外汇管理政策简介.ppt

银行提供的付款委托书（单证项下）或汇款申请书（TT项下）
同一客户在不同开户银行开立的相同性质经常项目外汇账户之间
应确认其营业执照或社团登记证上 具有相应的营业范围，或要求其提 供相关主管部门对有关项目的批准 文件。
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经常项目外汇账户
经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。
真
境内机构经常项目账户内资金划转其他银行用于归还贷款，应审核
实
性
对方银行提供的还本付息通知书
境内机构经常项目账户内资金划转其他银行用于付汇，应审核对方
（汇发
境外非营利性机构在境外依法登记成立的证明文件（附中文译本）
[2009]63号 ） 境内机构向境外捐赠，除按本通知规定提交相关单证外，还应按
有关规定提交《服务贸易、收益、经常转移和部分资本项目对外支
付税务证明》
境内企业接受或向境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠外汇账户按
照资本项目外汇账户管理相关规定办理。
申请书。须如实承诺其捐赠行为不违反国家相关禁止性规定，已 《关于境 按照国家相关规定办理审批备案等手续，与其发生捐赠外汇收支的 内机构捐 境外机构为非营利性机构，境内企业将严格按照捐赠协议使用资金， 赠外汇管 并承担由此产生的法律责任 理有关问 企业营业执照复印件 题的通知》经公证并列明资金用途的捐赠协议
入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准的退汇等其他外汇支出。
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出口收汇待核查账户
出口收汇 进核查账户 银行联网核查
结汇 退汇百度文库
划转
待核查账户纳入外汇账户管理信息系统，代码为1101。 待核查帐户之间不允许划转。待核查帐户资金不允许直接用于进口付汇、还贷、质押、理财。 远期结汇交易不允许使用待核查帐户作为签约帐户。 不同币种的出口收汇可分币种开立待核查帐户 出口收汇待核查账户按活期存款计息，利息不作核查，可凭利息清单直接划转经常项目结算账户
开立账户
外汇账户信息平台
通知开户申请机构
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经常项目外汇账户
账户
审查 要点
普通账户
开户申请书及一式四联印鉴卡； 营业执照或社团登记证等有效证 明的原件和复印件； 组织机构代码证的原件和复印件。
现钞户
司法和行政执法机构等因特殊业务需求，需要开立外币现钞账户的， 须经外汇局核准。
待核查账户
收入范围限于出口收汇，支出范围包括经银行联网核查后结汇、划
欧债危机，美元升值，汇率呈现出双边波动 人民币国际影响扩大：人民币进入全球最大期交所CME，日元直接兑换，泰铢、台币 客户规避汇率风险需求增加
人民币对美元汇率中间价
人民币对日元汇率中间价（100日元）
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外贸政策
扩大出口
加大进口贸易 平衡
吸引外资
资本走出去，实 现资本项目平衡
创汇 用汇
外向型经 济增长方 式向内需 拉动型增 长方式转
外汇管理政策简介
贸易金融部 李然
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市场 . 政策 . 趋势
人民币对美元汇率中间价走势图
资产本币化，负债外币化 大规模储备积累造成的影响： —— 外汇占款形成的基础货币投放，增加了通胀和资产
泡沫风险，为反通胀，央行对冲压力加大 —— 外汇储备经营管理压力大（黄金？美国国债？）
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汇率政策
中国人民银行公告〔2012〕第4号 ：4月16日起，银行间即期外汇市场人民币兑美元交 易价浮动幅度由0.5%扩大至1%，外汇指定银行为客户提供当日美元最高现汇卖出价与最 低现汇买入价之差不得超过当日汇率中间价的幅度由1%扩大至2% 国家外汇管理局关于完善银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知（汇发[2012]26号： 对银行结售汇综合头寸实行正负区间管理。在现有结售汇综合头寸上下限管理的基础上， 将下限下调至零以下。
境外机构 跨境贸易人民币结算 NRA账户
你是谁？ 你要做什么？
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经常项目外汇账户
开户登记 首次开立经常项目外汇账户由境内机构到所在地外汇局办理信息登记。 境内机构的机构名称、性质、组织机构代码等基本情况发生变更时， 应及时到外汇局办理境内机构基本信息变更手续 境内机构提交材料如实的，外汇局予以登记和变更
变
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外管政策
最- 新- 动- 向 资本金结汇：发票的真实性审核 货物贸易：名录制代替核销制 数据报送：结售汇、外汇账户、国际收支系统整合 检查与处罚：加大非现场检查力度，新《条例》处罚金额加大
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2011年银行执行外汇管理规定考核情况
2011年境内被考核银行共计269家，全国性商业银行中，考核评级为A类的 有7家，B类12家，B-类2家。全年共发现被考核银行各类违规问题350054 笔，包括业务合规、数据质量、内控制度和风险管理等多个方面。
短期外债指标控制、远期结售汇违约率、 控制对外担保履约率等方面有较大改善
结售汇综合头寸管理不理想，数据报送 质量有待提高，外汇贷存比超标
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2011年光大银行执行外汇管理规定考核情况
2011年我行评级为B类。各一级分行当中，北京、太原、长春、黑龙江、 上海、武汉、重庆、昆明和西安等9家分行被评为A类。A类分行的总数比 去年增加了3家。
或结汇 货物贸易项下收汇直接入了经常项目外汇账户的，银行可根据企业的更正说明，为其办理该笔收
汇划入待核查账户的手续；服务贸易、资本项下收汇误入待核查账户的，经外汇局核准后，银行 方可为企业办理从待核查账户划转经常项目外汇账户或其他外汇账户的手续。
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经常项目外汇账户
账户
审查 要点
境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，应提交
“银行办理外汇账户业务合规性”、“外债账户 开立和变更”、“银行挂牌汇价管理合规性”等 方面执行外汇管理规定情况较好
“国际收支统计间接申报数据准确性、及时性
和完整性”、“报送外汇账户系统数据准确性”
等方面低于全国平均水平， “结售汇综合头寸
管理合规性”方面较为欠缺
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开户主体和账户种类
境内机构 经常项目 资本项目
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经常项目外汇账户
账户
审查 要点
国际海运及船务运输代理、货 物运输代理项下暂收代付的经常项 应确认境内机构的营业执照或社团 目外汇账户、国际承包工程、国际 登记证上具有相应的营业范围 劳务合作、国际招标项下的经常项 目外汇账户、国际邮政汇兑项下
临时经常项目外汇账户，如大 型国际会议、运动会、博览会、展 览会等