融资租赁项目流程以及细则要点

融资租赁业务流程及实施细则融资租赁业务流程分为六个阶段，分别为：

A阶段：客户登记—租赁物件申请—项目立项B阶段：资信评估

C阶段：签约审批

D阶段：项目起租

E阶段：过程管理

F阶段：项目核销

先后顺序以图示如下：

实施细则

A段：客户登记——租赁物件申请——项目立项主要步骤包括：

开发客户、收集资料

申请风险管控部门考察

资料的准确真实性

风险控制岗现场考察

项目立项

一、项目经理负责联系客户，进行市场开发，以及后续客户维护。项目经理负责收集承租人及供货商有关资质资料，负责核对复印件与原件的一致性，并要求相关方加盖公章或出具方公章。项目经理对项目审批过程中所提交的各类资料和报告的真实性、有效性、完整性负完全责任，不得弄虚作假或敷衍塞责。资料收集齐全按顺序编号、装订成册。

需要供货方提供的资料具体有：

产品注 5.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.经营许可证代理商：1.营业执照 2.《供货方单位印鉴、法人 6.代理商授权书7.法人身份证复印件8.册证及所附注册登记表9.代表签字及财务账户信息》（项目经理应现场见证该文件的签字和印章，确保其真实性）中标通知书11.配置清单、技术规格表12. 3C证书签订合同10.公司简组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.进口代理商：1.企业法人营业执照 2. 8.外贸结算发票样本进出口企业资格证书7.自理报关单位注册登记证明书介及章程 5. 6.法人身份证复11. 10.免税表（涉及免税）近两年财务报表9.自动进口许可证（机电证）13.企业印章样鉴、法人签字样鉴账户信息印件12. 注意事项：1.项目经理赴现场考察时，要注重与客户和供货商的沟通，尽量全面了解承租人情况。承租人基项目经理理应保证其提供有关信息的真实有效性；若质控部现场考察发现，2.项目经理应对此本经营状况与财务状况与所报信息有较大出入，质控部确认提供资料不实，负责。项目经理负责发起《客户申请流程》，填写有关内容。3. 4.项目经理负责项目交易结构设计，确保公司利益不受损失。保

证金比例规定：，且须在我司付款前汇至我司银行账户，即保证金不能坐原则上不低于租赁成本的10%且只能用于抵扣租赁期作为租赁期内偿还租金的保障，保证金在租赁期内不允许退还，扣。末的租金，中途如出现抵扣租金情况需尽快补齐并计收罚息。当期收益比例的规定：的重要条件，且直接关系到公司年度财务利润指标，因此，IRR当期收益比例是影响规定了具体要求的基础上，对当期收益比例也有指导性建议。目前，公司的要IRR公司对4-5年项目不低于16.9%。，求是3年项目不低于16% 付款条件规定： A.我司认可的付款方式为：货到付款； B.信用证、保函结算方式；如必须在交货前预付货款给代C.交货前预付款项，只适用于国际知名品牌设备制造商。理商，则通过票据背书给设备制造商或其中国区总代理；二、票据要求：原则上，我司取得正式发票后方可付款。发票种类要求：具体分为以下几种情况：直接付款给供货商或代理商，要求取得正式商业发票，若为分期付款，在预付款阶.Ａ段可以是资金往来发票，但在其他付款阶段，均需取得正式商业发票；若为通过外贸代理进口设备，由于进口设备交货期长，有可能在交货前对外开立信.Ｂ进口设备票据要求分用证、货到海关时付款，货到后方能取得外贸代理商开具的正式发票。则需要在预付款时取得集团相关子公司的为两种情况：如果是委托集团公司作为外贸代理，资金往来发票，货到付清全款时取得外贸阶段发票，同时取得国外供货商提供的形式发票、则需要在预付货款时取得承租人正式资金关税增值税发票复印件；如果是委托承租人付款，关税增值同时需取得国外供货商提供的形式发票、货到时需取得外贸结算发票，收款收据，要求在发票中注明设备型号及也可以接受增值税发票。税发票复印件，发票注明内容要求：合同号。三、其他单据及要求：、货到付款在我司付款前，要求必须收到的单据一般有：承租人出具的《付款通知书》时要求承租人出具《租赁物件签收证明》、验收合格付款时要求承租人出具《租赁物件验收。起租条件、租赁利率、租赁期间要符合公司相关规定。合格证明》?起租条件一般情况下，我司要求首次付款即起租。在分期付款的情况下，应争取首次付款起租，应在原则上付款比例超过５０％后应起租，对于需要付款后延期起租的项目，项目立项时，原则上不接受与租赁物件交货后的延期中明确承租人延期起租的客观理由，《立项审批表》而且租金收取的延但仍会对ＩＲＲ有重大影响，起租条件。延期起租虽然可以收取租前息，后使项目风险增加，因此需谨慎使用租前息条件。?租赁利率该利公司要求租赁利率为浮动利率，依银行贷款利率的变动而相应浮动。一般情况下，率不得低于人民银行公布的同期贷款基准利率。原则上不接受固定利率条款。租赁利率的浮动方式主要分为两种情况：若三如银行同期利率上浮１０％，第一种为租赁利率按照银行利率浮动比例同比浮动，０１９％，２９％×则项目租赁利率为７．（１＋１０％）＝８．年期贷款利率为７．２９％，（１＋１０％）５６％，则项目租赁利率相应变更为为７．５６％×若银行同期利率上升至７．＝８．３１６％；第二种情况为加点浮动，如银行同期利率加１个百分点，若三年期贷款利率为７．２５６％，２９％＋１％＝８．２９％，若银行同期利率上升至７．９％，则项目租赁利率为７．则项目租赁利率相应变更为为７．５６％＋１％＝８．５６％；?租金支付方式的设计等额等额租金后付、等额本金先付、目前公司主流的租金支付方式有：等额租金先付、本金后付。上述四种租金支付方式又可根据承租人的具体情况要求其月付或季付。在后付的先付收益率大于后付；等额本金支付收益率大于等额租金支付；同等情况下，情况下，月付收益率大于季付收益率；在先付的情况下，季付收益率大于月付月收益率。通常情况下，等额租金支付方式由于每期支付的租金额相同，实际操作中更容易执行。

虽然每一利息随着本金的偿还而减少，等额本金支付方式每一期支付的租金中，本金相同，期租金总额都不同，但更容易向承租人解释，便于理解。包括有等差租合理灵活设计科学的租金支付方式，项目经理可以根据承租人财务状况，.

金支付、等比租金支付方式赴现四、风控部在确认租赁项目基本符合公司立项管理办法后，应根据项目经理要求，场考察。购贷合同复印件或传真件或电对于回租赁项目，项目经理理应及时将租赁物件的发票、子照片提交法务部，申请风控经理现场考察。项目经理可尽快发起立项流