关于费用报销的作业指导书
医院一般费用报销电脑作业说明
医院一般费用报销电脑作业说明目录第1章纲要....................................................................... 1-11.1 目的 ................................................................... 1-11.2 作业范围 ............................................................... 1-11.3 作业方式 ............................................................... 1-11.3.1 基础资料建档...................................................... 1-11.3.2 单据报销单之就源输入.............................................. 1-11.3.3 据报销单之核销................................................ 1-2 第2章作业屏幕及⑤体............................................................. 2-12.1 项目群组设定 ........................................................... 2-12.1.1 类另（J ....................................................................................................................... 2-12.1.2 功能.............................................................. 2-12.1.3 使用部门.......................................................... 2-12.1.4 使用时机.......................................................... 2-12.1.5 使用方法.......................................................... 2-12.1.6 字段说明.......................................................... 2-22.1.7 保存期限.......................................................... 2-22.2 核决层级设定 ........................................................... 2-22.2.1 类别.............................................................. 2-22.2.2 功能.............................................................. 2-22.2.3 使用部门.......................................................... 2-22.2.4 使用时机.......................................................... 2-22.2.5 使用方法.......................................................... 2-32.2.6 字段说明.......................................................... 2-32.2.7 保存期限.......................................................... 2-32.3 核决权限设定 ........................................................... 2-32.3.1 类别.............................................................. 2-32.3.2 功能.............................................................. 2-3233使用部门............................................................. 2-42.3.4 使用时机.......................................................... 2-42.3.5 使用方法.......................................................... 2-4236字段说明............................................................. 2-42.3.7 保存期限.......................................................... 2-42.4 记账摘要字典 ........................................................... 