信用风险典型案例

• 信用风险是一种不可测量的 风险
信用风险是企业面临的最主要的风险之 一
最要的表现是经济损失
• 时间损失 • 担保和抵押费用的损失 • 运作的费用 • 应收账款的贬值
• 注重信用风险的企业会因此减少损失并创造价值
案例：
• 某知名外商投资制造业，该公司有一定的 市场占有率，客户绝大多数是外商投资生 产性企业。但是，该公司的盈利水平较低。 为了提高盈利水平，该公司建立了一个独 立的信用管理部门。公司要求信用部门扮 演一个控制的角色，重点任务是最大限度 地帮助公司控制坏帐，缩短应收帐款回收 期。针对当时公司的实际状况，为公司制 定了一套信用管理办法。
包括
• 1：适合公司现状的较为保守的信用政策。确保公 司的低风险要求。
• 2高：工自作行效开率发。的电脑支持系统。易于系统控制，提 • 3发：生严，格缩的短催D帐SO程（序d。ay控s 制sal应es收ou帐ts款tan的di延ng期）及指坏一帐
家企业把他的帐目变成现金的平均时间，减少坏 帐损 失 • 4商：定每逾周期一款次催收收款方会案议。制度。检讨逾期货款的原因， 售5：人明员确重的视坏收帐款界工定作，及坏帐考核规定。促使销
企业信用管理部门各岗位的设立
• 信用管理部经理 • 客户调查科 • 信用分析科 • 账款管理科 • 商帐追收科
• 信用经理是企业信用管理的核心，也是信用管理 部门的最高领导，是信用管理部门的总负责人。
• 信用经理职责就是负责企业信用部门的管理；参 与制定并执行企业的信用政策；定期向董事会汇
报企业的信用管理工作；批准和撤销客户的信用
多数企业该如何降低信用风险呢？
• 对于一个企业来说，降低信用风险需要多方面的 努力，他不仅是管理层需要考虑决策的事情，还 需要各级行政单位的执行者贯彻落实。
企业信用管理部门的设置模式
• 财务主导型模式 • 销售主导型模式 • 独立型信用管理部门设
置模式 • 与第三方信用管理服务
机构合作 • 信用管理委员会型模式
企业信用管理 岗位设置的典 型模式
1.不设立专门的信用管理部门 的企业
2.设立专门信用管理部门的企 业
不设立专门的信用管理部门的企业
（1）信用政策委员会 （2）总经理 （3）财务总监 （4）销售总监 （5）销售部 （6）财务部
设立专门信用管理部门的企业
• 客户调查科 • 信用分析科 • 账款管理科 • 商帐追收科 • 服务科
• 信用管理体系是一个完善的系统，信用管理部门 的运行效率常常受到其他部门的影响而不只是信 用管理部门本身的问题，对于企业来说，必须以 信用管理为核心，将企业的销售，财务和信息管 理有机的结合起来，形成一个完整的、科学的内 部管理系统。
谢谢！
在这一系列信用管理措施中，最重要的是信用政策。 一个好的信用政策能够帮助公司 获得最大的利益， 但一个不好的信用政策也可能导致公司亏损甚至倒 闭。 •在专家的协助下，制订了一套信用等级评估方法。 •利用这一方法，为每一个客户计算风险系数，并以 此为依据，从高到低对客户进行分类管理，分别给予 不同的信用等级，再根据信用等级给予不同的信用额 度和信用期限。 •结果因为这一系列的管理措施，使得公司创造了不 可估量的价值。
申请和信用额度；对信用风险进行评估和监控； 招聘、培训、和激励员工等等。
• 信用经理的地位以及职能使我们明白，信用经理 不仅是一个管理者，还是一个执行者，降低信用 风险二者必须双管齐下。如果要使企业的信ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ管 理工作卓有成效，必须以系统的观点，注重企业 信用管理体系的建设，来解决企业的信用管理问 题。
信用风险
信用风险
• 信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行 人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同 条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方 遭受损失的可能性。
信用风险的特 性：
• 信用风险具有综合性
• 信用风险具有传递性和扩散 性
• 信用风险具有积累性
• 信用风险具有隐蔽性和突发 性