信用证付款和银行保函共33页文档

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保兑行若与指定行是两家不同的银行，指定行应先向保兑行寄单索偿，然后再由保兑行向开证行清算。
3、按付款不同跟单信用证可分为：
进行付款的银行
付款行垫款
付款行对受益人的追索权
单据包含汇票
第二天开证行来电提出单据有不符点，要求退款。议付行经落实，确定本行失误，该不符点成立，但又从受益人处得知开证人已通过其他途径(未用提单)将货取走，且受益人现持有该批货通关的证据。
试问：议付行是否可以凭受益人提交的通关证据回复开证行，拒绝退款?
［分析］
不能拒绝退款。因为：
(1)信用证业务的标的是单据，单证不符不能付款。 (2)开证申请人未用提单将货物取走，开证行并没有
款的规定单据。信用证是银行信用。开证行付款形式多样。银行的付款方式有三种：
（1）直接付款（或承兑及付款）—用于开证行即期付款信用证、开证行延期付款信用证、开证行承兑信用证
（2）指定另一家银行付款（或承兑及付款） —用于指定银行即期付款信用证、指定银行延期付款信用证、指定银行承兑信用证
（3）授权另一家银行议付—用于议付信用证
有无银行为开证行担保
有，承担第一性的付款责任
无
保兑信用证 Confirmation Instructions 49 WITHOUT
不保兑信用证 Confirmation Instructions 49 CONFIRMED
保兑信用证
保兑行的承诺在程度上和文义上与开证行的承诺完全相同，即它构成与开证行相同的支付、承兑或议付的明确承诺。
将单据交开证人。所以，议付行应向受益人追索货款后，退款给开证行。同时，受益人可通过与银行无关的法律途径向开证人追索货款。
Case 2

银行保函样本

（1）付款保函中国XX银行大连分行：对于____________________公司在你行申请开立的____________号信用证，信用证金额为__________________，我公司为其提供付款担保如下：1. 如该公司未能在规定的期限内履行该信用证项下的付款义务，则我公司保证在接到你行书面通知后的五个工作日内，将应付款项连同迟付利息全部划归你行。

2. 本保函项下我公司的担保金额为上述信用证金额。

即___________（大写）_______________________。

但如果该证发生增额或减额修改，则担保金额亦随之增减。

3. 本保函是一种连续担保和赔偿的保证，不受担保公司接受上级单位任何指令或同其它单位签订任何协议、文件的影响，也不因为担保人是否破产、丧失清偿能力或企业资格，更改组织章程以及关、停、并、转等变化而有任何改变。

4. 本担保人是经上级主管部门批准成立，由工商行政管理部门发给营业执照的法人，有足够的财产作保证，保证履行本保函项下的义务。

（2）开立保函申请书保函银行编号：致中国进出口银行：1、申请人名称（中文）：（英文）：法定地址：邮政编码：联系人：电话：传真：2、项目名称（中文）：（英文）：项目金额：合同或协议/标书编号：资金来源：3、受益人名称（英文）：地址（英文）：4、保函种类：保函金额（小写）：（大写）：有效期限：保函格式：□申请人提供，贵行确认□贵行提供，申请人确认5、开出方式（1）：□电开□信开（□由贵行邮寄给受益人□由我公司送达受益人）开出方式（2）：□直开□转开□转递如为转开/转递，转开/转递行名称：6、反担保形式：我公司兹申请贵行按上述内容及所附保函格式开立不可撤销保函。

我公司在此不可撤销地声明并且承诺如下：一、我公司同意在确认本申请符合有关法律及行政法规及贵行相关业务管理规定之前，贵行有权不签发本保函。

二、我公司无条件地同意贵行按国际惯例及有关法规和贵行内部有关规定办理本保函项下的一切事宜，我公司承担由此产生的一切责任。

银行合同履约付款保函模板

银行合同履约付款保函模板第一条合同履约及付款保函目的a. 保证履约：本合同履约付款保函旨在确保乙方在合同履行期间，按照约定的条款履行各项义务，并及时支付合同约定的费用。