2-42.4.1 类另IJ ......................................................................................................................... 2-52.4.2 功能.............................................................. 2-52.4.3 使用部门.......................................................... 2-52.4.4 使用时机.......................................................... 2-52.4.5 使用方法.......................................................... 2-52.4.6 字段说明.......................................................... 2-52.4.7 保存期限.......................................................... 2-52.5 一般费用报销申请........................................................ 2-62.5.1 类别.............................................................. 2-6252 功能.............................................................. 2-62.5.3 使用部门.......................................................... 2-62.5.4 使用时机.......................................................... 2-62.5.5 使用方法.......................................................... 2-62.5.6 字段说明.......................................................... 2-62.5.7 作业流程.......................................................... 2-72.6 一般费用报销查询........................................................ 2-72.6.1 类别.............................................................. 2-72.6.2 功能.............................................................. 2-82.6.3 使用部门.......................................................... 2-82.6.4 使用时机.......................................................... 2-82.6.5 适用方法.......................................................... 2-82.6.6 字段说明.......................................................... 2-82.6.7 保存期6艮........................................................ 2-8 第3章附则 ....................................................................... 3-13.1 实施与修订.............................................................. 3-1第1章纲要1.1 目的为简化各部门申请一般费用报销作业，以提升工作效率，特订定本电脑作业说明。
费用报销作业指导书word格式
6）做好各部门费用统计
费用审核内容：
1）审核费用合同内容合理性，真实性。
2）审核、控制各项费用合理性，杜绝浪费。
3）支付费用是否合符公司相关制度
4）抽查出纳单据正确性，发票合理性合法性。
5）以上任何一样不相符，退回给出纳返还单据给费用发生部门领导，并告知原因。
工作内容
1）根据费用发生情况安排财务副经理支出相关费用
XXXXXXX有限责任公司
编制/日期：
编码：
审核/日期：
版次/修订状态：A/0
费用报销作业指导书
