北京理工大学经费支出报销细则-BeijingInstituteof

报销票据和住宿费发票
差旅费管理办法（试行）》北理工
2. 出差申请表
合同签 署规定
1. 除科研经费合同外，签 订其他类合同须通过合同管 理系统审核，按规定使用“北 京理工大学合同专用章”或 “北京理工大学”章；
2. 由 具 有 签 字 备 案 权 的 负责人作为合同联系人签署 合同。
签订正式合同； 2. 合同要素需明确“标的、数
量、质量、价款或酬金、履行期 限，地点和方式、违约责任”，应 明确“合同签订日期、付款方式 及付款比例、收款方账户信息”， 包括收款方银行账户名、银行名 称、账号等；
4. 未 使 用 公 务 卡 的 原 因 说明，经财务处处领导签批。
1. 民口纵向科研经费（科技 部、基金委经费）、国库经费必须 使用公务卡结算；
2. 公务卡强制结算费用有办 公费（含图书费）、印刷费、咨询 费、水电费、邮电费、物业管理 费、手续费、差旅费、维修费、 租赁费、会议费、培训费、公务 接待费、专用材料费、公车运行 维护费、其他交通工具运行维护 费，不包括版面费、火车票。
料动力费”或“材料费”预算金
额内列支。
图书（资 料）费
1. 发票 2. 购 买 的 图 书 资 料 明 细 小票
在中关村图书大厦、北京图书 大厦、当当、亚马逊、京东、超 市等图书销售地购置图书须提供 明细小票或订货清单；
国内差 旅费
1. 飞 机 火 车 轮 船 汽 车 票 报销规定依据：《北京理工大学
50 万≤X＜200 万 ≥200 万元
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续表
报销签 字事项
所需签字、票据、材料
金额（项目）要求
预算外 资金追 加（调 整）权限
财务主管校长签批 校长签批 校长办公会讨论审批 常委会讨论审批
≤10 万 10 万＜X≤100 万 100 万＜X≤500 万 >500 万（不含 500 万）
1. 两万元以上的经济业务需
单（电脑配件、元器件等， 3. 网上商务平台购买的货物，
详见实设处）
需提供商品送货单或订单截图；
4. 购买办公用品，发票须开具
实际购置的商品名称或附商品明
细单。（横向科研和科研发展基金
均பைடு நூலகம்行该规定）
材料费
1. 发票 2. 低值品入库单（电脑配 件、试剂、元器件等，详见
实设处） 3. 报销实验材料用汽油，
≤2 500 元
报（借） 领差旅 费、劳务 费现金
财务处处领导审签
≥2 万元
项目负责人+有签字权的 学院领导（单位负责人）审 签
≥20 万元
大额资 金银行 结算 支付
除项目负责人和单位负责 人审签外，还需财务处处领 导审签
除项目负责人、单位负责 人、财务处处领导审签外， 财务主管校长签字或业务主 管校长签批
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办公 用品
1. 纵向科研经费直接费用中
不予报销办公用品类商品；若在
已批复的预算任务书中允许列支
“办公用品”的，可出具任务书预
1. 发票
算页复印件报销。
2. 商品明细单（发票已开 2. 不予报销“中复电讯”“迪
具明细项目名称的除外） 信通”“金飞鸿”等电讯公司开具
3. 低 值 易 耗 品 入 库 出 库 的“办公用品”发票；
北京理工大学经费支出报销细则
报销签 字事项
所需签字、票据、材料
金额（项目）要求
根据《北京理工大学货币 资金管理办法》［北理工发 报领现 （2017）8 号］的规定，原则 金（非强 上现金结算上限为 2 500 元， 制使用 超过上限的必须通过对公银 公务卡 行转账或公务卡结算。确因 结算的 特殊情况而超现金结算上限 经费） 垫支现金需要报销，请将书 面说明材料提交核算中心主 任审签。
3. 若因特殊不可抗原因没有 使用公务卡，须提供原因说明，
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报销签 字事项
所需签字、票据、材料
续表 金额（项目）要求
公务卡 报销 规定
经项目或部门负责人、财务处领 导签字；
4. 公务卡账单到期来不及报 销还款时，可由本人自行还款后， 履行正常报销程序，财务处将报 销费用结算至公务卡内，本人可 经由 ATM 免手续费提取。
需提供项目任务书
1. 2 万元及以上的材料采购， 须签订采购合同；2 万元以下的， 需提供供货方开具的明细，或送 货单、订单；
2. 元器件、玻璃器皿、配件， 耗材等，须填报“低值品入库单”
并通过实设处验收；
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报销签 字事项
所需签字、票据、材料
续表 金额（项目）要求
3. 单价高于 1 000 元（含） 的 办公耗材,如硒鼓、墨盒等可不通 4. 采购合同（发票金额 2 过实设处验收，直接报销； 材料费 万元以上）或采购明细内容 4. 实验车辆进行实验产生的 （送货单、订货单、明细单） 汽油费，在科研项目任务书中“燃
资产 购置
1. 10 万元以上的设备采购、以
及政府采购目录内的设备采购需
前流程单位：实验设备处 1. 发票 2. 合同 3. 采购申请表（采购记录 单） 4. 设备验收单 5. 图书验收单
提供实设处审批的采购记录单 ♦ 进口货物：需要代理商提请
付款的通知单 进口货物代理商与外方签署的
购销合同，合同中须注明，所购设 备的最终用户为“北京理工大学”；
3. 收款方账户信息应与合同
签署方、发票专用章信息一致。
公务卡 报销 规定
1. 网 上 预 约 时 需 要 认 证 公务卡消费记录，还款将直 接通过网银转至公务卡；
2. 若 发 票 开 具 单 位 与 认 证单位不一致，需提供情况 说明，或附 pos 刷卡记录条；
3. 公务卡仍在办理中的， 须在财务处收单处核实；多 次办理未成功的，须在收单 处登记；
家具单价≥1 000 元
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续表
报销签 字事项
所需签字、票据、材料
金额（项目）要求
资产 购置
前流程单位：实验设备处 1. 发票 2. 实设处软件验收单 3. 采购申请表 4. 采购记录单（合同为非 政府采购合同，并且金额≥
10 万元）
软件单价≥1 000 元
免建固 实设处审批签字的免建固 定资产 定资产审批表
2. 小额货物及图书资料可自 行采购；
3. 大额采购境外图书须通过
图书馆进行。
前流程单位：国有资产管
理处 1. 发票 2. 国 资 处 资 产 管 理 系 统
家具资产验收单 3. 采购申请表 4. 采购记录单（合同为非政
府采购合同，并且金额≥10 万元）
5. 集中采购的政府采购合 同（采购 20 万元以上的家具）