招待费报销注意事项

招待费报销注意事项

各位同事：

招待费报销制度出台以后，很多员工对招待费的报销还是一头雾水，下边就一些主要问题澄清一下：

1、接待类型全部为商务接待。

2、餐费发票要求：

（1）从2016年5月1日后的接待，提供增值税普

通发票。2016年5月1日之前的发票可以为

地税发票。

（2）发票后边需要提供本次招待的流水清单，注

意流水清单中不能出现贵重酒水及菜肴名称。

（3）每次报销要一餐一单原则，就是每次报销招

待费时，招待一次，粘贴一次报销费用，不

能两次或两次以上的招待费同时粘贴到一张

报销单中。

（4）每次报销招待费需要提供业务招待审批单及

接待清单，模板见附件1、附件2。

3、招待标准

（1）餐费标准

a)公司级（总经理、常务副总经理、副总

经理）商务接待标准为每人次不超过260

元;

b)部门级（一级部门经理、副经理）商务

接待标准为每人次不超过200元;

c)普通级商务接待标准为每人次不超过

100元;

（2）陪同人数标准，见附件3

a)接待对象在10人(含)以内的，陪餐人数

不得超过接待对象人数的三分之二;

b)接待对象超过10 人的，陪餐人数不得超

过接待对象人数的三分之一;

4、其他要求

为配合铁路局对招待费工作的检查，报销招待费时由

部门助理或相关人员留存一份电子版接待清单并发给

财务一份电子版接待清单，电子版清单用WORD形式，

文件名为XX部门年份月份，例如货车事业部5月份的

招待费清单命名为“货车事业部201605”。为方便管理

要求本部门一个月的招待费归集到在一个文档里。

公司财务部

2016年5月18日

附件1编号：

业务招待审批单

附件2

接待清单接待部门：XX事业部

附件3

业务招待陪餐人数上限一览表

注：以上陪餐人数均为上限人数，仅可减少，不可增加。