审阅/日期：
实施日期：年月日
批准/日期：
页码：第1页共页
为了规范费用报销流程，明确费用报销流程的各个环节的职责，特制定此作业指导书。
适用于公司全体员工。
3.1由财务部负责对其执行情况进行检查。
费用报销流程图
工作内容
负责人
输出资料
经办人粘贴好与业务相符发票（发票数量多，则以梯状，层叠整齐粘贴在报销联一样大小的粘贴单上）
1）单据粘贴整齐，
2）正规发票
3）凭证书写工整，内容不得涂改。
注明费用内容清晰，（人数，天数，地点）特殊情况的需详细说明。
4）车辆报销的需附《车辆管理出车明细表》
5）特殊费用：财务要求提供的其他明细表（如公司电话费，快递费，社保，机票，售后服务，维修，罚款等）
6）涉及业务往来需附盖章签字正式合同（如：参展，租赁，咨询，推广费，等）
本部门审核内容
1）业务内容的真实性
2）报销费用是否与规定相符。
3）跟踪本部门费用产生后的业务效率
出纳费用审核工作内容：
1)审核金额是否正确
2）审核发票单据是否与实际情况一致性。
报销操作手册
报销操作手册
报销操作手册是为了帮助员工正确申请和报销费用而制定的。
以下是报销操作手册的主要内容：
一、介绍
这份报销操作手册旨在提供清晰的指导，以帮助员工顺利完成费用报销。
通过遵守本手册中的规定和流程，可以确保报销过程的透明、公正和高效。
二、报销流程
1. 费用申请
员工需要填写一张费用申请表格，详细描述费用的性质、金额和原因。
在申请表上附上相关的收据或其他支持文件，以便核实费用的有效性。
2. 发票准备
所有报销发票必须真实、合法、有效，开具时间不得超过报销期限。
员工需在发票开具后的一个月内进行报销，逾期将不予处理。
3. 填写报销单
员工在填写报销单时，必须如实填写报销事由、费用明细等信息，不得虚报、夸大费用。
4. 审批流程
报销单必须按照公司的审批流程进行审批，通常需要经过部门经理、财务部门等相关负责人的审批。
5. 资金拨付
审核通过后，财务部门将报销款项拨付至员工个人银行账户。
三、注意事项
1. 发票要求：确保发票真实、合法、有效，避免因发票问题导致报销失败。
2. 报销期限：务必在规定的报销期限内提交报销申请，过期将不予处理。
3. 填写规范：确保填写报销单时信息准确、完整，避免因填写错误导致审批不通过。
4. 审批流程：遵循公司的审批流程，确保报销单得到及时审批。
5. 资金拨付：注意查收银行账户，确保报销款项及时到账。
通过遵循以上操作手册，员工可以顺利完成费用报销，确保公司财务工作的顺利进行。
如有疑问或需了解更多信息，请咨询公司财务部门或相关负责人。
关于费用报销的作业指导书
关于费用报销的指导作业书一、目的为了使报销单据填写规范、美观，为了加大报销流程的执行力度，更好的服务各职能部门和项目部，同时为了规避不必要的法律风险。
二、适用范围本通知适用于分公司所有部门及所辖项目部。
三、报销要求1、借款要求。
原则上项目部只有采购员才可以借款，特殊情况非采购员需要借款（如项目经理借开办费等），得提前请示领导，并按公司规定走完所有审批流程方可请款。
2、已有备用金借款的部门和个人，不得再进行单笔业务借款。
3、除定额有标准的费用外，其他费用必须提前OA申请（如：办公用品、固定资产等）。
4、所有费用要求在发生一个月内及时报销，过期不予报销。
5、为了加快报销流程和降低财务提现风险，要求所有人员都要办理银行卡，并上报财务部，由出纳在规定报销时间段网银转帐。
四、单据填写要求1、往来款项填写付款申请单，不需填写报销单（如：押金、退还已收押金）；其他费用报销填写报销单。
2、填写报销单要求字迹清楚，干净整洁，不得涂改。
3、单据内容要求填写完整：（1）报销单时间：填写报销单的时间。
（2）业务实际发生时间：报销业务发生的实际时间或者时段（如2012年4月5日起租的半年房租填写：2012.4.5-2012.10.5日；2012年5月费填写：2012年5月）。
（3）内容：要求填写清楚。
（4）金额：需书写规范。
如：(小写：￥1004.56)万壹仟零佰零拾肆元伍角陆分）（5）附件张数：要求与实际粘贴张数相符，按实际数填写。
（6）施工合同号：各项目部必须填写，以便成本归集，分公司各部门不填。
（7）报销部门（项目）：分公司报销填部门，项目部报销填项目名称。
（8）报销人及签收：必须用正楷书写。
（9）报销内容不得出现补助、补贴等字样（如：汽车补助、补助等）。
（10）备注：一般不填。
4、各审批人签字：除签名外，还须填写签字日期及“同意”或“不同意”的字眼。
五、附件粘贴要求1、单据粘贴要求整洁美观。
2、单据附件粘贴需左上角对齐，若附件较多粘贴在左上角较厚，可将单据平铺粘贴在粘贴纸上，若附件单据纸张大于报销单尺寸，请折叠，折叠不可超过报销单大小。
日常报销管理业务指导书
日常报销管理业务指导书日常报销管理业务指导书1 业务说明1.1 本业务指导书主要规范易门供电有限公司费用报销管理，明确费用报销管理职责和报销标准。
2 适用范围2.1 本业务指导书适用于易门供电有限公司各部门、单位。
3 引用文件下列文件中的条款通过本业务指导书的引用而成为本业务指导书的条款。
凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本业务指导书，然而，鼓励根据本业务指导书达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本业务指导书。
