商业银行的国际业务知识

621.69
卖出价
994.27 80.58 624.75 7.6941 796.83 625.24 646.65
三、外汇买卖的方式
（二）远期交易 (三）外汇期货交易 （四）外汇期权交易
第四节 国际结算业务
国际结算方式：
在银行业务国际化发展中,国际间进行贸易和非 贸易往来而发生的债权债务,要用货币收付。一定形 式和条件下结算,就产生了国际结算方式。
出口全益达案例
甲公司在东南亚某国拿到承建电站的5亿美元大 单，但却面临诸多困难： 1.电站业主资金紧张，且在当地融资成本很高，希望 甲公司带资承建，同时业主准备采用5年期延期付 款方式结算； 2.该国银行的信用评级不佳； 3.尽管甲公司在该国有十多年承建工程的历史，但涉 足如此大规模的电站项目还是第一次，相关风险难 以预知； 4.受自身资产规模限制，甲公司在国内无法取得承建 工程所需的贷款。
二、打包放款
打包放款是指出口商在收到国外开来的信用 证后,为了采购信用证项下的出口商品或生产出口 商品时，由于缺乏本币资金备货,而凭信用证正本 向出口地银行申请的一种贷款。
打包放款融资额度通常不超过信用证额度的 80%，期限一般为3个月，最长不超过半年。
三、出口信贷
出口信贷是商业银行在政府的鼓励和支持下, 为促进本国商品出口而向进出口贸易的买方或卖 方提供的一种资金融通。出口信贷大多用于大型 成套设备的出口,属于中长期信贷。
二、外汇买卖价格 1.汇率的标价方法
汇率是一种货币相对于另一种货币的价格之 比，它实际上是一国货币用另一种货币表示 的价格。
直接报价法 间接报价法
中国银行外汇牌价（2012-11-16）
每100外币折合人民币数
货币名称 汇率
英镑 港币 美元 日元 欧元
998.24 81.2 629.45 7.738 803.97
(3)中间汇率
中国银行外汇牌价（2012-11-16）
每100外币折合人民币数
货币名称 现汇买入价 现钞买入 价
英镑ຫໍສະໝຸດ Baidu
986.34
955.89
港币
80.28
79.63
美元
622.25
617.27
日元
7.6404
7.4046
欧元
790.48
766.07
加拿大元 620.26
601.11
澳大利亚元 641.5
主要包括两种形式,即卖方信贷和买方信贷。
(一)卖方信贷
所谓卖方信贷是指出口国银行向本国出口商提供 的中长期贷款，以便出口商向进口商提供延期或 分期付款等优惠的付款条件。
(二)买方信贷
买方信贷是出口国银行向进口商或进口方银行所 提供的一种贷款，用于购买出口国商品或劳务的 信贷融资方式。
四、福费廷
福费廷是银行作为包买商从出口商那里无追 索权地购买由银行承兑的远期汇票，而向出口商 提供融资的业务，它也称为包买票据。
（一）付款交单
1、即期付款交单程序：
委托人
①合同
（出口方） ②发货取的
提单
轮船 公司
付款人 ⑨凭单提货 （进口方）
⑧交 ⑦单付款 ⑥提示汇票要求付 款
⑩付 款 ④回执
③托收申请书及跟单汇 票
⑤托收委托书及跟单汇票
托收行 （出口方银行） ⑨汇交收托的款项
代收行 （进口方银行）
2、远期付款交单程序
委托人 （出口方） ②发货取
汇款金额的 1‰，最低100元/笔，最高 1200元/笔，另加收邮费（如有）
二、托收
（一）托收的含义
指委托人向银行提交凭以收款的金融 票据或者商业单据或两者兼有,委托银行(托 收行)向付款人收取货款(或款项)的一种结算 方式。
(二)托收当事人
委托人 托收行 代收行 付款人
(三）托收的种类
电汇
电汇是汇出行应汇款人的申请，通过报发加 押电报、电传或SWIFT给其在国外的分行或 代理行，指示其解付一定金额给收款人的一 种汇款方式。
电汇汇款的程序
汇款人 （债务人）
收款人 （债权人）
⑥付款 ⑤收款人收据 ④电汇通知书
②电汇回执 ①电汇申请书
汇出行
③电汇委托书 ⑦付讫借记通知书汇入行
信汇
2.甲公司在该电站项下投保出口信用险、营运 险、完工险等，分散转移风险；
3.在甲公司银行授信额度不足的情况下，中行 利用独家叙做的保函风险专项资金出具预付 款保函及履约保函，使甲公司即期收到部分 工程款，能够迅速启动项目；
4.收到信用证后，中行为甲公司叙做打包贷款；
