高效的中央财资管理平台

高效的中央财资管理平台

----专访阿尔斯通公司亚太中国区司库徐连生先生

文/中国资金管理网

高效、节能、创新一直是阿尔斯通领先全球市场的不二法则。

作为全球轨道交通、发电设备和电力传输基础设施领域的领先企业，阿尔斯通尤其以创新环保的技术而闻名，2010/11财年就投入研发资金超过7亿欧元，高额的研发投入也给阿尔斯通带来了高额的收益，即使是在全球经济不景气的大环境下。数据显示，2011/12财年，阿尔斯通新斩获的订单总额高达217亿欧元，同比增长了14%，其中第四季度的订单水平尤高，为电力业务和交通运输业务自2008/09财年以来创下的最佳业绩。截止至2012财年5月4日，阿尔斯通集团净收益利润额升至7.32亿欧元，同比增长了58%。

拥有如此充足的现金流，以至于阿尔斯通不得不“理直气壮”的提议，在下一届股东大会上，发放每股0.8欧元的股票分红，与去年发放的

每股分红相比增加了29 %。阿尔斯通董事长兼首席执行官柏珂龙将此业绩归结为“得益于集团四大业务部门的良好定位”，他预计，阿尔斯通未来仍能保持高额的订单水平，未来三年内集团每年的销售额应能增长5 %以上，到2015年3月达到8 %左右。

同时，阿尔斯通尤其重视亚太中国区市场，在中国大陆拥有30余家实体企业和业务机构，员工人数约10，000多人，仅次于法国总部。其业务覆盖了轨道交通、发电及输电设备等基础设施建设，从最早的大亚湾核电站、到举世瞩目的三峡工程、再到近年的动车和地铁等等，无处不闪烁着阿尔斯通的身影。

那么，足迹遍布全球100余个国家和地区的阿尔斯通集团，规模和业绩如此庞大，如何才能实现高效、快速的财资管理呢?这一切都要归结于高效的中央财资管理平台。

为此，我们专访了阿尔斯通亚太中国区司库徐连生先生，徐先生负责区域内多个国家及地区的资金管理、外汇风险管理和控制、融资、保函、公司商务卡和保险管理等。他曾在国有商业银行从事过近七年的银行业务工作,并在大型跨国公司的财资管理、投资和风险控制领域具有近18年的丰富经验。徐先生给笔者的印象是思维敏锐、风趣健谈、具有创新魄力、风险控制意识极佳、管理能力卓越，而最有意思的是，他似乎不同于笔者想象中“循规蹈矩”的企业司库，除在财资

管理专业之外，他对阿尔斯通公司业务及流程的如数家珍，充分展示出职业市场人的专业素养，也难怪徐先生笑着自我调侃，“我有时候更像是一个市场人”。

1、作为阿尔斯通亚太中国区司库，贵公司的财务与资金管理团队架构是如何设置?您的团队承担的主要职责与目标是什么?

首先阿尔斯通总部有

一个中央财资管理平台，该平台由很多的职能部门组成，主要包括资金管理团队、国际司库团队、风险管理团队、全球保函管理团队、财务团队等等。

与此同时，阿尔斯通的财资业务管理遍布全球六大区域：北美、南美、亚太中国、亚太印度、欧洲、中东及南非，这六大区域覆盖了阿尔斯通在全球的主要业务机构，如亚太中国区，不仅包括中国大陆、中国香港、中国台湾、日本、韩国，还有其它一些亚洲国家。这六大区域的司库直接向总部报告，其财资业务统一由中央财资管理平台进行管理。阿尔斯通这一区域性管理流程始于两年前，这一变化简化了使阿尔斯通简化其原本繁锁的财资管理流程，无论是从管理的角度，还是

最终工作效率的产出(量化指标)，都获得极为显著的提升。

亚太中国区财资部门职能主要包括资金管理、外汇管理、投融资、银行关系管理、保险、保函及商务卡管理等等。我们的目标很明确，作为一个服务性管理平台，就是为下属企业提供一个更加高效、便利、能降低成本甚至为下属企业带来利益的平台，支持这些企业在所在区域的业务发展。

2、您认为财资管理工作主要包括哪些方面?

我认为，财资管理主要包括八大部分：

一是资金管理，这是最主要的内容，能全面反映各个地区企业现金流的情况，包括现金流入和流出;

二是现金流的预测，反映公司各个业务单元、各个部门所有合同交易和资金流量，包括即时和未来;

三是流动性管理，通过现金集中平台(现金池)、零余额管理以及内部银行来统一流动性管理;

四是债务管理，亚太中国区域内所有企业的债务集中管理;

五是交易管理，涉及到所有财资管理的交易，包括数据输入、结算、确认等等都要通过这个平台即时反映出来;

六是银行账户管理，所有银行账户统一集中管理;

七是风险管理，包括利率风险、汇率风险、大宗商品风险管理等;

最后是系统的对接，就是ERP与银行系统的对接，属于IT层面的内容。

3、中国目前的金融环境与国际市场仍有差别，跨国公司普遍将中国区的资金管理单独进行管理，在当前中国特定的环境之下，您认为阿尔斯通在资金管理方面有哪些特点?近些年来实现了哪些成就?

近年来，全球经济发展形势并不乐观，从美国次贷危机到欧洲欧债务危机，再到最近的希腊危机恶化，这无疑对跨国企业全球业务的经营会产生了一定负面的影响，或多或少。而阿尔斯通作为一家设备供应商，尤其以基础设施建设业务为主营领域，相对而言，受危机冲击的影响不太明显，这也可以从今年5月公布的去年财报中反映出来。

目

前阿尔斯通全球CEO正在倡导“EASE”的理念，Ease有轻松、容易之意，它可以分解为：E代表empowerment，A代表acceleration，S代表simplification，E代表efficiency，其实这种理念可适用于企业内部的任何部门。而就财资管理特点而言，具有流程简化、快速便捷、运作高效以及综合收益等内涵。同时，亦可用另外三个关键字来形容阿尔斯通的财资管理特点：集中、高效和优势。

首先是集中，这得益于指阿尔斯通内部名曰《E-BOOK》的内控手册，所有财资管理都依从于该内控手册来执行的，包括银行账户集中、资金余额集中、外汇风险管理及交易集中等等，这是在阿尔斯通积累数年的经验之后，形成明确的内控要求。

第二是高效，所有的财资业务资源不但要集中，还必须提升效率。如刚才所提及，我们负责阿尔斯通在中国设立或控股的30多家实体企业与业务机构的资金集中管理，如当我们收到下属企业的某项需求(无论是资金需求、或是银行关系需求)时，我们不仅要给予下属企业最为及时、快速和有效的反馈，并且需求的处理也必须更为恰当、更为专业。