3.1 《中华人民共和国会计法》（全文）3.2 《会计基础规范》（全文）3.3 《企业会计准则》（全文）3.4 《中国南方电网有限责任公司会计核算办法》3.5 《中国南方电网有限责任公司成本管理规定》3.6 《中国南方电网有限责任公司会计基础工作管理办法》3.7 《中国南方电网有限责任公司总部日常报销管理办法》3.8 《云南电网有限责任公司日常报销管理办法》3.9 玉溪供电局《日常报销管理业务指导书》4 术语和定义4.1 日常费用报销：主要包括常规费用、专项费用和资本性支出费用的报销等。
4.2 常规费用：是指保证单位工作正常运转的基本费用，包括办公费、差旅费、会议费、运输费、水电费、劳动保护费、绿化费、低值易耗品摊销、物业管理费、宣传费、中介费、团体会费、运行维护费以及其他费用等。
4.3 专项费用：是指为完成某些特定工作任务而安排的、具有专门用途的经费，主要包括职工薪酬、折旧、无形资产摊销、税费、营销费、业务招待费、修理费用、科技项目、信息化、管理咨询项目经费、安措费、品牌建设费用、出国经费、外事接待费等。
4.4 资本性支出：是指为购置、建造固定资产、无形资产及其他长期资产而安排的经费，具体包括购置固定资产、基建项目、技改项目等。
4.5 原始凭证：是在经济业务发生或完成时取得或填制的，用以记录或证明经济业务的发生或完成情况的文字凭据。
管理费用报销作业指导书
一、目的：为了规范公司管理费用的报销流程，及时、高效地为公司后勤部门员工办理报销事宜。
二、范围：除业务部、市场部外的全体员工。
三、职责：1报销员工负责报销单据的填写、粘贴；2、部门主管、经理、总经理（副总）在审批权限内负责本部门员工报销单据的审批；3、财务部负责报销单据的审核及款项支付。
四、费用报销流程图：五、费用报销单编制的具体要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按圭寸面大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6报销票据在张贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7、报销单据一律用黑色、深蓝色钢笔或签字笔填写；8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；10、的士票据请注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张的士票背面需有主管领导签字确认；11、报销交通费须注明出差路线及各路线金额；12、报销差旅费须附经有效批准的出差申请单，报销业务招待费、礼品费须附经有效批准的特殊费用申请单；13、报销单填写内容须与附件内容一致（如报销事由为差旅费的，附件必须是交通票）原则上附件必须是发生业务时实际取得的发票，少数因特殊情况确实无法取得发票的，经领导核实批准后可用其他合法票据代替，但填报销单时应根据发票内容填写，同时在备注栏用铅笔注明真实业务情况，同时将取得的相应收据附在后面以供核实；六、差旅费报销管理办法1、因公出差的办理程序1.1因公出差员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见。
费用报销附件规范指导
费用报销附件规范指导
1. 背景
为了加强公司费用报销管理，规范审批程序，提高审批效率，制定本规范指导文件。
2. 适用范围
本指导文件适用于公司所有职工的费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、餐费等各项费用报销情况。
3. 报销申请要求
1. 报销申请单必须填写完整并准确，所有项目必须详细说明；
2. 如需修改已提交的报销单，须重新提交新的报销单；
3. 报销金额必须与实际支付金额一致；
4. 报销单中的凭证必须真实有效，不得出现涂改或模糊不清现象；
5. 外出差旅需提供出差行程安排和工作内容，并附有用餐、住宿和交通等相关票据，费用必须在公司规定范围内。
4. 提交报销单
1. 报销单必须在报销发生后5个工作日内提交；
2. 报销单必须经过业务主管审批，并附有业务主管签字；
3. 报销单需由报销人本人亲自提交至财务部门。
4. 报销人应保存相关凭证原件，并在签字确认后交由财务部归档保管。
5.其他
1. 报销人应根据实际情况慎重提出报销申请；
2. 如发现有虚假报销情况，将按公司规定进行处理；
3. 财务部门将在2-3个工作日内完成审批，公司将在5个工作日内完成费用报销；
4. 如有未尽事宜，将由财务部门负责解释和处理。
以上规定自发布之日起生效。
认可评审人员实习评审和现场见证差旅费报销作业指导书
认可评审人员实习评审和现场见证差旅费报销作业指导书1 目的和适用范围1.1 本文件规定了的差旅费报销相关要求。
1.2 本文件适用于对实习评审员(认证机构评审员)在实习评审期间和见证人在独立见证期间的差旅费报销管理。
2 引用文件无3 术语和定义3.1 实习评审员实习评审和见证人员见证期间的差旅费，主要是指实习评审员在实习评审期间和见证人员在见证期间产生交通费（包括远程交通费和市内交通费）、住宿费、餐费。
4 职责4.1 评审员处负责实习评审员在实习评审期间和见证人在独立见证期间的差旅费报销材料的整理工作。
4.2 财务处根据评审员处整理的报销材料对相关差旅费予以报销。
5 原则要求5.1 实习评审员和见证人员应根据评审计划，本着节约、合理的原则，选择出发路线和交通工具。
