第十八章证券投资基金法律制度PowerPointPr
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基金募集申请的核准文件名称和核准日期； 基金管理人、基金托管人的基本情况； 基金合同和基金托管协议的内容摘要； 基金份额的发售日期、价格、费用和期限； 基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称； 出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会
计师事务所的名称和住所； 基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提
▪ （二）开放型投资基金与封闭型投资基金
• 开放型证券投资基金 • 封闭型证券投资基金 • 开放型与封闭型证券投资基金的区别
投6 资基金法律制度
▪ （三）证券投资基金依据投资渠道不同，可分
为海外基金和国内基金
▪ （四）依据投资对象不同，可分为债券基金、
股票基金、外汇基金等等
▪ （五）依据投资目标不同，可分为收入型基金
第五节 基金的运作与信息披 露
投5 资基金法律制度
一、证券投资基金的投资组合管理
▪ （一）投资组合的概念 ▪ （二）我国立法规制 ▪ （三）基金财产的投资
投6 资基金法律制度
二、证券投资基金的信息披露
▪ （一）公开披露的基金信息 ▪ （二）公开披露基金信息的禁止行为
投7 资基金法律制度
第六节 基金的监督管理
、成长型基金以及收入—成长混合型基金
投7 资基金法律制度
三、证券投资基金的作用
▪ 证券投资基金在我国的发展，可以推动证券市
场规模的扩大，改善证券市场的投资者结构， 促进我国证券市场的不断完善和健康发展；可 以为广大民众提供理财服务和投资管理，解决 资金的有效利用问题；可以吸引外资，做到既 利用外资，降低投资风险，又不被外资所控制 。
取、支付方式与比例； 风险警示内容； 国务院证券监督管理机构规定的其他内容。
投9 资基金法律制度
五、基金募集
▪ 基金募集申请经核准后，方可发售基金份额。
基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招 募说明书、基金合同及其他有关文件，其材料 应当真实、准确、完整。同时，基金管理人应 当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集 。超过6个月开始募集，原核准的事项未发生实 质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构 备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券 监督管理机构重新提交申请。
投8 资基金法律制度
一、证券投资基金监管机构 依法履行职责
▪ 证券投资基金监管的监管机构是国务院证券监
督管理机构，国务院证券监督管理机构依法履 行下列职责： （1）依法制定有关证券投资基金活动监督管理的 规章、规则，并依法行使审批或者核准权； （2）办理基金备案； （3）对基金管理人、基金托管人及其他机构从事 证券投资基金活动进行监督管理，对违法行为 进行查处，并予以公告；
下列措施：
（1）进入违法行为发生场所调查取证；
（2）询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人， 要求其对与被调查事件有关的事项作出说明；
（3）查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和 个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资 料及其他相关文件和资料，对可能被转移或者隐匿 的文件和资料予以封存；
▪ （二）基金托管人的职责
基金托管人应当履行的职责 基金托管人的禁止行为
▪ （三）基金托管人的取消与职责的终止
投1 资基金法律制度
三、基金管理人
▪ （一）基金管理公司的设立
设立基金管理公司的条件 不得担任基金管理人的基金从业人员 基金管理人的要求
▪ （二）基金管理公司的业务范围和职责
• 基金管理人应当履行的职责 • 基金管理人的禁止行为
投9 资基金法律制度
（4）制定基金从业人员的资格标准和行为准则， 并监督实施；
（5）监督检查基金信息的披露情况； （6）指导和监督基金同业协会的活动； （7）法律、行政法规规定的其他职责。
投0 资基金法律制度
二、证券监督管理机构依法 有权采取的措施
▪ 国务院证券监督管理机构依法履行职责，有权采取
投5 资基金法律制度
二、基金管理人募集基金的条件
▪ 基金管理人发售基金份额，募集基金，应当向国
务院证券监督管理机构提交下列文件，并经国务 院证券监督管理机构核准： 申请报告； 基金合同草案； 基金托管协议草案； 招募说明书草案； 基金管理人和基金托管人的资格证明文件； 经会计师事务所审计的基金管理人和基金托管人 最近3年或者成立以来的财务会计报告； 律师事务所出具的法律意见书； 国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件。
利、义务； 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和
规则；
投7 资基金法律制度
