第四章 基金管理人-基金管理公司内部控制要求
基金管理公司的内部控制
基⾦管理公司的内部控制基⾦管理公司的内部控制⼀、基⾦管理公司内部控制的总体⽬标：三⽬标基⾦管理⼈与⼀般的公司不同，内部控制总体⽬标是：1、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和⾏业监管规则，⾃觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
2、防范和化解经营风险，提⾼经营管理效益，确保经营业务的稳健运⾏和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；3、确保基⾦、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
⼆、基⾦管理⼈内部控制应履⾏的五原则包括：1、健全性原则；2、有效性原则；3、独⽴性原则；4、相互制约原则；5、成本效益原则。
其中，独⽴性是指基⾦管理⼈各机构、部门和岗位职责应当保持相对独⽴，资⾦资产、⾃有资产、其他资产的运作应当分离。
相互制约原则是基⾦管理⼈内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
三、企业风险管理基本框架⼋个⽅⾯内容：1、内部环境；2、⽬标设定；3、事项识别；4、风险评估；5、风险应对；6、控制活动；7、信息与沟通及8⾏为监控⼋个要素构成。
1内部环境要素，是其他所有风险管理要素的基础，为其他风险要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好。
包括：全体员⼯的诚信、道德价值观和胜任能⼒；管理层的理念和经营风格；管理层分配权利和划分责任，组织和开发其员⼯的⽅式，以及董事会给予的关注和指导。
2⽬标设定，基⾦管理⼈的风险管理就是给企业管理层提供⼀个适当的过程，将⽬标与企业责任或预期联系在⼀起，保证制定的⽬标与其他的风险偏好相⼀致。
3事项识别：风险管理要求辨别可能对基⾦管理恩⽬标产⽣影响的所有重要情况或事项。
事项识别的基础是对事项相关因素进⾏分析并加以分类，从⽽区分事项可能带来的风险与机会。
4风险评估就是识别和分析与实现⽬标相关的风险，从⽽为确定应该如何管理风险奠定基础。
风险评估的过程根据不同的情况，可采⽤定性和定量相结合的⽅法。
5、风险应对：基⾦管理⼈要对么⼀个重要的风险及其对应的回报进⾏评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些风险等措施，风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分。
私募股权投资基金管理公司内部控制管理细则
公司内部控制管理细则第一章总则第一条为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、有效经营，保障客户及公司资产的安全、完整，维护公司及公司股东的合法权益，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规和自律规则，特制订本细则。
第二章内控目标和原则第二条公司内部控制的总体目标如下：(一)保证公司经营管理活动的合法合规性，保护投资者的合法权益不受侵犯；(二)防范经营风险，实现公司稳健、持续发展，维护股东权益；(三)保障私募基金财产的安全、完整；(四)确保私募基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
(五)促进公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责。
第三条公司内部控制遵循的原则如下：(一)全面性原则：内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位职员；(二)审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；(三)相互制约原则：公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。
(四)独立性原则：公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；公司内部部门和岗位的设置必须权责分明；(五)适时性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
(六)成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
第三章内部控制的制度体系第四条公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。
公司制度体系由不同层面的制度构成。
按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二个层面是本细则，本细则作为公司内部控制大纲，是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度；第四个层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。
私募基金内控制度范本
私募基金内控制度范本第一章总则第一条为了加强私募基金管理，规范私募基金运作，防范私募基金风险，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，制定本内控制度。
第二条本内控制度适用于私募基金管理人的日常经营活动，包括募集、投资、运营、清算等各个环节。
第三条私募基金管理人应当遵循合法合规、诚实信用、公平公正的原则，建立健全内控制度，保障投资者利益，维护市场秩序。
第二章内部环境第四条私募基金管理人应当设立董事会，董事会成员应当具备相应的专业知识和经验，能够独立、公正地履行职责。
第五条私募基金管理人应当设立监事会，监事会成员应当对管理人的经营活动进行监督，保障公司合法合规运作。
第六条私募基金管理人应当设立总经理，总经理负责组织实施董事会的决策，全面负责公司的经营管理工作。