5.2 实习评审员在实习评审和见证人员在见证期间应严格按照评审通知要求到达和离开被评审方所在地。
如因特殊原因，需要提前或推后离开被评审方所在地的，须做出合理说明。
6 报销要求6.1 远程交通费用。
实习评审员在实习评审和见证人员在见证期间往返出发地和目的地之间的交通费（如飞机票、火车票、长途汽车票）可据实报销。
乘坐飞机时应购买经济舱机票（统一从认可中心预定），乘坐火车时应购买座票或硬卧票，乘坐高铁列车可以乘坐二等座。
火车票及长途汽车票费用由个人先行垫付。
如出现超标准情况，则按照标准报销，多余部分自理。
6.2住宿费用。
为更好完成实习评审和见证工作，鼓励实习评审员和见证人员住宿（北京评审员在北京市区（东城区、西城区、朝阳区、丰台区、石景山区、海淀区）实习评审和见证的除外）。
住宿标准不得超过中央和国家机关国内差旅住宿费标准（见附件1），由实习评审员或见证人员先行垫付后按发票据实报销。
6.3 市内交通费用。
实习评审员在实习评审和见证人员在见证期间发生的所在地住所往返机场/火车站（含异地）、汽车站的出租车费等市内交通费，实行包干办法（无需提供市内交通发票）。
秉信报销作业指导书
秉信报销作业指导书
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费用报销作业指引
费用报销作业指引1.适用范围适用于总部全体员工的费用报销管理。
2.控制目标规范员工费用报销，使员工报销有据可依，提高工作效率。
3.职责3.1各财务管控部门3.1.1制定、修订本管理作业指引，监督公司各部门和员工严格执行。
3.1.2对票据的合规性、合法性、真实性进行审核，并按本指引和授权执行费用报销。
3.2各部门经理3.2.1为员工报销的管理责任人，对业务的真实性、合理性负责。
3.2.2审核权限内各项支出。
4.关键活动描述4.1费用报销一般规定4.1.1费用报销范围：物料消耗、汽车费用、劳保费、水电费、维修费、通讯费、差旅费、业务招待费、会议培训费、租赁费、保险费、广告宣传费、销售工具制作费等。
4.1.2所有业务要据实报销，严禁虚报、瞒报、多报。
4.1.3报销人报销时必须提供真实、合法的原始单据；不合法的票据不予报销，由此造成的损失由相关责任人承担。
4.1.4财务人员对不合法的原始凭证有权不予受理，对记载不真实、不完整、不准确、不规范的原始凭证应予以退回，下列票据财务部门不予报销：1)虚假发票、单据；2)经涂改或有伪造迹象的票据；3)内容填写不完整、字迹无法辨认的票据；4)未加盖对方有效印章的票据；5)数量、单价、金额勾稽关系不正确的票据；6)抬头填写不正确（不完整或书写错误）的票据；7)严重毁损（基本内容部分毁损或无法辨认）的票据；8)其他不符合规定的票据。
4.2费用报销单据的填写与粘贴规范4.2.1《费用报销单》填写要求：内容完整、用途明确、不可以缺项漏项、严禁涂改。
需有关人员签字时，必须本人签字。
4.2.2票据粘贴要求1)2023年1月1日起，总部采用A4纸粘贴单，所附原始单据应根据费用类别进行分类粘贴，同一类别的费用票据应粘贴在一起。
原始凭证必须粘贴整齐、美观、牢固。
发票按照尺寸大小、金额大小、发票专用章是否相同进行分类，按照“由大到小、由上到下、由左到右，均匀分布”的方法逐张平铺进行粘贴，不可以压字，不可以超过粘贴区域范围。
费用报销工作手册
（一）业务招待费审核要点： 业务招待费用支出范围
（1）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。 （2）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼 品饭后娱乐、交通费等费用。 （3）赠送客人、客户的纪念品等费用。
（4）因业务需要招待客人参观旅游景点的费用（含交通费）。
费分割单，并后附原始水电费发票复印件 （8）如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销
人。 （三）差旅费审核的要点
（1）审核“出差申请单”注明的地点、期限、审批签字内容。
（2）报销日期、所附单据张数、起止日期、起止地点、报销人 签名等是否填写齐全；大小写金额是否一致；
（3）交通费报销单后附的路桥费是否在报销单填写的起止日期 和起止地点范围内；
中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整 的发票不予报销。 （5）单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须 连号，不同次的发票可不连号。 （6）发票归属地与费用实际发生地必须一致。 （7）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发 票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定 开具的发票不予报销。 （8）原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况， 必须先通知财务部门，经确认后写明情况。 （9）如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销 人。
（1） 审核“办公用品请购单”的内容，数量、审批签字； （2） 审核原始发票是否合法，数量、单价、金额是否正确；与后
