公司商务费用管理办法

公司商务费用管理办法

为明确公司员工费用（补贴）开支标准，规范费用（补贴）管理，经董事会研究，特制订本办法。

一、员工补贴标准及发放

（一）鉴于公司经营场地远离市区，居住地分散，公司员工因工作需要发生的通讯费、交通费、误餐费，本着节约支出、方便使用的原则，实行定额补贴、按月发放，但发生的通讯费、交通费、误餐费仍凭发票报销。

（二）通讯费补贴标准

1、销售经理、销售人员、售前人员、售后人员通讯费补贴200元/月；

2、职能员工通讯费补贴100元/月。

（三）交通费补贴标准

1、销售经理交通费补贴800元/月

2、销售人员交通费补贴600元/月；

3、售前人员交通费补贴400元/月；

4、售后人员：300元/月；

5、职能员工：300元/月。

（四）担任多个职位的上述人员通讯费、交通费补贴不重加，以其单个职位补贴最高的标准核定。

（五）以上补贴由综合部按月造册，经公司董事长（总裁）审查签字后发放。

（六）当月新进公司的员工当月不发放各种补贴，下一个月开始发放。

二、差旅费报销办法及标准

1、公司员工因公出差发生的住宿费、市内交通费、住勤补助费按出差的日历自然天数计算，实行包干限额控制，节约奖励，超支自理的办法。

2、出差住宿费、伙食补助费、公杂费按出差自然天数实行定额包干，其包干标准按附件一的规定执行。出差人员报销公杂费后，不再报销出租车费、公交车费等其它规定项目外的费用，公司派车的不报销公杂费。

3、出差途中发生的交通费凭票据实报销。注意出差人员乘坐飞机要从严控制。因路途太远或任务紧急确需乘坐飞机的，应事先经总裁批准。

经批准乘坐飞机的人员，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次1份），凭据报销。

4、经批准，外出参加各种培训、学习的人员，所发生的交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费按附件二的规定办理。对方已免费提供住房的不再报销。

5、报销差旅费时须填写“差旅费报销单”，由会计人员审查签字，经部门负责人或公司主管领导审核签字后交出纳员办理。

附件：1．差旅费报销标准

2．职工出差申报表

3、员工出差申报表

附件1：

公司差旅费报销标准

注：省外持殊地区：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、珠海、厦门、汕头市和海南省。

附件2：

公司员工进修培训差旅费报销标准

附件3：

三、业务费管理办法

公司业务接待费支出坚持厉行节约原则，因商务活动发生的业务招待费必须严格控制在销售额的5‰以内。

1、总裁业务接待费用据实列支；

2、其他员工原则上不能安排业务接待，若因工作需要，经总裁授权的业务接待，在授权限额内据实报销；经副总裁、财务会计授权的业务接待，在副总裁、财务会计业务接待费限额内列支。副总裁、财务会计需在外开展接待的，必须报总裁同意后方可进行。

3、公司业务接待，原则上由分管公司办公室的副总裁统一负责安排，由办公室确定接待地点，分管副总裁统一签单，特殊情况下可由分管副总裁委托其他人员签单。

4、办公室统一购卖的接待用的烟、酒，按接待部门或人员计入业务招待费用限额内。

公司业务招待费审批单

年月日

说明：业务招待费报销时，该单作为审核、审批依据，并作为公司内部凭证保管。

四、备用金管理

（一）公司员工原则上不能借用备用金。但确因出差、业务和零星采购的需要，可借用备用金；

（二）备用金按下列标准执行：

1、最高限额3000元；

（三）特殊情况借款金额超出上述限的须经总裁批准方可借款;

（四）借款人在借款时需填写借款单，按分级管理的原则由部门经理确认、会计审核、总裁审批后，方可到财务部办理借款。

（五）借款人必须及时到财务部核销借款，出差借款的应在出差人员返回公司3日内报销；其它借款应在业务完成后3日内到财务上办理相关报销手续。若特殊情况未能购买或未宴请客户，也应在3日内如数退还所借备用金，待需要时再办理借款手续。借款应遵循“前款未清，后款不借”的原则。若员工不能及时报帐归还备用金或借款，财务部有权从该员工当月工资中扣回，每月扣除的比例为未还借支的40%，直至扣完借支为止。

（六）、其他商务活动审批程序及权限

1、其他商务活动中的各种借款、付款、报销，金额在2000

元（含2000元）以内的，由部门经理审核批准。金额在2000元以上的，部门经理签署意见后交由公司总裁审核批准。

2、商务活动结束后须向承办单位索要正规原始发票，发票填写内容齐全，字迹清楚，大小写金额一致。

五、货物采购

1、申购人员必须详细填写物品采购申请单并办理相关审批

手续。

2、采购人员应严格按照申购项目进行采购，如有疑问及时与

申购部门沟通，确认无误后及时安排采买，采购物品必须货比三家，认真对比、筛选，按照质优价廉的原则予以采购。

3、验收人员必须按照收货标准仔细清点物品并及时办理入

库手续，对不符合采购申请表的物品有权拒收，在验货过程中对物品质量、规格等难以确认的情况下应主动请使用部门一起验收。

4、购买、验收和使用上的三个相关人员要相互监督，相互合

作，共同做好此项工作，对于有争议的问题各自上报上级领导处理。

5、预借现金3000元（含）以下，采购人员签字可直接预支；

3000元——5000元（含）需上报部门主管知晓；5000元以上需上报总裁知晓。

6、预借现金购买后，采购人员2日内必须到财务销账，严禁

白条抵库超过3日。附件一：《货物采购申请单》