第三方支付机构客户备付金知识详解

第三方支付机构客户备付金知识详解

备付金一词最早接触是在金融书籍中，也就是存款准备金，但对于第三方支付机构，备付金的意思就不是这样了。在梳理第三方支付机构的虚拟资金和实体资金如何流转时，对备付金和备付金帐号一直不是很理解，于是查阅了许多资料，现把相关知识总结和大家一起分享。

本文将从以下几个方面介绍备付金的相关知识：

1.备付金产生的缘由

2.备付金的定义

3.备付金扮演的角色

4.备付金存管

一、备付金产生的缘由

互联网金融在早期处于野蛮生长时期，面临的监管少之又少，发展也是相当迅速，但是随之而来的风险也越来越多。而对于第三方支付机构，用户面临的风险在于，用户预付第三方支付机构的资金，俗称沉淀资金，极有可能被挪作他用，或者被卷跑。因此，用户整天对自己的资金提心吊胆，网站一打不开就担心公司倒闭或者负责人跑路了。但政府看到群众这样担惊受怕，作为父母官，自然不能坐视不管，于是，他们决定对这笔资金监管起来，在2013年6月7日，中国人民银行公告〔2013〕第6号公布《支付机构客户备付金存管办法》。从此，用户在也不用那么担心了，第三方支付也在也不能那么随性了。

二、备付金的定义

用官方的话说“客户备付金是指支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收代付货币资金”，简明的说就是你付给第三方支付的钱。这些钱，是要处于央妈的监管的。

三、备付金扮演的角色

第三方支付机构在为用户提供了多渠道的便捷支付的同时，也承担了支付和清算的角色。先简单介绍下其资金的流动以便大家更好的理解备付金。

•用户充值。以苏宁易付宝为例，用户在易付宝网页上使用各银行提供的B2B、B2C支付网关为易付宝充值，实体资金将从用户开户行帐户划入易

付宝的备付金帐号(可能涉及到行内或者跨行划拨)，易付宝为用户余额增

加头寸。

•用户提现。以苏宁易付宝为例，用户在易付宝网页上使用提现功能，实体资金将从易付宝的备付金帐号原路退回到用户银行账户，易付宝为用户余

额减少头寸。

•用户支付。以苏宁易付宝为例，用户在易付宝网页使用银行支付网关支付时，实体资金从用户开户行账户划入易付宝的备付金账户，待易付宝为商

户清算完毕时，易付宝增加商户余额头寸。

四、备付金存管

此部分主要是明确两个银行和三个账户。

两个银行

备付金存储和管理需要专门的银行来负责，这种银行称为备付金银行，官方定义为备付金银行是指与支付机构签订协议、提供客户备付金存管服务的境内银行

业金融机构。其具体根据职责不同划分为两类：

1.存管银行。

指可以为支付机构办理客户备付金跨行收付业务，并负责对支付机构存放

在所有备付金银行的客户备付金信息进行收集、核对和监督的备付金银行。

2.合作银行。

指可以为支付机构办理客户备付金的收取和本银行支取业务，并负责对支

付机构存放在本银行的客户备付金进行监督的银行。

三个账户

备付金银行账户体系分为三类

1.存管账户

存管账户由存管银行开立和管理，功能齐全，具备本行和跨行收付款、调

整备付金账户头寸、结转手续费和计提风险准备金等功能，但在同一个省

（自治区、直辖市、计划单列市），只能开立一个备付金存管账户，比如，

你选择了工商银行，就不能选择华夏银行。。一句话，存管账户就是大老

婆，想干啥干啥，唯一一个。

2.收付账户

收付账户由合作银行开立和管理，仅支付跨行转账收、现金收，本行转账

付，除非收款账户是存管账户。支付机构可以在每一家银行都开立一个收

付账户，比如A支付公司可以在工行开一个收付账户、在农行也开一个收

付账户，但一旦在农行上海分行开一个账户，就不能在农行深圳分行再开

收付账户了。因此，收付账户就是姨太太，有多个，但只能满足部分需求。

3.汇缴账户

汇缴账户就是一夜情的情人，随便在哪家银行随便开几个，但是这个账户，

只，日支持本行收款和原路退回业务，日终清零，只能把这个账户里的钱每天归集到本行收付账户或是跨行归集到存管账户。

银行账户关系图

上面这样的设计，导致客户备付金只有一个去向，存管账户或者收付账户，由于这两类账户数量是严格限制的，因此监管也就简单多了。同时，由于汇缴账户日终清零，因此每日必须划拨入本行的收支账户或者存管账户。存放在备付金合作银行的客户备付金，除直接转至备付金存管银行外，不能直接进行其他跨行划转。

虽然此方法减少了风险，但却增加了跨行、异地资金划拨的次数，提供了运营成本，因此支付机构往往在多家银行及其各地分支机构设立多个备付金收付账户，以便使异地、跨行支付转化为更便宜快捷的本地、同行支付。