基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、 地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和 方式；
基金收益分配原则、执行方式； 作为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管
费的提取、支付方式与比例； 与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支
投1 资基金法律制度
（4）查询当事人和与被调查事件有关的单位和个 人的资金账户、证券账户或者基金账户，对有 证据证明有转移或者隐匿违法资金、证券迹象 的，可以申请司法机关予以冻结；
（5）法律、行政法规规定的其他措施。
投2 资基金法律制度
三、证券监督管理机构 工作人员的职责
▪ 国务院证券监督管理机构工作人员应当忠于职
守，依法办事，公正廉洁，接受监督，不得利 用职务牟取私利，不得在被监管的机构中兼任 职务。其依法履行职责时，被调查、检查的单 位和个人应当配合，如实提供有关文件和资料 ，不得拒绝、阻碍和隐瞒。国务院证券监督管 理机构依法履行职责，发现违法行为涉嫌犯罪 的，应当将案件移送司法机关处理。
投0 资基金法律制度
▪ 基金募集不得超过国务院证券监督管理机构核
准的基金募集期限。基金募集期限自基金份额 发售之日起计算，期限届满，封闭式基金募集 的基金份额总额达到核准规模的80％以上，开 放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低 募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合 国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人 应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验 资机构验资，自收到验资报告之日起10日内， 向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办 理基金备案手续，并予以公告。投资人缴纳认 购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金 管理人按照上述规定向国务院证券监督管理机 构办理基金备案手续，基金合同生效。
▪ （三）基金管理人的退任
• 基金管理人资格取消的原因 • 基金管理人职责终止的原因 • 基金管理人职责的终止
投2 资基金法律制度
来自百度文库
四、基金份额持有人的 权利及其行使
▪ （一）基金份额持有人的权利 ▪ （二）基金份额持有人权利的行使
应通过基金份额持有人大会审议决定的事项 • 召开基金持有人大会的情形 基金份额持有人的表决权
投3 资基金法律制度
第三节 基金的募集
投4 资基金法律制度
一、证券投资基金的募集方式
▪ 证券投资基金的募集方式既可以是公募、也可
以是私募。我国《证券投资基金法》只规定了 公募方式，这主要是出于基金上市与交易方便 的考虑，一方面可向公众开放投资渠道，大规 模募集资金，另一方面也便于基金运作受到公 众的监督。
付方式； 基金财产的投资方向和投资限制； 基金资产净值的计算方法和公告方式； 基金募集未达到法定要求的处理方式； 基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清
算方式； 争议解决方式； 当事人约定的其他事项。
投8 资基金法律制度
四、基金招募说明书的内容
▪ 基金招募说明书应当包括下列内容：
第十八章证券投资基金法律 制度PowerPointPr
投2 资基金法律制度
▪ 章节目录
▪ 第一节 证券投资基金概述 ▪ 第二节 基金托管人和基金管理人 ▪ 第三节 基金的募集 ▪ 第四节 基金份额的交易、申购与赎回 ▪ 第五节 基金的运作与信息披露 ▪ 第六节 基金的监督管理
投3 资基金法律制度
第一节 证券投资基金概述
投4 资基金法律制度
一、证券投资基金的定义和特征
▪ （一）证券投资基金的定义 ▪ （二）证券投资基金的特征 ▪ （三）证券投资基金与股票、债券的区别 ▪ （四）证券投资基金的立法规制
投5 资基金法律制度
二、证券投资基金的分类
▪ （一）公司型证券投资基金与契约型证券投资
基金 • 公司型证券投资基金 • 契约型证券投资基金 • 公司型与契约型证券投资基金的区别
投1 资基金法律制度
第四节 基金份额的交易、申购 与赎回
投2 资基金法律制度
一、基金份额的交易
▪ （一）基金份额上市交易的条件 ▪ （二）基金份额上市交易终止的情形
投3 资基金法律制度
二、基金份额的申购与赎回
▪ （一）基金管理人支付赎回款项的除外情形 ▪ （二）基金份额的申购、赎回
投4 资基金法律制度
投6 资基金法律制度
三、基金合同的内容
▪ 基金合同应当包括下列内容：
募集基金的目的和基金名称； 基金管理人、基金托管人的名称和住所； 基金运作方式； 封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或
者开放式基金的最低募集份额总额； 确定基金份额发售日期、价格和费用的原则； 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权
投8 资基金法律制度
第二节 基金托管人和基金管 理人
投9 资基金法律制度
一、基金契约当事人及其关系
▪ （一）基金契约当事人的概念
