据整理
研究的本质是解决信息不对称问题，而所搜集资料的全面性和完整性就是解决信息不对称的基础。
二十一世纪是一个信息爆炸的时代，尤其是互联网的运用使得信息的搜集、数据的获取变得更加便捷。
一般所搜集资料的信息或渠道可以分为两大类：基础数据或信息、分析数据或信息。
基础数据或信息可以通过国家相关部委机构的网站（例如国家统计局）或行业协会的网站获取，这些数据真实完整、实时更新，且具有较好的连续性。
分析数据或信息更多可以通过券商等机构研究报告获取，这些数据是在基础数据或信息的基础上加工整理的结果，往往更具有逻辑性的趋势判断。
（三）研究分析、得出结论
正如前所言，行业研究最终解释的问题就是行业的过去、现在和未来，概括来说：理清行业的历史发展脉络，理解行业发展的周期特点；明确行业目前的构成情况、供需状况、竞争环境；展望行业的发展趋势。
1、对于行业发展历史的研究最重要的是理解行业周期。
行业经济周期一般分为增长型行业、防守型行业、周期型行业，而任何单一行业都包括四个发展阶段：导入期、成长期、成熟期和衰退期。
通过行业研究，将目标行业对号入座，可以在最大程度上避免在错误的时点以错误的方式进入某一行业。
2、对于行业发展现状的研究主要包括：产业链分析、市场容量、供求关系、竞争环境、技术特点、商业模式、政策监管。
产业链是指一种产品由原材料采购、生产制造、运输、销售等活动最终到达终端消费者手中的各个环节的总和。
产业链一般分为上游、中游、下游，上游更接近资源端，下游更接近市场端，每阶段所产生的经济附加值也不尽相同。
市场容量也就是市场的规模大小，俗话说蛋糕的大小决定了吃蛋糕的人能够分到多少，在一个市场容量足够大、增长速度足够快的行业中，任何一家企业的发展空间都是相当可观的。
供求关系是经济学的基础，供求平衡情况在很大程度上决定了产品的价格波动趋势，正如近两年国内推行的供给侧改革，其通过对供求关系的调整，解决部分行业产能过剩、产品价格低迷、企业盈利水平薄弱的问题。
竞争环境从经济特征来说，一般可以分为完全垄断、寡头垄断、垄断竞争、完全竞争，可以根据行业内的企业数量、规模大小、产品价格走势、进入退出壁垒等多方面因素进行综合判断。
对于竞争环境的研究，还应包括对于行业内具有代表性特点的企业的研究，通过对标寻找不同和差距。
技术特点是驱动一个行业发展的核心要素，在某种程度上也是行业的一种壁垒，技术能够推动一个行业迅猛发展，也可以将一个行业送入深渊。
研究行业技术的特点，掌握行业技术的发展方向，能够更加有助于对对标企业的未来发展趋势的判断。
商业模式是企业与企业之间、企业的部门之间、企业与顾客之间、企业与渠道之间存在的各种各样的交易关系和连结方式，也就是我们通常理解的生产方式、销售渠道、收入结构、成本构成等。
政策监管是对于一个行业最宏观的影响，任何一个行业的发展过程中，政策监管的变化都有可能对行业产生颠覆性的影响。
例如中国对于环境保护的重视程度越来越深，环保政策的收紧将导致众多上游行业出现变革。
3、对于行业未来的展望是基于对于行业历史的理解和行业现状的分析所得出的结论性成果，其解决的问题就是行业将如何发展，包括短期的变革和长期的趋势，行业内的何种企业将以何种状态得以生存。
行业研究是对企业开展业务模式尽职调查的基础，只有深刻理解了所处的行业，才能对标企业的业务模式。
行业研究是宏观的分析，业务模式是微观的探索，只有在宏观分析的基础上，才能寻找出一条有效的微观探索之路。