b. 付款保障：甲方根据合同约定向乙方提供一定金额的履约付款保函，确保若乙方未能履行合同中的付款义务时，甲方可以依此保函向相关方进行索赔。

c. 保函期限：保函的有效期应覆盖整个合同的履行期限及所有款项支付期限。

若乙方未能按时支付合同款项，甲方可在此期间提出索赔。

d. 保证责任：本保函中的付款保证是针对乙方履行合同责任的一项财务保障措施，确保甲方在履约期间能够依赖乙方的支付能力。

第二条保函金额及支付方式a. 保函金额：本合同履约付款保函的金额为_______________________，该金额为甲方对乙方履约与付款的最终保障金额。

b. 付款方式：乙方应根据合同规定的付款节点，按时足额支付所有应付款项。

如乙方未按时付款，甲方可依据本保函要求支付保函金额。

c. 保证支付：如乙方未履行付款义务，甲方有权根据本保函要求银行或其他机构支付履约保证金。

d. 支付流程：甲方在提出索赔要求时，乙方应提供相关证明材料，并协助甲方完成支付流程。

所有支付款项应根据保函约定的支付渠道进行。

第三条保密条款a. 保密义务：甲乙双方应对涉及本合同的所有内容，包括但不限于交易细节、合同条款、支付信息等，保持绝对保密。

b. 信息保护：双方在履行合同过程中，任何一方不得擅自泄露与合同相关的敏感信息，若发现泄密行为，需承担相应法律责任。

c. 保密期限：即使本合同履行完毕，双方仍需在合同结束后五年内对所有保密信息保密，不得向任何第三方披露。

d. 合同终止后义务：若合同终止，双方仍需继续履行保密义务，除非法律规定或双方书面同意披露相关信息。

第四条违约责任a. 违约定义：若乙方未按照合同约定的条款履行义务或未按时支付款项，视为违约。

b. 违约赔偿：如乙方违约，甲方有权要求乙方支付违约金，违约金数额应为合同总金额的10%。

(国际贸易实务)9第九章信用证和银行保函

审核信用证
审核内容
审核信用证主要关注以下内容：信用证的开证申请人、受益人、金额、货物描述、运输条款、交货期限、单据要求等是否与合同一致。同时，还需注意信用证的条款是否清晰明确，是否存在含糊不清的措辞。
VS
修改信用证
如发现信用证存在错误或遗漏，应及时与开证行联系，要求修改信用证。修改信用证时，应按照规定填写修改申请书，并支付修改费用。
01 信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。
02 信用证是一种自足文件，独立于买卖合同之外。 03 信用证业务是一种纯粹的单据业务，处理的是单
据，而不是实际货物。
02
信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
根据合同规定，开证申请人需向开证行提交开证申请书和相关单据，并按照规定支付开证保证金或提供担保。开证行根据申请书内容，向受益人开立信用证。
不同点比较
开立机构
信用证通常由商业银行开立，而银行保函则由专门从事担保业务的机构开立。
适用范围
信用证主要适用于国际贸易中的货物买卖，而银行保函则广泛应用于各种类型的交易和项目，如工程承包、劳务合作等。
付款条件
信用证通常要求单证相符，即提交的文件必须与信用证规定的条款完全一致，而银行保函则更注重交易的实际履行情况。
履约保函
为受益人提供担保，保证申请人按照合同约定履行义务，防止申请人违约。
预付款保函
为受益人提供担保，保证申请人按照合同约定向受益人支付预付款项，防止申请人违约。
质量保函
为受益人提供担保，保证申请人提供的产品或服务符合质量要求，防止申请人违约。
银行保函的特点
银行信用
银行保函以银行信用作为担保，具有较高的信誉度和可靠性。