第七条私募基金管理人应当设立相关部门，明确各部门的职责和权限，确保公司运营的有序进行。
第三章风险评估第八条私募基金管理人应当建立风险评估制度，对公司的经营活动进行风险识别、评价和控制。
第九条私募基金管理人应当设立风险管理部门，负责对公司经营活动中的风险进行管理。
第十条私募基金管理人应当定期进行风险评估，根据评估结果制定相应的风险控制措施。
第四章控制活动第十一条私募基金管理人应当建立募集管理制度，确保募集活动的合法合规进行。
第十二条私募基金管理人应当建立投资管理制度，确保投资活动的合法合规进行。
第十三条私募基金管理人应当建立运营管理制度，确保公司运营活动的合法合规进行。
第十四条私募基金管理人应当建立清算管理制度，确保清算活动的合法合规进行。
第五章信息与沟通第十五条私募基金管理人应当建立信息披露制度，确保信息披露的真实、准确、完整和及时。
第十六条私募基金管理人应当建立内部沟通机制，确保公司内部信息的有效传递。
第六章内部监督第十七条私募基金管理人应当设立审计部门，对公司经营活动进行审计，确保公司运营的合法合规。
第四章 基金管理人练习
第四章基金管理人（答案解析）一、单项选择题1.（）是基金管理公司最核心的一项业务。
A．基金募集与销售业务 B．投资管理业务C．基金运营服务 D．受托资产管理业务2.基金管理公司的注册资本不得低于（）人民币。
A．1亿元 B．2亿元 C．3亿元 D．5亿元3.基金管理公司应当建立健全独立董事制度。
独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的（）。
A．1／4 B．2／5 C．1／2 D．1／3 4.基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由（）聘任，并对其负责。
A．总经理 B．独立董事 C．董事会D．股东会5.在我国，基金管理公司一般采取的组织形式是（）。
A．股份有限公司 B．有限责任公司C．合作制 D．合伙制6.（）是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。
A．股东大会 B．董事会C．风险控制委员会 D．投资决策委员会7.在基金管理公司，核算每日基金资产净值的工作由（）承担。
A．基金运营部 B．研究部C．财务部 D．投资部8.基金运营部的工作职责包括基金清算和基金会计两部分，以下属于基金会计工作内容的是（）。
A．开立投资者基金账户B．管理基金销售机构的资金交收情况C．复核基金净值计算结果D．设立并管理资金清算相关账户9.（）要贯穿于公司经营活动的始终，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。
A．严格授权B．明确责任C．权利制衡D．风险控制10.内部控制制度的制定应遵循（）原则，以具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时的修改或完善。
A．健全性B．适时性C．全面性D．审慎性11.对于成长型的股票，（）是最常用的辅助估值工具。
A．市盈率 B．市净率C．现金流折现 D．每股盈余成长率12.董事会审议公司及基金投资运作中的重大关联交易事项时应当经过（）以上的独立董事通过。
A．1/3 B．1/2C．2/3 D．2/513.基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于（）人民币。
基金管理公司内部控制守则.doc
基金管理公司内部控制制度1 资产管理有限公司内部控制制度**总则第一章为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。
第一条第二条促进各保护资产的安全与完整，内部控制制度是公司为防范经营风险，项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
内部控制的目标和原则第二章第三条公司内部控制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）防范经营风险和道德风险。
（三）保障客户及公司资产的安全、完整。
（四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。
（五）提高公司经营效率和效果。
公司内部控制制度的原则：第四条（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
前台业务运相互牵制；公司部门和岗位的设置应当权责分明、制衡性：（三）页9 共页1 第作与后台管理支持适当分离。
（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
内部控制的主要内容第三章公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、第五条信息传递控制、内部审计控制等。
环境控制第一节环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。
第六条授权控制的主要内容包括：第七条（一）股东大会是公司的权力机构。
董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。
监事会是公司的内部监督机构。
负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。
公司总裁由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。
（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权；各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。
基金管理公司内部控制制度
基金管理公司内部控制制度基金管理公司内部控制制度是指为了保护公司的财产安全、规范公司运营和管理行为、提高经营效率和风险管理能力，建立的针对公司内部各项业务活动的规章制度和操作程序。
下面是关于基金管理公司内部控制制度的一种模板，供参考：一、总则二、内部控制责任制度1.董事会和高级管理人员应确保公司内部控制制度的建立与执行，并负有最终的责任和义务。