附的采购清单数量、规格是否一致。采购清单要加盖供货单 位公章。 （3） 审核“办公用品请购单”是否与报销采购的内容一致，有无超 范围采购。 （4） 审核办公用品采购入库单，并核对数量。
员工报销审核流程财务标准化作业指导书
3.2.2 06步骤---审核
1）操作岗位
财务经理
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
业务部门
b.输入文档要求
所有相关领导及人员已批复完成的报销审批单
3）工作内容
对报销事由及报销金额审核并签批
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成复核
b.质量标准
1、检查审批人对应的资金使用权限标准是否正确
1目的
规范员工报销审核的工作，提高工作质量和效率。
2适用岗位
费用会计岗、财务经理、财务稽核岗
3流程作业指导
3.1业务流程图
3.2流程步骤操作说明
3.2.1 04步骤---审核
1）操作岗位
费用会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
经办部门经理
b.输入文档要求
已签批的报销审批单
3）工作内容
（2）市内交通费的报销金额是否符合要求
（3）开具发票是否符合要求
（4）发票金额是否与报销金额一致
4、办公用品报销审核
（1）采购商品金额是否符合采供要求，采购超5000元是否有采购协议
（2）开具发票是否符合要求
（3）发票金额是否与报销金额一致
5、医药费的报销审核
医药费的报销金额是否符合要求
（1）开具发票是否符合要求
2、根据公司资金状况合理安排付款时间
3.2.3 07步骤---资金支付流程
详见资金支付流程
3.2.4 08步骤---制单
1）操作岗位
费用会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
出纳
财务报销制度指导书
财务报销制度指导书背景随着企业规模的扩大和业务的复杂性增加，企业财务报销制度也越来越重要。
一个科学、规范、严格的财务报销制度不仅可以提高企业整体运营效率，还可以防止财务风险和违规行为的产生。
目的本财务报销制度指导书旨在帮助企业梳理和标准化财务报销流程，建立健全的财务报销制度，加强财务管理和风险控制。
适用范围本财务报销制度适用于公司全体员工的财务管理和报销行为。
报销范围公司员工可以报销以下费用： - 差旅费：包括出差路费、住宿费、餐饮费等； - 交通费：包括公共交通费、汽车燃油费、停车费、过路费等； - 通信费：包括电话费、网络费、快递费等； - 劳务费：包括人力资源服务、培训费等； - 福利费：包括员工福利、慈善捐款等。
报销流程报销申请员工完成报销申请单，并提交给主管审批。
申请单包括以下内容： - 报销人姓名、部门； - 费用归属项目、费用类型、报销金额、时间等； - 相关费用发票和证明材料。
审批流程审批流程分三级： - 第一级：直接领导审批； - 第二级：部门负责人审批； - 第三级：财务总监审批。
每一级审批人员需要仔细检查报销单和相关费用，确认费用合理性和真实性，严格按照制度要求审批。
付款流程经财务总监审批后，财务人员按照申请单上的金额和指示进行付款。
报销注意事项在报销期间，员工需要注意以下事项： - 费用必须真实、合理、准确，符合相关政策和规定； - 所有费用必须有相关发票、凭证和证明材料； - 必须在规定时间内完成申请和审批流程； - 严格按照制度要求进行申请、审批和付款。
制度执行本财务报销制度的执行由公司财务管理部门负责统一协调和监督。
同时，公司应建立健全的内部控制制度，加强财务管理和风险控制。
注意事项•员工必须严格按照本制度要求操作；•财务人员必须严格按照制度要求进行财务管理和报销审批；•经营管理部门必须配合财务管理部门开展监督和协调工作；•本制度的内容和解释权归公司财务管理部门所有。
002报销、借款、收款、付款作业指导书1207
上海东锐风电技术有限公司报销、借款、收款、付款作业指导书文件编码：Austri-WI-FIN-002财务部主控2013-01-01发布2013-01-01实施作业指导书批准和更改记录错误！未指定书签。
文件号Austri-WI-FIN-002程序名报销、借款、收款、付款作业指导书批准错误！未指定书签。
职务签名日期编写出纳财务助理审核财务经理批准副总经理更改记录错误！未指定书签。
序号日期更改内容描述签名123456789101112131415起草者任方洁、张琳页码14审核者王浩君版本号B/0批准者王浩君生效日期2013-01-01适用于 All Dept.(所有部门)1.目的为了规范公司的费用报销业务、规范公司与业务相关的员工借款、规范公司ERP收款流程工作、规范公司对外付款业务和规范各部门主管和部门经理备用金的申请，结合本公司的实际情况特制订本制度。
2.范围本规定适用于公司所有员工因公司业务发生的费用报销、适用于公司所有员工因公司项目借款、适用于公司收取货款并记账、适用于公司各部门因公司业务需要的付款项目和公司各部门的备用金申请。
3.责任3.1报销人、部门主管和分管总经理负责费用报销申请的准确性和合理性；财务部负责监督、支付、记录费用报销款。
3.2借款人、部门主管和分管总经理负责借款申请的准确性和合理性；财务部负责监督、支付和记录员工借款。
3.3财务部负责收取货款并登记ERP收款记录；商务部负责提供收取货款的合同号。
3.4付款申请部门和分管总经理负责付款申请单的准确性和真实性；财务部负责监督付款，并按照申请款项的支付和记录。