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运输单据
(2)附属单据
装箱单重量单
银行只对单据的表面一致性负责
海关发票、原产地证明书
商检证书
三、信用证当事人及流程:
(5) (4)
(2) (7)
开证人 (进口人)
(1)
付款行开证行 (3)
受益人 (出口人)
通知行议付行
1. 订立合同
2. 申请开证
3. 开证 4. 通知 5. 交单、议付 6. 索偿、偿付
c. to accept a bill of exchange (“draft”) drawn by the beneficiary and pay at maturity if the credit is available by acceptance.
如果信用证为承兑信用证，则承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款。
（信用证意指一项约定，不论其如何命名或描述，它是由开证行开出的不可撤销的对相符单据确定付款的承诺。）
UCP600中一个全新的概念：承付（补充）
UCP600第二条中，承付（ HONOUR）指：
Honour means: a. to pay at sight if the credit is available by sight payment.
开证行为地方性银行，其资信不为人所熟悉。
开证行所在国家(或地区)政局不稳定，贸易政策变更频繁，外汇短缺，或外汇管制严格等。
保兑信用证案例
20世纪80年代初，一家美国公司获得了向墨西哥出售大批计算机的订单，买方是墨西哥教育部，准备利用这些主牌机来装备各所主要大学。买方通过墨西哥国民银行开出了信用证。美国出口商担心墨西哥的庞大外债可能会促使墨西哥政府禁止对外支付外汇，因此要求由一家美国银行保兑该信用证。在墨西哥国民银行的要求下，一家美国大银行保兑了该信用证。

第六章国际结算方式——银行保函和备用信用证

1．借款保函（loan guarantee）
又称贷款保函，是指由借款人委托担保行向贷款人开立的用以保证借款人按约还本付息的一种银行保函。
2. 透支保函（overdrawn guarantee）
是指担保行应申请人的请求开立的保证对另一家银行给予的透支负偿还责任的银行保函。
2018年9月19日星期三
⑶银行保函
担保行
⑸提出索赔 ⑹进行赔付
通知行
图6-3
2018年9月19日星期三
转交式银行保函的业务流程
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第六章国际结算方式——银行保函和备用信用证
2. 转开银行保函
⑴交易合同
申请人
⑽ 赔偿担保行损失 ⑼ 提出索赔 ⑵ 申请开立银行保函 ⑶开出反担保函，要求转开 ⑹ 进行赔付
3.提货保函（shipping guarantee）
是指担保行应进口商的申请开立的，以船公司为受益人，要求船公司允许进口商不凭正本提单提货，对于由此而使船公司承担的一切费用、责任和风险，银行保证进行赔偿的银行保函。
2018年9月19日星期三
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第六章国际结算方式——银行保函和备用信用证三、其他类保函
分留置款项退回给进口商或工程业主。
2018年9月19日星期三
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第六章国际结算方式——银行保函和备用信用证
5.质量保函（quality guarantee）和维修保函
（maintenance guarantee）
是指担保行应卖方或承包商的请求出具给买方或工程业主，以担
保货物或工程质量符合合同规定的银行保函，在工程项目合同项下对工程质量进行担保时则通常使用维修保函。

信用证付款和银行保函35页PPT

▪ 采用延期付款时，其做法虽与分期付款类似，但两者性质有所不同，主要区别在于：
▪ （1）货款清偿程度不同。采用分期付款，其货款是在
交货时付清或基本付清；而采用延期付款时，大部分货款是在交货后一个相当长的时间内分期摊付。
▪ （2）所有权转移时间不同。采用分期付款时，只要付清
最后一笔货款，货物所有权即行转移；而采用延期付款时，货物所有权一般在交货时转移。
第二节银行保函
一、银行保函的含义及其性质
按索偿条件分，通常可分为两种： (一)见索即付保函(Demand guarantee)
银行为第一付款人
（二）有条件保函（Conditional L/G）银行为第二付款人二、银行保函的种类银行保证书按其用途可分为投标保证书、履约保证书
和还款保证书。
第三节各种支付方式的选用
Irrevocable credit）
凡是信用证都是不可撤销的，即使未如此表
明”。
信用证中：
DRAFT：AT SIGHT
（二）即期信用证（sight credit）
（三）远期信用证（usance credit ）
远期信用证： 1、承兑
2、延期付款
3、假远期
应用：有中间商参与的交易
（四）可转让信用证与不可转让信用证（Transferable credit & Non-transferable credit）
▪ （二）延期付款(Deferred Payment)
▪ 在成套设备和大宗交易的情况下，由于成交金额较大，买方一时难以付清全部货款，可采用延期付款的办法。买卖双方签订合同后，买方一般要预付一小部分货款作为订金。有的合同还规定，按工程进度和交货进度分期支付部分货款，但大部分货款是在交货后若干年内分期摊付，即采用远期信用证支付。这种支付方式等于是卖方给买方提供的商业信贷，因此，买方应承担延期付款的利息。在延期付款的条件下，货物所有权一般在交货时转移。