2.公司应设立内部控制部门，负责内部控制体系的运作、日常监督和风险控制。
三、内部控制规划与建设计划1.公司应制定内部控制规划与建设计划，明确内部控制的目标和任务，并将其纳入公司年度工作计划。
2.内部控制规划与建设计划应获得董事会的批准，并定期进行评估和修订。
四、内部控制流程与制度1.公司内部各项业务活动的流程和制度应明确规定，包括投资决策流程、风险控制流程、财务管理流程等。
2.各部门应按照内控流程和制度开展工作，并配备相应的人员和技术设备，确保各项活动得以规范进行。
五、内部控制信息化建设1.公司应建立健全的内部控制信息系统，包括风险管理系统、财务管理系统等，以提高工作效率和风险管理能力。
2.内部控制信息系统应具备完善的安全措施，以保护公司内部信息的机密性和完整性。
六、内部控制监督与评估1.公司应设立内部控制监督与评估部门，负责对公司内部控制制度和流程的执行情况进行监督和评估。
2.定期开展内部控制自查，发现问题及时整改，并报告董事会和监管部门。
七、内部控制风险管理1.公司应制定风险管理政策和流程，对重大风险进行评估、控制和管理。
2.公司应建立健全的风险管理制度，包括风险评估、风险控制、风险监测等。
八、内部控制的完善与改进1.公司应定期开展内部控制的改进与完善工作，及时分析和总结经验教训，改进内部控制制度和流程。
2.公司应将内部控制的情况纳入公司的年度报告和定期报告中，并向投资者和监管部门公开披露。
以上是一份基金管理公司内部控制制度的简要模板，公司可以根据具体业务和管理需求进行调整和完善。
基金管理人内部控制基本要素
基金管理人内部控制基本要素嘿，朋友！咱今天来聊聊基金管理人内部控制的基本要素。
这可关系到咱投资的钱能不能稳稳当当、顺顺利利地增值呢！
先来说说内部环境吧。
这就好比是一栋房子的地基，要是地基不扎实，这房子能牢固吗？内部环境包括公司治理结构、组织架构、企业文化等等。
你想想，如果一家基金公司管理层混乱，各部门之间勾心斗角，就像一个家里天天吵架，能过好日子吗？企业文化要是不行，大家都只想着自己捞好处，不把投资者的利益放在心上，那能行？
再讲讲风险评估。
这就像是出门前看看天气预报，知道可能会有啥风雨，提前做好准备。
基金公司得清楚投资会遇到哪些风险，是市场波动？政策变化？还是行业竞争？要是连风险都搞不清楚，那不就像闭着眼睛过马路，多危险呐！
控制活动也很重要哟！这就好比是交通规则，规范着车辆和行人的行为。
比如授权审批、资产分离、预算控制等等。
要是没有这些控制活动，资金随便乱用，资产混在一起分不清，那还不乱了套？
信息与沟通呢，就像人的神经系统。
公司内部的信息得及时、准确地传递，上情下达，下情上传。
不然就像人的神经出了问题，手脚不听使唤，能行吗？而且还要跟投资者保持良好的沟通，让大家心里有底。
监控就像是家里的摄像头，时刻盯着有没有异常情况。
对内部控制进行监督和评价，发现问题及时纠正。
要是没有监控，出了问题都不知道，那不是越错越离谱？
总之，基金管理人的内部控制这几个基本要素，一个都不能少，少了哪个都可能让咱们的投资打水漂。
咱投资可不能马虎，得找那些内部控制做得好的基金公司，这样咱们的钱才有保障，才能安心等着赚钱，不是吗？。
基金管理公司内部控制制度
上海永商股权投资基金管理有限公司内部控制制度目录第一章目标和原则..........................................................................................错误!未定义书签。
第二章公司内控风险控制架构与流程..........................................................错误!未定义书签。
第三章基金管理面临的风险种类..................................................................错误!未定义书签。
第四章内部控制机制的基本要素..................................................................错误!未定义书签。
第五章内部控制的风险防范措施..................................................................错误!未定义书签。
第一节合同管理风险的防范措施..........................................................错误!未定义书签。
第二节投资相关风险的的防范措施......................................................错误!未定义书签。
第三节交易阶段的内部控制机制..........................................................错误!未定义书签。
第四节报告制度......................................................................................错误!未定义书签。
证券投资基金管理公司内部控制指导意见
证券投资基金管理公司内部控制指导意见文号：证监基金字[2002]93号颁布日期：2002-12-20 执行日期：2003-01-01 时效性：现行有效效力级别：部门规章第一章总则第一条为了指导证券投资基金管理公司（以下简称“公司”）加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金持有人利益，依据有关法律法规，制定本指导意见。
第二条公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。
公司应当按照本指导意见的要求，结合自身的具体情况，建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，并制定科学完善的内部控制制度。
第三条公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。
公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
