科大讯飞2020年三季度财务指标报告
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科大讯飞2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
207,334.27 12,213.78 10,066.76 3,209.85 2,147.02
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
207,334.27
100.00 234,493.41
100.源自文库0 293,487.38
100.00
109,584.45 1,950.85
44,517.14 -19,718.98
551.5 0
13.02 5.35 7.87
16.79 6.83
10.77
科大讯飞2020年三季度的营业利润率为11.61%，总资产报酬率为 6.83%，净资产收益率为10.77%，成本费用利润率为16.79%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为2,128,643.69万元，经营资产的收益率 为6.40%，而对外投资的收益率为0.60%。
177.78
175.24
2020年三季度 689.78 61.12 419.15 113.91
科大讯飞2020年三季度总资产周转次数为0.52次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从737.10天缩短到689.78天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为31.24倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
592.78
737.1
69.66 295
81.43 440.02
52.85 130,649.79
0.94 1,425.96
21.47 42,472.4
-9.51 16,192.61
0.27 752.14
-
0
55.72 156,113.83
0.61 736.92
18.11 46,814.44
6.91 16,520.87
0.32 1,229.49
-
0
53.19
0.25 15.95
234,493.41
- 24,935.28 - 21,481.56 - 4,550.17 - 3,453.72
13.1 293,487.38
104.16 37,177.15
113.39 34,075.57
41.76
117.6
60.86 3,101.58
25.16
49.09 58.63 -97.42 -10.2
科大讯飞2020年三季度营业周期为245.55天，2019年三季度为 281.10天，2020年三季度比2019年三季度缩短35.54天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 从这三季度来看，科大讯飞的营业收入持续快速增长。2020年三季度 营业收入为293,487.38万元，比2019年三季度增长25.16%，这一增长速 度是在2019年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入 的增长是有基础的。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 1.38 1.18
23.15 43.7
2019年三季度 1.86 1.68
34.15 39.86
2020年三季度 1.61 1.42
31.24 44.77
2020年三季度流动比率为1.61，与2019年三季度的1.86相比有所下 降，下降了0.25。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因 是：2020年三季度流动资产为1,366,823.76万元，与2019年三季度的 1,146,476.19万元相比有较大增长，增长19.22%。2020年三季度流动负 债为851,467.33万元，与2019年三季度的615,102.26万元相比有较大增 长，增长38.43%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动 比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
2020年三季度营业利润为34,075.57万元，与2019年三季度的 21,481.56万元相比有较大增长，增长58.63%。以下项目的变动使营业利 润增加：公允价值变动收益增加12,654.23万元，资产减值损失增加711.87 万元，营业税金及附加减少689.04万元，共计增加14,055.14万元；以下 项目的变动使营业利润减少：投资收益减少4,432.56万元，营业成本增加 25,464.03万元，销售费用增加4,342.04万元，财务费用增加477.35万元， 管理费用增加328.26万元，共计减少35,044.25万元。各项科目变化引起 营业利润增加12,594.01万元。
2020年三季度利润总额为37,177.15万元，与2019年三季度的 24,935.28万元相比有较大增长，增长49.09%。利润总额主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
5.63 0.42
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
46.21
43.68
4.86
9.16
2020年三季度 46.56 11.61
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
8.92 3.74 5.45
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数
营运能力指标表
2018年三季度 80.11
2019年三季度 76.51
156.8
204.58
2020年三季度 90.49
155.06
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
应付账款周转天数 营业周期
59.12 236.9
105.85 281.1
131.65 245.55
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
207,334.27 12,213.78 10,066.76 3,209.85 2,147.02
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
207,334.27
100.00 234,493.41
100.源自文库0 293,487.38
100.00
109,584.45 1,950.85
44,517.14 -19,718.98
551.5 0
13.02 5.35 7.87
16.79 6.83
10.77
科大讯飞2020年三季度的营业利润率为11.61%，总资产报酬率为 6.83%，净资产收益率为10.77%，成本费用利润率为16.79%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为2,128,643.69万元，经营资产的收益率 为6.40%，而对外投资的收益率为0.60%。
177.78
175.24
2020年三季度 689.78 61.12 419.15 113.91
科大讯飞2020年三季度总资产周转次数为0.52次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从737.10天缩短到689.78天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为31.24倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
592.78
737.1
69.66 295
81.43 440.02
52.85 130,649.79
0.94 1,425.96
21.47 42,472.4
-9.51 16,192.61
0.27 752.14
-
0
55.72 156,113.83
0.61 736.92
18.11 46,814.44
6.91 16,520.87
0.32 1,229.49
-
0
53.19
0.25 15.95
234,493.41
- 24,935.28 - 21,481.56 - 4,550.17 - 3,453.72
13.1 293,487.38
104.16 37,177.15
113.39 34,075.57
41.76
117.6
60.86 3,101.58
25.16
49.09 58.63 -97.42 -10.2
科大讯飞2020年三季度营业周期为245.55天，2019年三季度为 281.10天，2020年三季度比2019年三季度缩短35.54天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 从这三季度来看，科大讯飞的营业收入持续快速增长。2020年三季度 营业收入为293,487.38万元，比2019年三季度增长25.16%，这一增长速 度是在2019年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入 的增长是有基础的。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 1.38 1.18
23.15 43.7
2019年三季度 1.86 1.68
34.15 39.86
2020年三季度 1.61 1.42
31.24 44.77
2020年三季度流动比率为1.61，与2019年三季度的1.86相比有所下 降，下降了0.25。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因 是：2020年三季度流动资产为1,366,823.76万元，与2019年三季度的 1,146,476.19万元相比有较大增长，增长19.22%。2020年三季度流动负 债为851,467.33万元，与2019年三季度的615,102.26万元相比有较大增 长，增长38.43%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动 比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
2020年三季度营业利润为34,075.57万元，与2019年三季度的 21,481.56万元相比有较大增长，增长58.63%。以下项目的变动使营业利 润增加：公允价值变动收益增加12,654.23万元，资产减值损失增加711.87 万元，营业税金及附加减少689.04万元，共计增加14,055.14万元；以下 项目的变动使营业利润减少：投资收益减少4,432.56万元，营业成本增加 25,464.03万元，销售费用增加4,342.04万元，财务费用增加477.35万元， 管理费用增加328.26万元，共计减少35,044.25万元。各项科目变化引起 营业利润增加12,594.01万元。
2020年三季度利润总额为37,177.15万元，与2019年三季度的 24,935.28万元相比有较大增长，增长49.09%。利润总额主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
5.63 0.42
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
46.21
43.68
4.86
9.16
2020年三季度 46.56 11.61
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
8.92 3.74 5.45
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数
营运能力指标表
2018年三季度 80.11
2019年三季度 76.51
156.8
204.58
2020年三季度 90.49
155.06
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
应付账款周转天数 营业周期
59.12 236.9
105.85 281.1
131.65 245.55