3.5备用金申请部门主管或部门经理和分管总经理负责备用金申请的准确性和合理性；财务部负责监督、支付和记录备用金。
4.定义ERP是指金蝶K/3软件。
OA是指全程i-OA办公自动化软件。
网银是指各商业银行的网上银行系统。
5.费用报销程序5.1除工程服务部外的其他部门填写费用报销单5.1.1整理并粘贴发票：将有效的发票等分类整齐粘贴在《发票粘贴单》上，并使用阿拉伯数字将发票连续编号。
费用报销指引
第一章总则第一条目的为方便**集团员工进一步了解公司的费用报销制度,并进行有效的费用单据填制,特制定此指引文件。
第二条适用范围此指引适用于**集团员工报销。
第二章差旅费报销第三条报销差旅时根据发生的费用需要准备的相关单据如下：1.差旅费报销单2.出差申请单3.差旅行程单4.招待用餐申请表(如有)5. **集团车辆使用记录表（如有）6. 合理、合法正规的发票第四条版式如下：一、差旅费报销单单据签批流程：①出差人→②部门主管及部门负责人签字→③会计→④财务总监→⑤副总裁→⑥总裁/董事长（5000元以上）注意事项：1）单据中审核人由会计签字，会计由财务总监签字，负责人由副总裁签字及总裁，董事长签字；2）单据的第三行载明的日期应填列的日期为出差回来当天的日期；3）单据上每行小计、每列合计需计算填列；4）出差人返回单位后一周内必须报销；5）所有报销单都由财务中心集中报地区/集团负责人、总裁及副总裁审核；6）餐费补贴及招待费用填入“差旅报销单”中的其他；7）附单据数量= 报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）；8）报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。
二、出差申请单单据签批流程：出差人→部门主管→总裁办兼人力资源中心→******负责人→深圳集团领导注意事项：1)所有出差的单据需要集团领导审批方可出差，特别情况下急需出差的，须由地区负责人先同意，后补流程签批的方式；2)出差一天（含）以上，且在外住宿，必须填写出差申请单；3)出差期间必须填写清楚出差来回的日期及时间，方便核算各类补贴；4)出差申请单中的费用预算必须合理预估金额填列；5)出差期间住宿，副总监以下人员且两人同时出差时，同性必须并住，且住宿费标准可按并住人员最高级别的费用标准报销；6)自带车出差，必须在备注栏中填写清楚原因、车牌号码；7)2人（含）以上同行出差时，应填列每个人的姓名、职位，方便核算各类补贴；8)报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。
CW-09费用报销指导书
费用报销作业指导书1.0目的确保费用报销的及时性和准确性。
2.0适用范围物业公司所有费用的报销。
3.0管理内容3.1差旅费的费用报销3.1.1公司员工因公出差，根据公司《差旅费报销标准的规定》，进行差旅费报销单的填制。
3.1.2差旅费报销单经各部门主管、管理处主任审批后，在财务部出纳处进行费用报销，500元以上，需经物业公司经理审批。
3.1.3财务部会计对报销单据进行审核并签字确认，经办人员在出纳处办理费用报销。
3.2社区活动的费用报销3.2.1经营部在活动策划时，应提交本次活动的预算，报经理审批后，财务部备查。
3.2.2根据活动的需要，采购社区活动物品或进行社区活动相应物品的租赁。
3.2.3社区活动采购物品应列出物品清单，并及时入库。
3.2.4租赁物品在2000元以上，应签订租赁合同，明确双方责、权、利及违约责任。
（特殊情况除外，但需经理批准）。
3.2.5活动预算外费用的报销，应填制计划外资金申请表，报经理批准后方可报销，具体报销程序见《物业公司财务管理制度》。
3.3工程款项的报销3.3.1工程部应拟定出工程预算表，单项工程价值在2000元以上的，应签订合同或协议，明确双方责、权、利及违约责任。
3.3.2工程完工后，工程部应提交一份工程结算表，按《物业公司财务管理制度》报销。
3.4本文件未规定的其它费用，参照《物业公司财务管理制度》执行。
4.0附录4.1《差旅费报销标准的规定》4.2《物业公司财务管理制度》编写：张雪梅审批：郝红兵美文欣赏1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。
秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。
秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。
清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。
秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。
2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。
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（5）附件张数：要求与实际粘贴张数相符，按实际数填写。
（6）施工合同号：各项目部必须填写，以便成本归集，分公司各部门不填。
（7）报销部门（项目）：分公司报销填部门，项目部报销填项目名称。
（8）报销人及签收：必须用正楷书写。
（9）报销内容不得出现补助、补贴等字样（如：汽车补助、电话补助等）。
（10）备注：一般不填。