基本管理制度应当至少包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。
部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。
第四条公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。
第二章内部控制的目标和原则第五条公司内部控制的总体目标是：（一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
（二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
（三）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
第六条公司内部控制应当遵循以下原则：（一）健全性原则。
基金公司内控制度范本
基金公司内控制度范本第一章总则第一条为了加强内部控制，规范公司经营行为，防范和化解经营风险，保证公司诚信、合法、有效经营，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关法律、法规、部门规章及公司章程的有关规定，特制定本内部控制制度。
第二条本内部控制制度适用于公司及其所属部门、分支机构、子公司及受公司委托管理的基金及其投资组合。
第三条公司内部控制的目标是：保证公司经营管理活动的合法合规性；保障投资者合法权益；实现公司稳健、持续发展，维护股东权益；促进公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责。
第四条公司内部控制遵循的原则：全面性原则、审慎性原则、相互制约原则、独立性原则、适应性原则。
第二章内部控制体系第五条公司建立科学、严密、高效的内部控制体系，包括公司治理结构、内部组织结构、内部管理制度、内部控制措施、内部审计和风险管理等。
第六条公司治理结构应保证公司董事会、监事会、经理层和员工之间的权责分明、相互制衡。
第七条内部组织结构应根据公司业务特点和风险管理需要，设立相应的部门和岗位，确保各部门和岗位之间的协调和配合。
第八条内部管理制度应包括投资管理、基金管理、风险管理、财务管理、信息披露、监察稽核等方面的制度。
第九条内部控制措施应包括风险识别、风险评估、风险防范和风险处置等方面的措施。
第十条内部审计应定期对公司内部控制制度执行情况进行检查和评价，及时发现和纠正内部控制缺陷。
第十一条风险管理应建立完整的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险防范和风险处置等方面的内容。
第三章内部控制内容第十二条投资管理业务控制应建立投资决策、投资执行、投资后管理等方面的制度，确保投资决策的科学性、合规性和有效性。
第十三条信息技术系统控制应建立信息技术系统的安全防护、数据管理和系统维护等方面的制度，确保信息技术系统的正常运行。
第十四条会计系统控制应建立会计核算、财务报告、资产负债表等方面的制度，确保会计信息的真实、准确和完整。
《私募投资基金管理人内部控制 指引》
《私募投资基金管理人内部控制指引》本指引自2016年2月1日起施行第一章总则第一条为了引导私募基金管理人加强内部控制，促进合法合规、诚信经营,提高风险防范能力,推动私募基金行业规范发展,根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》，制定本指引。
第二条私募基金管理人内部控制是指私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作,实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上,对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施.第三条私募基金管理人应当按照本指引的要求，结合自身的具体情况，建立健全内部控制机制,明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督.私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任,经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。
第二章目标和原则第四条私募基金管理人内部控制总体目标是：(一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。
（二）防范经营风险,确保经营业务的稳健运行。
(三)保障私募基金财产的安全、完整.(四)确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
第五条私募基金管理人内部控制应当遵循以下原则：(一)全面性原则。
内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。
(二)相互制约原则。
组织结构应当权责分明、相互制约.（三）执行有效原则。
通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行.(四）独立性原则。
各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离.(五)成本效益原则。
以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与私募基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况.（六）适时性原则.私募基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善.第三章基本要求第六条私募基金管理人建立与实施有效的内部控制,应当包括下列要素：（一）内部环境：包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等,内部环境是实施内部控制的基础。
