财务预算管理考核办法

备注：满分100分，其中E项做为事后分数矫正依据。上面考核标准针对每家企业，每人的得分为所做企业的
APS财务预算管理考核指标
二级考核指标 没按时提交分析结果扣5分 未按时提交模型扣5分 未按时提交报表扣5分 报表与模型数据不统一扣3分 报表没有配平衡扣3分 企业有停工检修未考虑扣5分 提交结果数据与APS模型数据有一项数据不符合扣2分，依次累加 提交结果综商与APS模型综商不一致扣5分 提交结果数据与黄洁下发计划有一项数据不符合扣2分，依次累加 提交结果综商与黄洁下发计划综商不一致扣5分 提交结果出现计算综商、产品收入等指标公式错误扣5分 提交结果中APS预排量与黄洁下发计划量有较大差距，且未说明原因或虽说明原因但原因较牵强的扣5分 提交结果格式不符合要求的扣5分
数矫正依据。上面考核标准针对每家企业，每人的得分为所做企业的平均分。
牵强的扣5分
一项出现错误或未及时更新扣5分
分析不正确的扣5分。 分析不正确的扣5分。 不正确的扣5分。
APS财务预算管理考核指标
序号 一级考核指标 序号 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 7 8 1 2 3 4 5 A 按时提交分析结果、报表及模型
B
财务预算预排量准确
C
财务预算原油、原料、产品价格准确
D
1 吨油效益、产品收入、原料成本、加工费准确 2 3 4 1 2 3 4
E
财务决算数据与APS预算数据结果符合
原油价格出现错误，一种原油扣5分 原料价格出现错误或未及时更新，一项扣2分 产品价格中汽煤柴、润滑油、石脑油、液化气、沥青、燃料油、芳烃、丙烯、聚丙烯价格一项出现错误或未及时更 石油焦、石蜡、原料油、硫磺、MTBE等小产品一项出现错误扣3分 部分企业产品有固定的定价规则，为符合企业规则的一项扣5分。 APS所得吨油效益与下发计划所得吨油效益差距在100元以上的需说明原因、未说明或原因分析不正确的扣5分。 APS所得产品收入与下发计划所得产品收入差距在100元以上的需说明原因、未说明或原因分析不正确的扣5分。 APS所得原料成本与下发计划所得原料成本在100元以上的需说明原因、未说明或原因分析不正确的扣5分。 计算吨油效益、产品效益、原料成本、加工费公式不正确的扣5分。 APS预算吨油效益与财务决算吨油效wk.baidu.com结果吻合加5分 APS预算原料成本与财务决算原料成本结果吻合加5分 APS预算产品收入与财务决算产品收入结果吻合加5分 财务处反馈企业测算与实际差距较大扣10分