5.信用证下出单后，中行为甲公司办理押汇用 以归还打包贷款；
的提单
①合同
轮船 公司
⑩凭单提货
付款人 （进口方）
⑨付款交单
⑧到期提示汇票要求付款
⑦承兑汇票 ⑥提示汇票要求承兑
⑾付 ④款回 执
③托收申请书及跟单汇票
托收行
⑤托收委托书及跟单汇票
（出口方银行） ⑩汇交收托的款项
代收行 （进口方银行）
（二）承兑交单程序
6.收到开证行/保兑行承兑后，中行为甲公司 叙做福费廷，买断甲公司在该项目下的长 期 应收账款，用以归还押汇。
出口退税托管账户质押融资 ：借款人将出口 退税专用账户托管给中行，并承诺以该账户 中的退税款作为还款保证，以取得短期资金 融通或叙做授信开立信用证等贸易融资业务。
出口双保理：指出口商将应收账款转让给中 行，再由中行转让给国外进口保理商，由中 行为出口商提供贸易融资、销售分户账户管 理，并由进口保理商为其提供应收账款的催 收及信用风险控制与坏账担保等服务。
信汇是银行用航空信函来指示国外代理行 支付汇款的方法。信汇的优点是收费较低廉, 由于中转环节多，易于遗失或被耽搁 。
信汇汇款的程序
汇款人 （债务人）
收款人 （债权人）
⑥付款 ⑤收款人收据 ④信汇通知书
②信汇回执 ①信汇申请书
汇出行
③信汇委托书 ⑦付讫借记通知书汇入行
票汇
票汇是汇出行应汇款人要求，并在其 把汇款交给银行后，银行开立一张银行汇 票交给汇款人，由汇款人将汇票带到国外 亲自去取款，或由汇款人将汇票寄给国外 收款人，由收款人前去取款的一种汇款方 式。
（二）代表处 代表处是商业银行在海外设立的非营业性
机构。它不能办理银行业务，其主要职能是 开展公共关系活动。
（三）代理行
这是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻 找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作 与支持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国 际业务的开展。
（四）海外分、支行
海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机 构。它本身不具备独立的法人地位，总行对分、支 行的活动负有完全的责任。
出口汇利达：指在出口结算业务项下，中行 应客户的申请，凭其出口收汇款项作为外币 保证金质押，为其办理人民币出口融资，同 时要求客户在中行办理一笔同期限的远期结 汇交易。
出口全益达：是针对出口企业在贸易活动中 可能遇到的各种困扰和难题，而专门打造的 一个功能强大、方便实用的贸易融资综合解 决方案。
（2）A公司备货发运后，缮制单据交往中行。
（3）中行审单无误后寄单至C银行。
（4）C银行发来承兑电，确任到期付款责任。
（5）中行占用C银行授信额度，为A公司进行 无追索权贴现融资，并结汇入账。
（6）中行为A公司出具出口收汇核销专用联， A公司 凭以办理出口收汇核销和退税手续。
中国银行的国际贸易融资
中行为甲公司设计解决方案如下： 1.以银行保函为甲公司争取部分预付款； 2.争取延期收款在信用证项下实现，从而以银
行信用替代商业信用，并且可以利用信用证 取得多种贸易融资。
之后中行专家又陪同甲公司两赴该国，参 与了该公司与业主、当地银行的一系列谈判， 将以上解决方案逐一加以细化落实：
1.当地银行开立5年期延期付款信用证，某外资 银行加具保兑；
目前,西方商业银行的国际结算业务,主要有三种 方式：汇款、托收、信用证
一、汇款
汇款是指债务人依据合同主动委托银行，用一 定的汇兑工具将贸易或各种贸易从属费用汇寄给 债权人的商业信用支付方式。
汇付的当事人
汇款人
(进口商)
收款人
(出口商)
汇出行
（进口方银行）
汇入行
（出口方银行）
汇付的种类
电 汇（T/T） 信 汇（M/T） 票 汇（D/D）
第六章 商业银行的国际业务
国际业务的组织与特点 贸易融资 外汇买卖业务 国际结算业务 离岸金融业务
第一节 国际业务的组织与特点
一、国际业务的含义 国际业务是指商业银行所有以外国货币为
载体开展的业务或针对外国居民开展的业务。