基金管理公司内部控制制度
**资产管理有限公司内部控制制度第一章总则第一条为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。
第二条内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
第二章内部控制的目标和原则第三条公司内部控制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）防范经营风险和道德风险。
（三）保障客户及公司资产的安全、完整。
（四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。
（五）提高公司经营效率和效果。
第四条公司内部控制制度的原则：（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。
（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
第三章内部控制的主要内容第五条公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。
第一节环境控制第六条环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。
第七条授权控制的主要内容包括：（一）股东大会是公司的权力机构。
董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。
监事会是公司的内部监督机构。
负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。
公司总裁由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。
（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权；各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。
关于基金管理人要求有哪些
关于基金管理人要求有哪些关于基金管理人要求有哪些基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。
这里为大家分享一些关于基金管理人要求有哪些，希望能帮助到大家!基金经营管理人概述基金经营管理人(基金经营管理企业)，是指凭借专门的知识与经验，运用所经营管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规范，按照科学的投入组合原理实行投入决策，谋求所经营管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。
基金经营管理人在区别国家(地区)有区别的名称。
例如，在英国称投入经营管理企业，在美国称基金经营管理企业，在日本多称投入信托企业，在我国台湾称证券投入信托事业，但其职责都是基本一致的，即运用和经营管理基金资产。
基金经营管理人是基金资产的经营管理和运用者。
基金收益的好坏取决于基金经营管理人经营管理运用基金资产的水平，因此必须对基金经营管理人的任职资格做出严格限定，才能保护投入者的利益，只有具备一定的条件的机构才能担任基金经营管理人。
各个国家或地区对基金经营管理人的任职资格有区别的规范，一般而言，申请成为基金经营管理人的机构要依照本国或本地区的有关证券投入信托法规，经政府有关主管部门审核批准后，方可取得基金经营管理人的资格。
审核内容包含：基金经营管理企业是否具备一定的资本实力及良好的信誉，是否具备经营、运作基金的硬件条件(如固定的场所和必要的设施等)、专门的人才及明确的基金经营管理计划等。
我国《证券投入基金经营管理暂行办法》规范，基金经营管理人的职责紧要有：按照基金契约的规范运用基金资产投入并经营管理基金资产;及时、足额向基金持有人支付基金收益;保存基金的会计账册，记录15年以上;编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告;计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值;基金契约规范的其他职责;开放式基金的经营管理人还应当按照国家有关规范和基金契约的规范，及时、准确地办理基金的申购与赎回。
基金管理公司内控管理制度
第一章总则第一条为加强基金管理公司的内部控制，确保公司合规经营，防范和化解经营风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，是公司内部控制体系的重要组成部分。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合规性原则：严格遵守国家法律法规、行业规范和公司内部规章制度，确保公司业务活动合法合规。
2. 全面性原则：内部控制覆盖公司所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节。
3. 审慎性原则：以防范风险为出发点，加强风险识别、评估和控制。
4. 相互制约原则：各部门、各岗位权责分明，相互制衡，形成有效的内部控制机制。
5. 独立性原则：设立独立的内部控制机构和岗位，确保内部控制工作的独立性和有效性。
第二章内部控制组织架构第四条公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制工作的统筹规划和监督实施。
第五条内部控制委员会下设内部控制办公室，负责具体执行内部控制工作。
第六条各部门、各岗位按照职责分工，落实内部控制责任。
第三章内部控制内容第七条风险管理：建立健全风险管理体系，识别、评估、控制和监控公司面临的各种风险。
第八条合规管理：确保公司业务活动符合法律法规、行业规范和公司内部规章制度。
第九条信息系统管理：加强信息系统建设，确保信息系统安全、稳定、高效运行。
第十条财务管理：建立健全财务管理制度，加强财务核算、监督和审计。
第十一条投资管理：遵循投资决策程序，确保投资活动合规、稳健、高效。
第十二条客户服务：提高客户服务质量，保护客户合法权益。