• 基金持有人 • 基金发起人 • 基金托管人和基金管理人
▪ （二）基金契约当事人的法律关系
投0 资基金法律制度
二、基金托管人
▪ （一）基金托管人的资格与条件
• 基金托管人必须具备的条件 • 不得担任基金托管人的条件 • 基金托管人的资格
计师事务所的名称和住所； 基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提
▪ （二）开放型投资基金与封闭型投资基金
• 开放型证券投资基金 • 封闭型证券投资基金 • 开放型与封闭型证券投资基金的区别
投6 资基金法律制度
▪ （三）证券投资基金依据投资渠道不同，可分
为海外基金和国内基金
▪ （四）依据投资对象不同，可分为债券基金、
股票基金、外汇基金等等
▪ （五）依据投资目标不同，可分为收入型基金
第五节 基金的运作与信息披 露
投5 资基金法律制度
一、证券投资基金的投资组合管理
▪ （一）投资组合的概念 ▪ （二）我国立法规制 ▪ （三）基金财产的投资
投6 资基金法律制度
二、证券投资基金的信息披露
▪ （一）公开披露的基金信息 ▪ （二）公开披露基金信息的禁止行为
投7 资基金法律制度
第六节 基金的监督管理
、成长型基金以及收入—成长混合型基金
投7 资基金法律制度
三、证券投资基金的作用
▪ 证券投资基金在我国的发展，可以推动证券市
场规模的扩大，改善证券市场的投资者结构， 促进我国证券市场的不断完善和健康发展；可 以为广大民众提供理财服务和投资管理，解决 资金的有效利用问题；可以吸引外资，做到既 利用外资，降低投资风险，又不被外资所控制 。
取、支付方式与比例； 风险警示内容； 国务院证券监督管理机构规定的其他内容。
投9 资基金法律制度
五、基金募集
▪ 基金募集申请经核准后，方可发售基金份额。
基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招 募说明书、基金合同及其他有关文件，其材料 应当真实、准确、完整。同时，基金管理人应 当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集 。超过6个月开始募集，原核准的事项未发生实 质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构 备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券 监督管理机构重新提交申请。
投8 资基金法律制度
一、证券投资基金监管机构 依法履行职责
▪ 证券投资基金监管的监管机构是国务院证券监
督管理机构，国务院证券监督管理机构依法履 行下列职责： （1）依法制定有关证券投资基金活动监督管理的 规章、规则，并依法行使审批或者核准权； （2）办理基金备案； （3）对基金管理人、基金托管人及其他机构从事 证券投资基金活动进行监督管理，对违法行为 进行查处，并予以公告；
下列措施：
（1）进入违法行为发生场所调查取证；
（2）询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人， 要求其对与被调查事件有关的事项作出说明；
（3）查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和 个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资 料及其他相关文件和资料，对可能被转移或者隐匿 的文件和资料予以封存；
▪ （二）基金托管人的职责
基金托管人应当履行的职责 基金托管人的禁止行为
▪ （三）基金托管人的取消与职责的终止
投1 资基金法律制度
三、基金管理人
▪ （一）基金管理公司的设立
设立基金管理公司的条件 不得担任基金管理人的基金从业人员 基金管理人的要求
▪ （二）基金管理公司的业务范围和职责
• 基金管理人应当履行的职责 • 基金管理人的禁止行为
投9 资基金法律制度
（4）制定基金从业人员的资格标准和行为准则， 并监督实施；
（5）监督检查基金信息的披露情况； （6）指导和监督基金同业协会的活动； （7）法律、行政法规规定的其他职责。
投0 资基金法律制度
二、证券监督管理机构依法 有权采取的措施
▪ 国务院证券监督管理机构依法履行职责，有权采取
投5 资基金法律制度
二、基金管理人募集基金的条件
▪ 基金管理人发售基金份额，募集基金，应当向国
务院证券监督管理机构提交下列文件，并经国务 院证券监督管理机构核准： 申请报告； 基金合同草案； 基金托管协议草案； 招募说明书草案； 基金管理人和基金托管人的资格证明文件； 经会计师事务所审计的基金管理人和基金托管人 最近3年或者成立以来的财务会计报告； 律师事务所出具的法律意见书； 国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件。
利、义务； 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和
规则；
投7 资基金法律制度
基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、 地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和 方式；
基金收益分配原则、执行方式； 作为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管