4、各审批人签字：除签名外，还须填写签字日期及“同意”或“不同意”的字眼。
五、附件粘贴要求
1、单据粘贴要求整洁美观。
2、单据附件粘贴需左上角对齐，若附件较多粘贴在左上角较厚，可将单据平铺粘贴在粘贴纸上，若附件单据纸张大于报销单尺寸，请折叠，折叠不可超过报销单大小。
（注：折叠时要以左下角对折，以不遮住左上角装订线为原则，以便日后凭证查阅）。
3、附件要求粘贴齐全，遵循重要附件在前，次要附件在后的原则。
4、凭证粘贴纸由分公司统一购买并发放，不得用废纸或裁剪的白纸做粘贴附件。
5、押金报销单：用押金收据复印件做附件，并在复印件上写明原件在**手保管，以便分清责任归属及更快办理退还押金手续。
六、发票的要求
1、所有业务必须提供真实有效票据，发票抬头需开具公司全称（深圳广田装饰集团股份有限公司），抬头为个人、空白、简写、漏字的视为无效发票，所有发票需加盖发票专用章。
2、定额发票（公交车发票、电话费发票等）、定额类机打发票（出租车发票、机票等）、无法打印公司抬头的票据，可作为有效发票报销。
3、事业性收据、税票、银行回单（公户）等可作为有效附件。
4、项目上发生的确实无法取得发票的业务，需提前请示公司领导及知会财务部，由财务部指导具体业务操作办法。
七、具体报销业务及相关附件
1、办公用品
附件：①正规发票；②供应商送货清单或收据（我方经办人需签字确认）；
③审批后的OA文件。
2、固定资产（低值易耗品）
附件：①正规发票；②固定资产明细；③审批后的OA文件；④固定资产入库单或领用单（附：各项目或分公司行政人员需及时做好固定资产/低值易耗品登记，财务部会不定时下项目抽查）。
3、车补、话补、餐补
附件：①正规发票
说明：A、不得在报销单上出现“补助、补贴”字样，车补统一填写：车辆费用；话补统一填写：电话费；餐补统一填写：会务餐费。
B、报销标准以总部下发的标准或分公司下发的薪酬动态表执行。
4、业务招待费（填写时直接写：业务费）
（1）餐饮及招待费
附件：①正规发票；②刷卡记录/消费清单
说明：所有业务费需提前向领导申请，并经领导同意之后方可办理并及时报销。
报销时必须用便签条注明业务发生的事由、人员，不得直接在报销单的“备注”栏上填写事由及人员。
（2）礼品
附件：①正规发票；②刷卡记录
说明：需提前请示领导，待领导同意之后才能办理，报销时必须用便签条注明业务发生的事由、人员，不得直接在报销单的“备注”栏上填写事由及人员。
（3）业务费定义：业务费指接待公司以外对公司业务有帮忙的甲方、政府官员及其他。
5、工作餐（填写时直接写：工作餐）
附件：①正规发票；②刷卡记录/消费清单
工作餐定义：工作餐指接待公司内部员工所发生的费用（如：集团或分分司领导下项目部所产生的费用等）。
6、交通费（填写时直接写：市内交通费）
附件：①车票；②外勤记录明细表
说明：A、交通费每月累计起来一次性报销。
B、需在车票背面注明起止地点。
车票日期时间要与实际业务相符。
C、在外勤记录明细表上明确：项目（部门）、外勤时间、事由、地点、
使用交通工具及金额。
D、外勤记录明细表由项目经理或主管领导审批签字。
E、交通费定义：交通费为经办人所在项目或分公司所属市区发生的
交通费用（注意与差旅费定义的区分）。
7、差旅费（填写时直接写：差旅费）
附件：①车票或机票、出差地交通车票；②出差申请单；③住宿、餐饮发
说明：A、出差前填写出差申请单，并注明使用交通工具、出差地点，按照公司下发的差旅管理制度中的标准报销各类费用；
B、差旅费定义：差旅费为经办人跨市因公差所发生的费用（注意与市
内交通费定义的区分）；
C、报销标准：以汽车票或火车票标准报销（有车补也参照此标准执行）。
8、邮递费（填写时直接写：邮递费）
附件：①正规发票；②邮递单
说明：A、个人邮递行为不得报销。
B、公司内部邮递时付款方式尽量选择“递方付”。
C、给供应商或其他外部单位尽量选择“收方付”。
D、供应商给公司快递资料时尽量让供应商付费。
9、租赁费（填写时直接写：租赁费）
附件：①正规发票；②收据；③合同；④身份证明文件
说明：A、收款方为个人的在身份证复印件上写收条。
B、收款方为单位的要求开具收据，后附银行信息确认函及授权委托
书。
C、合同要提前交财务部备案。
10、水电费
附件：①正规发票或收据。
说明：A、水电费应按宿舍（住房、办公室）名称、按月报销。
B、水电费应注明起止度数。
C、水电费抬头开公司全称。
D、合同要提前交财务部备案。
11、材料转运费（填写时直接写：材料转运费）
附件：①正规发票；②收据；③有项目仓管员、项目经理签字确认的转运清单。
12、其他费用
附件：①正规发票；②费用明细；③申请或合同。
八、分公司每周收单时间：各项目/部门每周一之前统一汇总交一次单据，由跟单人员统一走审批流程，周一下班前未收到的单据转下周再走审批流程。
财务部报销时间：统一报销时间为周二和周四两天。
九、所有填写及附件不符合公司要求和规范的单据，财务部不予以审核；由此造成签单流程及其它后果，报销人自行负责。
十、签字流程未完成的单据财务部不予以付款。
签字流程请自行跟踪，财务部不负责流程跟踪（单据流程跟踪由行政部专人负责）。
十一、各项目或各部门每次交单请前自行做好单据汇总登记，并提供一份纸质汇总表和电子档给单据流程跟踪人员，以便日后单据查对。
十二、按总部规定每月末28日停止付款，每季度末25日停止付款，年末20日停止付款。
十三、本通知以总部财务中心下发的各种规章制度为依据，其他未尽事宜和有疑问之处请联系分公司财务部。
财务经理：副总经理：总经理：。