第十三条人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核和激励，提高员工素质。
第四章内部控制措施第十四条制定内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。
第十五条建立内部控制流程，规范业务操作，确保业务活动合规、高效。
第十六条加强内部控制监督检查，及时发现和纠正内部控制缺陷。
第十七条建立内部控制评价体系，定期对内部控制工作进行评价和改进。
私募基金管理公司内部控制制度
xxx基金管理有限公司内部控制制度第一章总则第一条为防范和化解风险，保证xxx基金管理有限公司（以下简称“公司”）各项业务的合法合规运作，实现经营目标，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规及相关自律规则，特制定本制度。
第二条内部控制是指公司在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
第三条公司应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。
第四条公司执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。
第二章内部控制的目标和原则第五条公司内部控制的目标：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。
（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。
（三）保障私募基金财产的安全、完整。
（四）确保产品、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
第六条公司内部控制的原则：（一）全面性原则。
内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。
（二）相互制约原则。
组织结构应当权责分明、相互制约。
（三）执行有效原则。
通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
（四）独立性原则。
各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、公司固有财产、其他财产的运作应当分离。
（五）成本效益原则。
以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。
（六）适时性原则。
公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。
第三章内部控制的主要内容第七条公司内部控制主要内容包括：授权控制、员工素质控制、业务内部控制、会计系统内部控制、电子信息系统内部控制、人力资源管理内部控制、内部审计控制等。
私募基金公司资产管理有限公司内部控制制度Z
私募基金公司资产管理有限公司内部控制制度Z第一章总则第一条为规范公司内部管理，保障公司资产的安全和有效管理，本制度制定。
本制度是公司内部控制的基本依据，所有员工必须遵守本制度的规定。
第二条公司内部控制涉及各个业务部门，应以规范、科学、合理的方式运行，实现公司资产增值和风险控制的目标。
本制度主要包括内部管理、制度建设、风险管理等方面的规定。
第三条公司内部控制是所有员工的责任，各部门和员工应当积极参与，发挥主观能动性，对内部控制制度中的问题进行反馈和建议。
第四条本制度适用于公司内部所有员工和各个部门，包括总经办、财务部、风险管理部、投资部、法务部、运营管理部等。
公司高层管理人员应当对制度的实施情况进行监督和检查。
第二章内部管理第五条公司内部管理主要包括人员管理、资产管理、信息管理等方面。
公司应当制定完善的人员管理制度，规范员工的行为，确保公司内部管理的顺利进行。
第六条公司的资产管理应当建立完善的资产管理制度，规范资产的使用和保管，确保公司资产的安全和有效管理。
公司应当对所有资产进行分类管理和登记，对每项资产进行定期盘点和审计。
第七条公司的信息管理应当建立完善的信息管理制度，保障公司信息的安全和完整性，确保信息的准确性和时效性。
公司应当对所有信息进行分类管理和备份，建立信息安全检测机制，确保信息不被泄露或损坏。
第三章制度建设第八条公司应当建立完善的制度建设机制，制定各项规章制度，确保公司内部管理的规范和系统化。
第九条公司的制度建设应当围绕风险管理、内部控制、信息安全等方面进行，确保企业风险的管控和内部管理的有效性。
第十条公司应当对各项制度进行定期修订和完善，保证员工熟知并遵守公司的规章制度。
第四章风险管理第十一条公司的风险管理应当建立完善的风险管理制度，规范风险管理的各项流程和程序，确保风险的有效管控。
第十二条公司应当对所有可能存在的风险进行评估和分析，未雨绸缪，制定预警机制，及时掌握风险情况，减少风险的发生事故。
第四章 基金管理人-内部控制概念
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券投资基金第四章 基金管理人知识点：内部控制概念● 定义：内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营符合公司发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。
● 详细描述：1.内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。
2.基金公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。
（1）公司内部控制机制包括：①员工自律；②部门各级主管的检查监督；③公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；④董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。
（2）公司内部控制制度包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。