费的提取、支付方式与比例； 与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支
投1 资基金法律制度
（4）查询当事人和与被调查事件有关的单位和个 人的资金账户、证券账户或者基金账户，对有 证据证明有转移或者隐匿违法资金、证券迹象 的，可以申请司法机关予以冻结；
（5）法律、行政法规规定的其他措施。
投2 资基金法律制度
三、证券监督管理机构 工作人员的职责
▪ 国务院证券监督管理机构工作人员应当忠于职
守，依法办事，公正廉洁，接受监督，不得利 用职务牟取私利，不得在被监管的机构中兼任 职务。其依法履行职责时，被调查、检查的单 位和个人应当配合，如实提供有关文件和资料 ，不得拒绝、阻碍和隐瞒。国务院证券监督管 理机构依法履行职责，发现违法行为涉嫌犯罪 的，应当将案件移送司法机关处理。
投0 资基金法律制度
▪ 基金募集不得超过国务院证券监督管理机构核
准的基金募集期限。基金募集期限自基金份额 发售之日起计算，期限届满，封闭式基金募集 的基金份额总额达到核准规模的80％以上，开 放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低 募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合 国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人 应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验 资机构验资，自收到验资报告之日起10日内， 向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办 理基金备案手续，并予以公告。投资人缴纳认 购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金 管理人按照上述规定向国务院证券监督管理机 构办理基金备案手续，基金合同生效。
▪ （三）基金管理人的退任
• 基金管理人资格取消的原因 • 基金管理人职责终止的原因 • 基金管理人职责的终止
投2 资基金法律制度
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四、基金份额持有人的 权利及其行使
▪ （一）基金份额持有人的权利 ▪ （二）基金份额持有人权利的行使
应通过基金份额持有人大会审议决定的事项 • 召开基金持有人大会的情形 基金份额持有人的表决权
投3 资基金法律制度
第三节 基金的募集
投4 资基金法律制度
一、证券投资基金的募集方式
▪ 证券投资基金的募集方式既可以是公募、也可
以是私募。我国《证券投资基金法》只规定了 公募方式，这主要是出于基金上市与交易方便 的考虑，一方面可向公众开放投资渠道，大规 模募集资金，另一方面也便于基金运作受到公 众的监督。
付方式； 基金财产的投资方向和投资限制； 基金资产净值的计算方法和公告方式； 基金募集未达到法定要求的处理方式； 基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清
算方式； 争议解决方式； 当事人约定的其他事项。
投8 资基金法律制度
四、基金招募说明书的内容
▪ 基金招募说明书应当包括下列内容：
第十八章证券投资基金法律 制度PowerPointPr
投2 资基金法律制度
▪ 章节目录
▪ 第一节 证券投资基金概述 ▪ 第二节 基金托管人和基金管理人 ▪ 第三节 基金的募集 ▪ 第四节 基金份额的交易、申购与赎回 ▪ 第五节 基金的运作与信息披露 ▪ 第六节 基金的监督管理
投3 资基金法律制度
第一节 证券投资基金概述
投4 资基金法律制度
一、证券投资基金的定义和特征
▪ （一）证券投资基金的定义 ▪ （二）证券投资基金的特征 ▪ （三）证券投资基金与股票、债券的区别 ▪ （四）证券投资基金的立法规制
投5 资基金法律制度
二、证券投资基金的分类
▪ （一）公司型证券投资基金与契约型证券投资
基金 • 公司型证券投资基金 • 契约型证券投资基金 • 公司型与契约型证券投资基金的区别
投1 资基金法律制度
第四节 基金份额的交易、申购 与赎回
投2 资基金法律制度
一、基金份额的交易
▪ （一）基金份额上市交易的条件 ▪ （二）基金份额上市交易终止的情形
投3 资基金法律制度
二、基金份额的申购与赎回
▪ （一）基金管理人支付赎回款项的除外情形 ▪ （二）基金份额的申购、赎回
投4 资基金法律制度
投6 资基金法律制度
三、基金合同的内容
▪ 基金合同应当包括下列内容：
募集基金的目的和基金名称； 基金管理人、基金托管人的名称和住所； 基金运作方式； 封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或
者开放式基金的最低募集份额总额； 确定基金份额发售日期、价格和费用的原则； 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权
投8 资基金法律制度
第二节 基金托管人和基金管 理人
投9 资基金法律制度
一、基金契约当事人及其关系
▪ （一）基金契约当事人的概念
• 基金持有人 • 基金发起人 • 基金托管人和基金管理人
▪ （二）基金契约当事人的法律关系
投0 资基金法律制度
二、基金托管人
▪ （一）基金托管人的资格与条件
• 基金托管人必须具备的条件 • 不得担任基金托管人的条件 • 基金托管人的资格