13第十三章信用证和银行保函

Lesson 3 Combination of Payment Modes

Combination of Letter of Credit and Remittance Combination of Letter of Credit and Collection Combination of Collection and Standby L/C or L/G Combination of Remittance, Collection and L/C
Lesson 1 Letter of Credit

Types › Irrevocable L/C › Sight L/C › Usance L/C › Transferable L/C › Revolving L/C › Reciprocal L/C › Back to Back L/C › Standby L/C › Confirmed and Unconfirmed L/C › Soft Clause L/C
Lesson 1 Letter of Credit

Procedures of L/C Payment › Application for L/C › Issuance of L/C › Advice of L/C › L/C Verification and Modification › Presentation and Negotiation › Honor and Payment

Definition Parties Involved Procedures of L/C Payment Nature and Characteristics Contents Types
Lesson 1 Letter of Credit

国际贸易 9第九章信用证和银行保函

accompanied by the
following documents.”
3、对货物的要求：
货物的名称、品种、规格、数量、包装、价格。并注明根据某某买卖合同。
4、对装运的要求：
在信用证中应列明装运港（地）、目的港（地）、装运期限以及可否分批、转运等项内容。
5、对单据的要求：
•（3）保险单据、装船通知，电报副本等
•《UCP600》规定： •a.“保险单据，例如保险单或预约保险项下的保险证明书或者声明书，必须由保险公司或承保人或其代理人或代表出具并签署。 • b、如果保险单据表明其以多份正本出具，所有正本均需提交。 • c、暂保单不被接受。 • d、可以接受保险单代替预约保险项下的保险证明书或声明书。 •e、保险单据日期不得晚于发运日期，除非保险单据表明保险责任不迟于发运日生效。 •f、险单据必须表明投保金额并以与信用证相同的货币表示。 •g. 如果信用证对投保金额未做规定，投保金额须至少为货物的CIF或CIP价格的110%。”
三、信用证支付的一般程序
• 1、开证人申请开立信用证 •2、开证行开立信用证 •3、通知行通知信用证 •4、审证与修改信用证 •5、交单议付 •6、开证申请人付款赎单
四、信用证方式的性质和特点
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ性质
•逆汇法 •银行信用
三个法律原则
•银行承担绝对责任 •自足文件 •严格相符
信用证支付的特点
•1、开证行承担第一付款人的责任 •2、信用证是一种自足文件 •3、信用证业务是一种单据的买卖
“We hereby open our irrevocable letter
of credit in your favor

第五章信用证和银行保函

装箱单重量单
•银行只对单据的表面一致性负
海关发票、原产地证明责书
商检证书
第五章信用证和银行保函
•三、信用证当事人及流程:
•( )
•( )
•( ) •( )
•开证人 •(进口人)
•( 1)
7
2
•付款行开证行 •( 3)
•受益人 •(出口人)
5 4
•通知行议付行
1. 订立合同
•2. 申请开证
• 3. •4. 开通证知 •5. 交单、议付•6. 索偿、偿付•7. 付款赎单
（信用证意指一项约定，不论其如何命名或描述，它是由开证行开出的不可撤销的对相符单据确定付款的承诺。）
第五章信用证和银行保函
UCP600中一个全新的概念：承付（补充）
n UCP600第二条中，承付（ HONOUR）指：
Honour means: a. to pay at sight if the credit is available by sight payment.
➢2、开证行或保兑行对跟单汇票议付后，如最终没能拿到货款，能否向汇票的出票人（卖方）追索。
➢答：不可以，因为开证行和保兑行是第一付款责任人，即信用证的最终付款人。
➢3、还有有哪几种银行和开证行一样不能向出票人追索？
答：付款行，承兑行，偿付行，保兑行
第五章信用证和银行保函
练习
阅读教材P117 的L/C 请找出该信用证项下涉及的当事人？
（2）指定另一家银行付款（或承兑及付款） —用于指定银行即期付款信用证、指定银行延期付款信用证、指定银行承兑信用证
（3）授权另一家银行议付—用于议付信用证
第五章信用证和银行保函
二、信用证的性质及特点