二、商业银行国际业务的组织机构 （一）国际业务部
通常设在总行，负责经营和管理银行所有 国际业务，包括国际借贷、外汇买卖。
（五）附属银行（子银行）
商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又 不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购 外国银行的全部股份或大部分股份的方法，设置各 种国外附属机构。该机构在东道国登记注册，在法 律上是一个完全独立的经营实体。其股权全部或大 部分为总行所控制。
第二节 贸易融资
贸易融资：指在国际贸易活动中，银行对 资金周转有困难的进出口商提供的资金融通。
加拿大元 628.92 澳大利亚元 650.44
伦敦外汇市场（2012-11-16）
每1英镑折合外币数
货币名称 港币 美元 日元 欧元
加拿大元 澳大利亚元
汇率
12.3094 1.5879 129.0804 1.2462 1.5896 1.5358
三、外汇买卖的方式
（一）现货交易 (1)买入价 (2)卖出价
（一）光票托收 仅凭金融票据而不附带有商业单据的托收。
委托人
付款人
④ 提示付 款
⑤付款
⑥款项
① 金融票 据
托收行
③收妥款项 ②金融票据
代收行
（二）跟单托收
跟单托收：金融票据伴随商业单据的托收 根据交付单据的条件不同，分为以下两种 （一）付款交单 1、即期付款交单 2、远期付款交单 （二）承兑交单
一、进出口押汇融资：属于短期国际贸易融资。
（一）进口押汇：进口地银行收到出口商提交 的单据审核无误后，以全套提货单据为抵押， 代进口商垫付货款给出口商的一种贸易融资。 多数银行只做信用证项下的进口押汇。
（二）出口押汇：指出口商为提前收回货款, 在委托本国代理银行代收货款时,请求银行将 汇票连同有关货运单据先予承购。银行对汇 票及单据进行审查后,认为符合规定,则予以承 购, 并将汇票票款扣除利息后付给出口商。
进出口押汇 打包贷款 出口信贷 福费廷
进口汇利达 ：指在进口结算业务项下，应客 户的申请，中国银行凭其提交的保证金或人 民币定期存款存单作为质押，为其办理进口 押汇，同时要求客户办理一笔远期售汇交易。
提货担保：当进口货物先于货运单据到达时， 进口商为办理提货向承运人或其代理人出具 的，由银行加签并由银行承担连带责任的书 面担保。提货担保多用于信用证项下，且信 用证要求全套货权单据。
（2）B公司规模不大，信用状况一般。虽然B公司同 意采用信用证方式结算，但开证银行C银行规模较 小，A公司对该银行了解甚少。
（3）A公司预计人民币在一年内升值，如等一年后 再收回 货款，有可能面临较大汇率风险。
为满足A公司融资、规避风险、减少应收 账款等多方面需求，中行设计了福费廷融资 方案：
（1）C银行开来见票360天远期承兑信用证。
票汇汇款的程序
汇款人 （债务人）
③银行即期汇票（收债款权人人）
⑥付款 ⑤银行即期汇票
②银行即期汇票 ①票汇申请书
汇出行
④汇票通知书
⑦付讫借记通知书 汇入行
中行汇款业务
汇出汇款 汇入汇款
汇款收费标准
电汇 票汇 信汇
汇款金额的 1‰，最低50元/笔，最高 1000元/笔，另加收电讯费
汇款金额的 1‰，最低100元/笔，最高 1200元/笔，另加收邮费（如有）
通常发生在延期付款的大型机械设备和成套 设备的贸易中，出口商把经过进口商承兑的，期 限在6个月以上的远期汇票，无追索权地售与出 口商所在地银行，从而提前获得现款。
案例
我国机械设备制造企业A公司拟向中东某国B 公司出口机械设备。该种设备的市场为买方市场， 市场竞争激烈，A公司面临以下情况：
（1）B公司资金紧张，但在其国内融资成本很高， 希望A公司给予远期付款便利，期限1年。A公司正 处于业务快速发展期，对资金需求较大，在各银 行的授信额度已基本用满。
进口双保理：指中行应国外出口保理商的申 请，为某一特定的进口商核定信用额度，从 而向出口商提供应收账款催收、资信调查、 坏账担保等服务。
第三节 外汇买卖业务
一、外汇买卖市场 外汇市场是指由外汇需求和外汇供给双
方以及外汇交易中介机构所构成的外汇买卖 场所和网络。
当今的外汇市场由这种有形和无形的市 场组成，且以无形市场为主。