XX公司核决权限

XX公司经费核决权限管理办法

（修订稿）

一、总则

1.1制定目的

(1)明确经费、费用审批管理权限，使其有章可循。

1.2适用范围

XX公司文化传播中心。

1.3责任与权限

各中心、部负责人：拥有本中心、部门经费使用和费用报销的监控、审批和依核决权限签核的权利和义务。

财务部：审核是否符合核决权限。同时对商品、物资、现金等公司财产的安全运作有稽核、上报的权利和义务。

二、原则

2.1各级主管在本办法授权范围内行使费用批准权限,并自觉接受上级领导和财务人员的稽核审查。

2.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。

2.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。

2.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。

三、签核

3.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。

3.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。

3.3急需审批的事项

方式一、签核人通过电话或者QQ、短信委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。

方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将事实告

知顺序签核人。

各级人员的日常事务处理权责分为下列三项：

1、提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。

2、经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。

3、复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。

4、核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。

5、核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。

6、签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定，惟职务代理核准者不在此限。

7、审批人不在时的批准手续履行办法。

7.1急需审批的事项。

7.2经济类及重要事项,可越级找有权审批人代签。

7.3非急需的事项,一般应等待该级审批人返回单位时再予以签批。

7.4非经济类、非重要事项,可在电话中委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。

五、附件：《XX公司核决权限表》

XX公司核决权限表

（一）、企划经管类

注：大的经销合同、其他大额合同、跨年度合同、以及对公司可能产生负全面影响的合同，列为公司重要合同。（

（三）、人事类

（四）、财务会计类

（五）、市场业务

（七）、费用审批

报销标准

*违章罚款自负，不予报销。

注：费用核决权限表系采列举方式，未列举之事项，己有规定者，按其规定办理。无规定者，参照近似条款处理。分歧严重者，报公司总经理裁决。