3.基金公司内部控制总体目标：（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
例题：1.基金管理公司内部控制应当遵循的原则包括（）。
A.健全性原则B.有效性原则C.成本效益原则D.相互制约原则正确答案：A,B,C,D解析：基金管理公司内部控制应当遵循一下原则：健全性原则；有效性原则；独立性原则；相互制约原则；成本效益原则。
2.投资管理研究业务控制主要内容不包括（）。
A.研究工作应保持独立、客观B.建立研究报告质量评价体系C.建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策D.建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法正确答案：C解析：此题考查研究业务控制的主要内容。
3.公司内部控制机制的层次包括()。
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2015年证券从业资格考试内部资料2015证券投资基金第四章 基金管理人知识点：基金管理公司内部控制要求● 定义：基金管理公司内部控制应当遵循的原则、制定内部控制应当遵循的原则、内部控制的要求和内容要求● 详细描述：1.基金公司内部控制应当遵循原则：（1）健全性原则；（2）有效性原则；（3）独立性原则：（4）相互制约原则：（5）成本效益原则2.基金公司制定内控制度应当遵循原则：（1）合法、合规性原则；（2）全面性原则（3）审慎性原则；（4）适时性原则3.内部控制的基本要求（1）部门设置要体现职责明确、相互制约的原则；（2）严格授权控制；（3）强化内部监察稽核控制；（4）建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；（5）严格控制基金资产的财务风险；（6）建立完善的信息披露制度；（7）严格制定信息技术系统的管理制度；（8）建立科学严密的风险管理系统。
4.内部控制的主要内容（1）投资管理业务控制；包括研究、决策和交易业务控制。
（2）信息披露控制；（3）信息技术系统控制；（4）会计系统控制；（5）风险管理控制；（6）监察稽核控制。
例题：1.基金管理公司制定内部控制应当遵循的原则不包括（）.A.全面性原则B.有效性原则C.审慎性原则D.适时性原则正确答案：B解析：基金管理公司制定内部控制应当遵循的原则：合法、合规原则；全面性原则；审慎性原则；适时性原则。
2.下列基金管理公司内部控制的基本要求的表述中，正确的有（）。
A.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则B.严格授权控制C.强化内部监察稽核控制D.建立完善的岗位责任制度和科学严格的岗位分离制度正确答案：A,B,C,D解析：基金管理公司内部控制的基本要求有：部门设置要体现职责明确、相互制约的原则；严格授权控制；强化内部监察稽核控制；建立完善的岗位责任制度和科学严格的岗位分离制度；严格控制基金资产的财务风险；建立完善的信息披露制度；严格制定信息技术系统的管理制度；建立科学严密的风险管理系统。
3.关于基金管理公司信息技术系统控制的陈述，正确的有（）。
A.数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管B.建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当就地备份并且长C.公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性D.信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作正确答案：A,C,D解析：建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。
4.风险控制的具体制度主要包括（）。
A.投资风险管理制度B.岗位分离制度C.反馈制度D.财务风险控制制度正确答案：A,B,C,D解析：风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制度、信息技术系统风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、反馈制度、保密制度、公平交易等程序性的风险管理制度。
5.公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向（）报告。
A.董事会B.投资决策委员会C.证券交易所D.中国证监会及相关派出机构正确答案：A,D解析：公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向董事会、中国证监会及相关派出机构报告。
6.基金交易业务控制主要内容包括（）。
A.基金交易应实行集中交易制度B.投资指令应当进行审核,确认其合法、合规与完整后方可执行C.公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平D.建立科学的交易绩效评价体系正确答案：A,B,C,D解析：此题考查基金交易业务控制的主要内容。
7.我国基金管理公司治理方面的基本原则包括（）。
A.公司独立运作原则B.股东利益优先原则C.公平对待原则D.强化集中机制原则正确答案：A,C解析：我国基金管理公司治理方面的基本原则包括：基金份额持有人利益优先原则；公司独立运作原则；强化制衡机制原则；维护公司的统一性和完整性原则；股东诚信与合作原则；公平对待原则；业务与信息隔离原则；经营运作公开、透明原则；长效激励约束原则；人员敬业原则。
8.信息技术内部控制制度包括（）。
A.授权制度B.岗位责任制度C.门禁制度D.内外网分离制度正确答案：A,B,C,D解析：内外网分离制度9.基金管理公司岗位分离制度包括（）。
A.投资和交易岗位隔离B.募集和销售岗位隔离C.交易和清算岗位隔离D.基金会计和公司会计岗位隔离正确答案：A,C,D解析：考察基金管理公司内部控制的基本要求。
投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的兼任。