国际贸易保函与信用证

国际贸易保函与信用证国际贸易保函与信用证一、引言国际贸易保函与信用证是国际贸易中重要的货币支付工具，它们在跨境交易中发挥着不可替代的作用。

本文将详细介绍国际贸易保函与信用证的定义、种类、使用方法等相关内容。

二、国际贸易保函1·定义国际贸易保函是一种由银行向受益人（通常为卖方）出具的、表明在一定条件下，银行将向受益人支付一定金额的担保工具。

2·种类（1）投标保函：为投标者在投标时提供的保函，保证其在中标后按合同履约。

（2）履约保函：为承包商在签订合同后向受益人提供的保函，保证其按合同要求履约。

（3）支付保函：为向供应商支付货款时提供的保函，保证支付款项的安全性。

3·使用方法（1）申请：申请人向银行提交保函申请书。

（2）发行：银行根据申请人的要求和合同内容出具保函。

（3）提交：申请人将保函提交给受益人。

（4）索赔：受益人在合同中约定的条件下，向银行提出索赔要求。

三、信用证1·定义信用证是一种由银行保证向受益人支付一定金额的支付工具，它表明在一定条件下，银行将按照开证人（通常为买方）的要求向受益人支付货款。

2·种类（1）进口信用证：用于进口商向出口商支付货款的信用证。

（2）出口信用证：用于出口商向进口商索取货款的信用证。

3·使用方法（1）开证：买方委托银行向受益人开立信用证，并提供相应的开证通知书。

（2）确认：受益人确认信用证的内容，并确保其符合交易要求。

（3）装运：卖方将货物按照信用证规定的要求和条件进行装运。

（4）索赔：受益人在符合信用证条件的情况下，向银行申请索赔，银行根据信用证的规定支付货款给受益人。

附件：本文档涉及的附件包括相关的国际贸易保函和信用证范本。

法律名词及注释：1·银行：指具有银行业务经营资格的金融机构。

2·受益人：指在国际贸易保函和信用证中享有权益的一方，通常为卖方或出口商。

3·申请人：指在国际贸易保函和信用证中提出申请的一方，通常为买方或进口商。

保函、信用证专题

保函、信用证专题保函定义保函(Letter of Guarantee, L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。

作用保证在申请人未能按双方协议履行责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

保函即为保证书，为了方便，船公司及银行都印有一定格式的保证书。

其作用包括凭保函交付货物、凭保函签发清洁提单、凭保函倒签预借提单等。

在凭保函交付货物的情况下，收货人保证在收到提单后众即向船公司交回全套正本提单，承担应由收货人支付的运费及其他费用的责任，对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均承担责任，并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带责任。

凭保函签发提单则使得托运人能以清洁提单、已装船提单顺利地结汇。

关于保函的法律效力，海牙规则和维斯比规则都没有做出规定，考虑到保函在海运业务中的实际意义和保护无辜的第三方的需要，汉堡规则第一次就保函的效力问题做出了明确的规定，保函是承运人与托运人之间的协议，不得对抗第三方，承运人与托运人之间的保函，只是在无欺骗第三方意图时才有效；如发现有意欺骗第三，则承运人在赔偿第三方时不得享受责任限制，且保函也无效。

保函当事人1.主要当事人：（1）申请人（Applicant）（2）受益人（Beneficiary）（3）担保人（Guarantor）2.其他当事人：（1）通知行（Advising Bank）（2）保兑行（Confirming Bank）（3）转开行（Reissuing Bank）（4）反担保人（Counter Guarantor）保函的种类及功能银行保函包括：投标保函、履约保函、预付款保函、预留金保函、维修保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。

投标保函：是指向招标人（受益人）做出保证，在投标人（申请人）报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，农业银行将在担保额度的范围内向招标人支付约定金额的款项。