10.下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是（）。
A.基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、谨慎性、适时性原则B.基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本控制原则C.公司内部控制机制一般包括五个层次D.公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成正确答案：D解析：基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则；基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则；公司内部控制机制一般包括四个层次。
11.基金公司内部控制是指()。
A.只需通过建立组织机制、运用管理方法形成的系统B.通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统C.内部管理人员实施监督的程序D.为防范和化解风险而制定的制度正确答案：B解析：内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统12.基金销售机构内部控制原则不包括（ ）。
A.独立性B.审慎性C.有效性D.健全性原则正确答案：B解析：基金管理公司内部控制原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。
13.下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是（ ）。
A.基金交易应实行集中交易制度，基金经理应直接向交易员下达投资指令B.基金公司应当设立督察长，对公司经营层负责C.基金公司掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容D.基金公司应建立投资与研究之间的防火墙，以防止出现内幕交易正确答案：C解析：A基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令B、基金公司应当设立监察复核部门，对公司经营层负责D、基金公司应建立投资与研究之间业务交流制度，保持通畅的交流渠道。
14.基金管理公司内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是（ ）。
A.严格制定信息系统的管理制度B.按照投资管理业务的性质和特点严格制定各项管理制度C.明确揭示研究业务和投资决策业务可能存在的风险并采取控制措施D.明确揭示交易业务中可能存在的风险并采取控制措施正确答案：A解析：投资管理业务控制：公司应当自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确解释研究业务、投资决策业务以及交易业务等不同业务可能存在的风险并采取控制措施。
15.基金管理公司岗位分离制度包括投资与交易、交易与清算、基金会计与公司会计等重要岗位的分离。
A.正确B.错误正确答案：A解析：基金管理公司岗位分离制度包括投资与交易、交易与清算、基金会计与公司会计等重要岗位不得有人员的兼任。
16.基金管理公司内部风险控制制度包含的内容有（ ）。
A.按规定的投资比例进行投资B.坚持基金资产与基金管理人资产互相独立原则C.实行集中交易制度D.加强信息控制制度正确答案：A,B,C,D解析：基金管理公司内部风险控制制度主要包括：严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资；基金管理公司管理的基金资产与基金管理公司的自有资产应相互独立；实行集中交易制度；加强内部信息控制。
17.基金管理公司内部控制基本要求中强调的“严格授权控制”包含（ ）。
A.建立健全公司授权标准和程序B.确保授权制度的贯彻执行C.全体员工必须在规定授权范围内行使相应的职责D.重大业务的授权要采取书面形式正确答案：A,B,C,D解析：严格授权要贯穿于公司经营活动的始终建立健全公司授权标程序，确保授权制度的贯彻执行，全体员工必须在规定授权范围内行使相应的职责，重大业务的授权要采取书面形式18.违背投资决策业务控制的是（）。
A.投资指令未经审核即执行B.基金经理直接向交易员下达投资指令C.发生不正当关联交易损害基金持有人利益D.投资决策的范围超过设定的风险权限额度正确答案：D解析：其他都是违背基金交易业务控制的行为。
19.资金管理公司投资管理业务控制的主要内容不包括( )。
A.投资决策业务控制B.研究业务控制C.基金交易业务控制D.信息披露控制正确答案：D解析：投资管理业务控制包括：研究业务控制、投资决策业务控制、基金交易业务控制。
20.基金管理公司内部控制基本要求中强调的“严格授权控制”包含()。
A.必须在规定授权范围内行使相应的职责B.各大业务的授权要采取书面形式C.对已获授权的部门和人员建立有效的评价和反馈机制D.明确授权内容和时效正确答案：A,B,C,D解析：公司各业务部门、分支机构和公司员工必须在规定授权范围内行使相应的职责。
各大业务的授权要采取书面形式，明确授权内容和时效，对已获授权的部门和人员建立有效的评价和反馈机制。
21.内部控制必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的（）原则。
A.合法、合规B.全面性C.审慎性D.适时性正确答案：D解析：适时性原则：内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善。
22.在内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是（）。
A.研究工作应保持独立客观B.建立投资对象备选库制度C.进行信息的组织、审核和发布D.建立研究报告评价体系正确答案：C解析：进行信息的组织、审核和发布属于信息披露控制。
23.基金销售机构内部控制原则不包括（）。
A.健全性原则B.有效性原则C.及时性原则D.审慎性原则正确答案：C解析：基金销售机构内部控制应履行健全性、有效性、独立性、审慎性原则。